2020年龙胜各族自治县政府决算信息公开

关于龙胜各族自治县2020年财政决算(草案)的报告

龙胜各族自治县财政局

自治县人大常委会主任、各位副主任、各位委员:

2020年全县财政总决算、部门决算均已编制完成，并经自治区财政厅批复。受自治县人民政府委托，现向县人大常委会报告我县2020年度财政决算情况,请予审查、批准。

一、2020年财政总决算基本情况

(一)2020年一般公共预算决算情况

1.2020年一般公共预算收入情况

我县2020年全年组织财政收入39,351万元，占年初预算45,481万元的86.52%,比上年同期减少5,680万元，下降12.61%。其中:①税收收入29,731万元，同比减收4,287万元，同比下降12.60 %;②非税收入9,620万元，同比减收1,393万元，同比下降12.65%; 非税收入占组织财政收入比重 24.45%, 同比基本持平。

(1)组织财政收入按收入级次划分:①上划中央收入完成13,099万元，比上年同期减收2,739万元，下降17.29%;②上划自治区收入完成4,122万元，比上年同期减收701万元，下降14.53%;③公共财政预算收入完成22,130万元，比上年同期减收2,240万元，下降9.19%。

(2)组织财政收入按征收部门划分:①税务部门完成30,681万元，同比减收4,487万元，同比下降12.76 %;②财政部门完成8,670万元，比上年同期减收1,192万元，下降12.09%。

2020年全县一般公共预算总收入238,290万元，其中:

(1)公共财政预算收入22,130万元，完成调整预算的97.6%，比上年减收2,240万元，下降9.19%。其中:税收收入12,510万元，同比下降6.34%，下降原因主要是受疫情冲击和经济下行压力加大影响，以及有效落实中央和自治区出台的大规模减税政策形成减收;非税收入9,620万元，同比下降12.65%，下降原因主要是落实疫情期间各项降费政策和优化收入结构、降低非税占比形成减收。

(2)上级补助收入完成200,912万元，比上年增收31,327万元，增长18.47%。

(3)上年结余收入2,326万元。

(4)政府债券转贷收入4,680万元, 比上年减收4,379万元，下降48.34%。

(5)动用预算稳定调节基金4,642万元。

(6)调入其他资金3,600万元。

2.2020年一般公共预算支出情况

一般公共预算总支出233,710万元，财政支出在兜牢“三保”底线的基础上，进一步加大了社会保障和就业、医疗卫生、农林水、交通运输、住房保障等涉及民生方面的投入。其中:

(1)公共财政预算支出227,124万元，2020年全年公共财政预算支出227,124万元，完成调整预算数231,704万元的98.02%，比上年同期增加支出17,004万元，增长8.09%。教育、科技、社会保障等民生支出176,324万元，同比增长16.35%。。

(2)上解上级支出631万元。

(3)安排预算稳定调节基金5,002万元。

(4)地方政府债券还本支出953万元。

2020年全县一般公共预算总收入238,290万元,总支出233,710万元，收支相抵，年终结余4,580万元(结转下年继续使用)。

3.总预备费执行情况

年初预算安排总预备费2,000万元，全年基本动用完毕。主要用于:乡村振兴120万元、县乡人大换届选举工作经费128万元龙胜二高建设及全县中小学幼儿园聘请安保人员资金263万元、脱贫攻坚“因工死亡”人员一次性抚恤待遇经费164万元、广西北向通道(怀桂湛高铁经龙胜设站)前期综合咨询服务经费240万元、龙胜温泉采矿证续采手续并缴纳采矿权出让收益金105万元、非易地扶贫搬迁项目前期建设费用198万元等难以预见的重大项目及民生项目开支，具体情况均已反映在相关支出科目中，结余部分用于补充预算稳定调节基金。

(二)2020年政府性基金决算情况

全县政府性基金预算总收入30,974万元。其中:当年政府性基金收入16,202万元,同比增长3.82%;上级补助收入10,311万元，其中抗疫特别国债资金7,503万元;专项债券转贷收入3,500万元;上年结余961万元。

全县政府性基金预算总支出27,318万元，完成调整预算数30,974万元的88.2%，其中当年政府性基金支出21,018万元;调出资金2,800万元;专项债券转贷支出3,500万元;收支相抵，结转下年继续使用3,656万元。

(三)社会保险基金决算情况

2020年，全县基本养老保险基金收入21,034万元，当年支出18,911万元;收支相抵，当年结余2,123万元，上年结余10,347万元，年终滚存结余12,470万元。其中:

1.全县机关事业单位基本养老保险基金:收入14,573万元，支出14,748万元，当年结余-175万元，上年结余788万元;年终滚存结余613万元。

2.全县城乡居民基本养老保险基金:收入6,461万元，支出4,163万元，当年结余2,298万元，上年结余9,559万元，年终滚存结余11,857万元。

3.企业职工养老保险:由自治区统筹，2020年决算由自治区人社厅编制。

4.城乡居民基本医疗保险、失业保险、城镇职工基本医疗保险、工伤保险、生育保险等:由市级统筹，2020年决算由市社保局编制。

(四)国有资本经营预算执行情况

全县国有资本经营预算收入1,700万元，全部列入一般公共预算收入中，收支相抵平衡。

(五)2020年部门决算基本情况

2020年纳入部门决算编制的预算单位共有150个。

1.2020年部门决算收入完成情况

2020年部门决算收入合计为255,486万元，其中:

(1)公共预算财政拨款收入185,229万元;

(2)政府性基金预算财政拨款收入22,491万元;

(3)其他收入68万元

(4)年初结转和结余47,698万元;

2.2020年部门决算支出完成及平衡情况

2020年部门决算支出210,559万元，其中:

(1)基本支出完成56,909万元(其中:人员经费支出54,998万元,日常公用经费支出1,911万元);

(2)项目支出153,650万元，其中:基本建设类项目支出7,143万元;

收支相抵，2020年部门决算结余和结转44,927万元。

(六)政府债务基本情况

1.政府债务限额情况

2020年自治区预计核定我县政府债务限额91,000万元，其中一般债务限额78,000万元，专项债务限额13,000万元。

2.政府债务余额情况

截至2020年底，全县政府债务余额88,048.57万元，其中一般债务余额75,048.57万元，专项债务余额13,000万元。全县政府债务余额均控制在政府债务限额以内。

3.政府债券发行及使用情况

2020年全县新增政府债务10,400万元，通过发行新增政府债券和外债转贷资金举借。其中:

2020年全县收到转贷新增专项债券3,500万元，主要用于市政基础设施建设和公共卫生等领域的重大项目。

2020年全县获得再融资债券600万元，用于偿还2015年地方政府新增债券。

2020年新增自治区外债转贷6,300万元，对应原币金额为403.82万美元，对应项目为世界银行贷款广西扶贫示范项目。

4.政府债务还本付息情况

2020年全县政府债务还本额(含再融资、核销等)953万元，全部为一般债务还本。全县一般债务付息支出2,745万元，专项债务付息支出417万元。

5.未来五年政府债券到期情况

截至2020年底我县政府债券余额80,262万元(一般债券67,262万元、专项债券13,000万元)。预计未来五年政府债券到期本息合计68,559.87万元，2026年及以后年度到期22,372万元。

二、2020年主要财政政第和重点工作落实情况

2020年，全县各级各部门认真贯彻中央、自治区、桂林市及县委、县政府的决策部署，按照预算法和预算法实施条例规定，全面落实自治县人大各项决议，财税体制改革持续深化，预算管理常抓不懈，积极财政政策更加积极有为，全面支持疫情防控和经济社会发展。

(一)综合精准施策，促进经济社会发展。

一是全力保障疫情防控资金需求。按照特事特办、急事急办的原则，优先保障疫情防控支出，全县投入疫情防控资金1041.64万元，支持公共卫生设施建设及应急防疫物资储备。二是全力推动复工复产复商复市。全县投入222.3万元资金推动“复工贷”、“稳企贷”优惠政策，带动银行机构新增投放贷款11,121万元，惠及企业94家;发放失业保险稳岗补贴191万元;统筹中央和自治区资金有效落实各项创业就业补贴政策;投入86.73万元支持做好禁食人工繁育野生动物补偿、处置、转产转型。三是抓好直达资金使用管理。全年我县获得中央直达资金20,786.63万元投入民生领域，协调推进直达资金年底基本全部形成支出，充分发挥直达资金惠企利民效益。

(二)更加积极有为，保障水平跃上新台阶。

一是减税降费政策持续加力。全面落实国家和自治区减税降费政策，全县累计新增减税降费2,000万元，让企业“轻装上阵”，让老百姓有实实在在的获得感。二是开源节流水平持续提升。坚持政府过紧日子，压减一般性支出，统筹用于疫情防控和稳增长等重点支出;全县累计盘活存量资金和收回年初预算结余资金11,306万元。三是积极争取上级资金。全县共争取上级转移支付资金211,223万元，同比增加39,672万元(含特别国债7,503万元)，增长23.13%。

(三)助力三大攻坚，薄弱环节取得新突破。

一是打赢脱贫攻坚战。全县共筹措各级各类扶贫资金30,029万元，着力解决脱贫攻坚短板问题，全力支持贫困村和贫困户改善基础设施条件和提高自身发展能力，助力脱贫攻坚任务如期完成。二是打赢污染防控攻坚战。全县生态环境保护治理资金支出    

10,137万元，全力支持打赢蓝天、碧水、净土保卫战，不断完善生态保护补偿机制，加强村庄生活污水治理和饮用水源地保护，不断改善农村环境。三是打赢防范化解重大风险攻坚战。严禁新增政府有限债务，加大化解存量隐性债务工作力度，超额完成年度化债计划。发行再融资债券600万元，确保政府债务如期还本付息。

(四)服务发展大局，基础设施建设加快推进。

一是筹集资金17,426万元投入龙脊大道新区市政基础设施及相关配套项目建设。二是筹集资金22,015万元投入乡村振兴、人居环境、乡村风貌改造、城乡基础设施建设等。三是筹集资金11,282万元投入文化旅游发展、生态旅游扶贫大环线建设等。四是筹集资金7,187万元用于基层医疗卫生和公立医院建设。

(五)坚持人民至上，小康社会焕发新面貌。

全县民生支出达176,324万元，占一般公共预算比重达77.63%，支持全面建成小康社会取得决定性成就。一是兜牢基层“三保”底线。全年全县“三保”支出161,463万元，在疫情减收之年，牢牢兜住“三保”底线，稳住经济基本盘。二是支持教育优先发展。全县教育支出28,144万元，连年成为我县财政第一大支出，筹措资金1,152万元支持扩大学前教育资源;筹措资金21,442万元支持城乡义务教育均衡发展;筹措资金2,531万元支持普通高中基础能力建设;筹措资金483万元支持提高乡村教师生活待遇等。三是支持社会保障和就业。全县社会保障和就业支出25,773万元，持续提高各项社保补助水平，增进民生福祉，基本医疗保险财政补助标准由每人每年520元提高到550元，城市低保基础补助水平由每人每月370元提高到395元，农村低保基础补助水平由每人每月210元提高到243元，城乡居民基本养老保险基础养老金最低标准由每人每月116元提高到121元。四是支持卫生健康事业发展。全县卫生健康支出25,764万元，增长31.4%，其中:服务疫情防控、医疗保障管理事务支出增长262.96%，公立医院、公共卫生支出增长137.62%。

(六)强化监督管理，财政治理得到新提高。

全力加强财政监督，不断增强绩效理念，确保财政资金为人民服务、受人民监督，经得起历史和人民检验。一是主动接受各方监督，主动接受人大依法监督、政协民主监督，认真研究采纳建议提案内容，改进财政工作。全力配合各级审计部门做好财政审计、监督和检查，全面及时做好整改落实工作。二是全面实施预算绩效管理。强化事前、事中、事后全过程绩效管理，将绩效目标作为预算安排前置条件，对部分项目支出开展绩效目标跟踪监控，预算绩效自评实现全覆盖。三是财政监督不断强化。服务脱贫攻坚收官战，组织开展财政专项扶贫资金、乡镇财政所财务管理、农业保险运行、差旅费使用管理专项检查和村“两委”换届资金审计，对存在的问题及时督促抓好整改。四是财政管理基础工作进一步夯实。有效发挥投资评审和政府采购节支作用，认真抓好政府采购工作。全县财政投资评审完成项目送审额107,658万元，审定造价99,121万元，审减金额8,537万元，审减率7.93%。完成电子化政府采购“政采云”平台建设，全县政府采购节约率为7%左右。

总的看来，2020年全县财政运行总体平稳，财政管理进一步规范，各项财政改革取得新的进展，但同时仍面临一些突出矛盾和问题:经济下行压力加大，财政收入增长后劲不足、结构不优;财政支出刚性增长，在上级转移支付和政府债券政策支持下，县级财政仍处于“紧平衡”状态;政府债务管理、基层“三保”等方面压力逐年加重，财政运行潜在风险不容忽视;预算约束力不强，财政垫付款规模仍然较大。面对各种问题，我们将高度重视，并努力加以解决，为建设美丽龙胜贡献更大的力量。

附件:龙胜各族自治县财政局2020年财政决算表