龙胜各族自治县2021年政府预算调整信息公开

关于龙胜各族自治县2021年预算调整方案(草案)的报告

龙胜各族自治县财政局

(2021年12月10日)

自治县人大常委会主任、各位副主任、各位委员:

根据《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》有关规定，受自治县人民政府委托，现将2021年县本级财政预算调整方案(草案)有关情况报告如下，请予审议。

一、一般公共预算调整

(一)一般公共预算调整的原因

在2021年预算执行过程中，一方面由于自治区财政厅增加我县转移支付收入56,854.66万元(其中一般转移支付收入26,743.83万元;专项转移支付收入18,562.83万元;新增政府一般债券收入11,548万元);另一方面为贯彻落实自治区高质量发展要求，优化财政收入结构，提高财政收入质量，降低非税收入占比，严格非税收入管理，预计我县本级一般公共预算收入比年初调减1,504万元，县本级财力发生较大变化。为保证财政预算收支平衡，需对2021年财政收支预算方案进行调整。

(二)一般公共预算调整方案

1.一般公共预算收入调整

根据2021年年初预算，一般公共预算总收入175,530万元,其中:(1)县本级一般公共财政预算收入23,504万元;(2)上级补助收入132,944万元;(3)上年结余收入4,580万元;(4)调入资金5,000万元;(5)地方政府一般债务转贷收入4,500万元;(6)动用预算稳定调节基金5,002万元。

鉴于:(1)财力性转移支付共增加5,454.72万元(年初预算预先安排财力6,191万元)，补充2021年年初预算预先安排财力5,454.72万元后还多预先安排了736.28万元，其中:县级基本财力保障机制奖补资金收入增加2,039万元;重点生态功能区转移支付收入增加2,206万元;民族地区转移支付收入增加275万元;增加2021年部分地区财力补助预算940万元;结算补助收入减少5.28万元;(其中:下达结算补助资金30.16万元(桂财工交〔2021〕32号);桂广所得税分享比年初预算减少35.44万元)。(2)上级补助收入中一般性转移支付补助收入比年初预算增加26,743.83万元; (3)专项转移支付补助收入比年初预算增加18,562.83万元;(4)预计县本级一般公共财政预算收入22,000万元，比年初调减1,504万元;(5)新增政府一般债券收入11,548万元。以上共净增收入54,614.38万元。

为此, 2021年收入预算调整为总收入230,144.38万元, 其中:

(1)本级一般公共财政预算收入22,000万元，比年初调减1,504万元;

(2)上级补助收入177,514.38万元;

(3)上年结余4,580万元;

(4)调入资金5,000万元;

(5)地方政府一般债务转贷收入16,048万元;

(6)动用预算稳定调节基金5,002万元。

2.支出预算调整

根据2021年初预算:一般公共预算总支出175,530万元，其中:(1)本级一般公共财政预算支出170,242万元;(2)上解支出535万元;(3)地方政府一般债务还本支出4,753万元。

鉴于:(1)一般公共预算收入比年初预计减少1,504万元;(2)上级下达专项转移支付收入比年初预算增加18,562.83万元;(3)上级下达一般转移支付收入比年初预算增加26,743.83万元;(4)财力补助的一般转移支付补助收入比年初提前安排补助资金减少736.28万元;(5)新增政府一般债券11,548万元。以上共增支54,614.38万元，几项需要在相应科目中调整支出，为此，2021年一般公共预算总支出调整为230,144.38万元。其中:

①本级一般公共财政预算支出224,856.38万元;

②上解支出535万元;

③地方政府一般债务还本支出4,753万元。

支出预算具体调整项目如下:

(1)一般公共财政预算支出调整为224,856.38万元:

①一一一般公共服务支出由年初32,367万元调整为33,135.95万元，调整增加768.95万元。主要是:

a.增加专项转移支付支出92.6万元:桂财行〔2021〕15号下达2021年全区市县乡人大换届选举补助经费41.6万元;桂财综〔2021〕14号下达2020年度激励干部担当作为专项奖励资金1万元;桂财行〔2021〕48号下达龙胜各族自治县药品监管县庆项目补助资金50万元。

b.增加一般转移支付支出243.8127万元:桂财行〔2021〕13号下达2021年青少年综合服务平台工作经费7万元;桂财行〔2021〕18号下达2021年县级统计协管员劳动报酬补助经费22万元;桂财行〔2021〕38号下达2021年8-12月广西西部志愿者有关经费44.7657万元;桂财行〔2021〕42号下达2021年儿童之家自治区奖补资金8万元;桂财行〔2021〕45号下达龙胜各族自治县县庆补助资金45万元;市财行〔2021〕1号下达2021年村(社区)“两委”换届选举工作经费39.12万元;市财行〔2021〕4号下达2021年自治区食品药品安全资金26万元;市财行〔2020〕46号提前下达2021年全区村两委干部大培训经费1.927万元;市财行〔2021〕18号下达2021年本级少数民族发展资金50万元。

c.公共预算调整变动增加432.54万元，调整增加1,682.54万元，其中:增加其他支出预留增资和保险734.54万元;增加职工死亡抚恤费350万元;增加部门非税收入安排的支出400万元;非易地扶贫搬迁项目前期建设费用198万元。调整减少1,250万元，其中:调整减少税收事务年初预算100万元;调整减少人民防空易地建设费940万元;调整减少机关事业单位在职在编人员责任保险60万元;调整减少县级政府统计机构协管员经费70万元;调整减少议军会项目经费80万元。

d.公共预算年初预算项目调整:县委办2021年初预算保密局、督查室、政研室工作经费3万元;办公经费0.523496万元;党建工作经费3.502万元;电子政务3万元;公务费5.022416万元;会议费5.9016万元;机关版式维护费、网络维护费1.2285万元;两办信息业务及调研奖0.84万元;领导办公经费0.2940万元;培训费2.9301万元;全县保密工作经费1.07179万元;调研经费、政研经费1.609398万元;业务费4.8767万元等合计33.8万元，调整为新农村建设联系点经费。县政务中心2021年初预算:聘请人员工资及保险费4.2万元、伙食补助费1.5万元合计5.7万元调整为:办公业务费。县纪委2021年初预算:绩效考评经费1万元、专项办工作经费1.832万元、特勤经费4.3万元调整为乐江镇生态公园工程。

②国防支出由年初220万元调整为226万元,调增6万元, 增加的支出为:

增加一般转移支付支出6万元:桂财政法〔2021〕8号下达2021年民兵补助经费预算(第二批)6万元。

③公共安全支出由年初8,098万元调整为8,738万元,调增640万元, 增加的支出为:

a.增加一般转移支付支出640万元:桂财政法〔2021〕7号下达2021年政法纪检监察转移支付资金(第二批)370.5万元;桂财政法〔2021〕9号下达地方法院2021年下半年统筹诉讼费补助资金230万元;桂财政法〔2021〕19号下达2021年中央和自治区政法纪检监察转移支付资金(第三批)19.5万元;桂财政法〔2021〕21号下达2021年大案要案补助等经费20万元。

④教育支出由年初26,581万元调整为35,676.49万元，调增9,095.49万元。增加的支出为:

a.专项转移支付增加支出3,902万元:桂财建〔2021〕90号下达2021年教育强国推进工程中央基建投资预算(拨款)3902万元。

b.增加一般转移支付支出2,193.49万元: 桂财预〔2021〕49号下达2021年革命老区转移支付增量资金298万元;桂财教〔2021〕23号下达2021年义务教育质量监测补助资金7.5万元;桂财教〔2021〕40号下达2021年中央和自治区普通高中建设资金300万元;桂财教〔2021〕41号下达2021年乡村教师招聘奖补资金29.5万元;桂财教〔2021〕43号下达2021年普通高中学生资助中央和自治区补助资金85.82万元;桂财教〔2021〕47号下达2021年中等职业教育国家奖助学金、免学费补助资金-1.58万元;桂财教〔2021〕48号下达2021年城乡义务教育中央和自治区补助资金300.28万元;桂财教〔2021〕49号下达2021年高等学校毕业生学费和国家助学贷款补偿学生资助资金2.75万元;桂财教〔2021〕56号下达2021年支持学前教育发展资金55.69万元;桂财教〔2021〕73号下达2021年义务教育薄弱环节改善与能力提升自治区补助资金(一般债券)110万元;桂财教〔2021〕77号下达2021年自治区财政乡村振兴基础教育提质扩容补助资金(一般债券)800万元;桂财教〔2021〕86号下达2021年自治区人民政府中等职业教育奖学金和家庭经济困难大学生新生入学补助资金-3.54万元;桂财教〔2021〕88号下达2021年自治区普通高中免学费补助资金25.57万元;桂财教〔2021〕99号调整2019年乡村振兴发展三年行动计划义务教育学校建设部分项目资金46万元;桂财教〔2021〕100号下达2021年自治区民办中小学幼儿园专职保安员配备补助经费6万元;桂财教〔2021〕103号下达2021年农村义务教育学生营养改善计划中央补助资金79万元;市财教〔2021〕7号下达2021年自治区教育发展经费20万元;市财教〔2021〕30号下达2021年乡村教师招聘奖补资金29.5万元;市财教〔2021〕41号下达2021年三区人才计划专项工作中央补助资金3万元。

c.新增政府一般债券增加支出3,000万元:桂财债〔2021〕72号下达2021年第五批新增政府债务限额3,000万元用于龙胜县第二高中项目。

d.公共预算调整县教育局2021年初预算:中小学校长职级制经费20.2097万元调整为庆祝第37个教师节表扬暨文艺汇演经费;提高全县教育教学绩效奖励额度经费37.12万元调整为聘请代课教师经费。

⑤科学技术支出由年初165万元调整为375万元,调增210万元。增减的支出为:

a.专项转移支付增加支出210万元:桂财教〔2021〕19号下达2021年广西特色作物试验站补助资金10万元;桂财工交〔2021〕47号下达2021年第二批自治区“千企技改”工程扶持资金200万元。

b.公共预算调整:县科技局2021年初预算科技进步奖16000元调整为鉴证咨询服务审计费。

⑥文化体育与传媒支出由年初2,853万元调整为5,850.8万元,调增2,997.8万元, 增加的支出为:

a.专项转移支付增加支出450万元:桂财教〔2021〕38号下达2021年桂北长征文化资源保护与开发利用资金300万元;桂财教〔2021〕76号下达2021年乡村振兴文化体育服务设施提升工程应急广播体系建设资金(一般债券)150万元。

b.增加一般转移支付支出2,547.8万元:桂财预〔2021〕39号下达龙胜各族自治县县庆补助资金800万元;桂财教〔2021〕16号下达2021年自治区补助市县广电项目资金10.8万元;桂财教〔2021〕60号下达2021年文化人才专项经费10万元;桂财教〔2021〕64号下达2021年中央支持老少边穷地区县级应急广播体系建设资金450万元;桂财教〔2021〕66号下达2021年中央支持地方公共文化服务体系建设资金35万元;桂财教〔2021〕67号下达2021年国家文物保护资金74万元;桂财教〔2021〕69号下达中央支持地方公共文化服务体系建设补助资金(新时代文明实践中心建设试点项目)50万元;桂财教〔2021〕91号收回2021年中央支持地方公共文化服务体系建设资金-17万元;桂财教〔2021〕97号下达2021年美术馆、公共图书馆、文化馆免费开放自治区补助资金7万元;市财教〔2021〕114号下达2021年非物质文化遗产保护专项资金2万元;市财教〔2021〕44号下达2021年桂林市广播电视无线发射台站运行维护经费29.5万元;桂财社〔2021〕127号下达全国县级以下英雄烈士纪念设施整修工程中央财政补助资金预算96.5万元;市财预〔2021〕55号支持龙胜县成立70周年县庆及项目建设有关事项1,000万元。

⑦社会保障和就业支出由年初20,718万元调整为21,031.65万元,调增313.65万元, 增加的支出为:

a.专项转移支付增加支出465.35万元:桂财社〔2021〕16号下达2021年残疾人事业发展补助资金自治区财政预算指标30万元;桂财社〔2021〕40号下达2021年自治区财政人力资源社会保障专项(企业薪酬调查项目经费)0.35万元;桂财社〔2021〕69号下达2021年自治区居民家庭经济状况核查以奖代补资金12万元;桂财社〔2021〕129号下达2021年村级就业社保服务平台线路升级改造补助经费12万元;桂财建〔2021〕144号下达2021年积极应对人口老龄化工程中央基建投资预算411万元。

b.增加一般转移支付支出2,178.3万元:桂财社〔2021〕17号下达2021年自治区就业补助资金20万元;桂财社〔2021〕35号下达2021年自治区财政城乡居民基本医疗保险个人缴费补助资金37.43万元;桂财社〔2021〕43号下达2021年中央财政残疾人事业发展补助资金预算11.53万元;桂财社〔2021〕48号下达2021年就业补助资金中央财政预算指标350万元;桂财社〔2021〕51号下达2021年中央财政困难群众救助补助资金1266万元;桂财社〔2021〕71号下达2021年度城乡居民基本养老保险第二批自治区财政补助资金100万元;桂财社〔2021〕80号下达2021年城乡居民基本养老保险自治区基础养老金提标补助资金145万元;桂财社〔2021〕106号下达部分退役士兵补缴医疗保险财政补助结算资金-10.47万元;桂财社〔2021〕116号下达2021年部分退休企业军转干部生活困难自治区补助资金0.3万元;桂财社〔2021〕122号下达2021年城乡居民基本医疗保险自治区财政补助资金-2.05万元;桂财社〔2021〕123号下达2021年中央财政机关事业单位养老保险自治区财政补助资金239万元;市财社〔2021〕73号下达市本级2021年入伍服义务兵役的大学生一次性鼓励金(第一批)4.4万元;市财社〔2021〕76号下达2020年度企业职工养老保险激励奖励资金17.16万元。

c.公共预算调整减少2,330万元:调整增加县民政局困难群众生活救助资金(城乡最低生活保障资金)170万元(从县保局调整)调整减少职业年金2,500万元按实际需要下达指标。县退役军人事务局2021年初预算:中华人民共和国成立前老复员退伍军人县级配套资金1.6812万元、中华人民共和国成立后在乡老复员军人生活补助县级配套资金4万元、中华人民共和国成立后在乡老复员军人生活补助县级配套资金4.1242万元等合计9.8054万元调整为:县民政局困难群众生活救助资金(城乡最低生活保障资金)。

⑧医疗卫生支出由年初18,113万元调整为20,882.65万元,调增2,769.65万元。增加的支出为:

a.专项转移支付增加支出1,929.8万元:桂财社〔2021〕31号下达2021年自治区财政医药卫生体制改革和事业发展以奖代补资金540万元;桂财社〔2021〕60号下达2020年卫生领域中央预算内投资项目自治区财政配套资金(一般债券)220万元;桂财社〔2021〕65号下达2021年广西公共卫生防控救治能力建设三年计划2021年度项目自治区财政补助资金(一般债券)1,088万元;桂财社〔2021〕102号下达2021年中央财政重大传染病防控补助资金81.8万元。

b.增加一般转移支付支出1,237.67万元:桂财社〔2021〕2号下达2021年自治区财政城乡居民基本医疗保险补助资金(第二批)-4.08万元;桂财社〔2021〕18号下达2021年自治区财政医疗救助补助资金预算2万元;桂财社〔2021〕41号下达2021年中央财政城乡居民基本医疗补助资金(第二批)451.76万元;桂财社〔2021〕46号下达2021年中央财政医疗救助补助资金100万元;桂财社〔2021〕49号下达2021年中央财政医疗服务与保障能力提升补助资金预算2万元;桂财社〔2021〕56号下达2021年中央财政医疗服务与保障能力提升(公立医院综合改革、卫生健康人才培养)补助资金预算90.32万元;桂财社〔2021〕57号下达2021年中央财政城乡居民基本医疗保险补助资金(第三批)67万元;桂财社〔2021〕58号下达2021年中央财政基本药物制度补助资金29.68万元;桂财社〔2021〕63号下达2021年中央财政计划生育服务项目补助资金78.24万元;桂财社〔2021〕67号下达2021年中央和自治区财政基本公共卫生服务项目补助资金193.24万元;桂财社〔2021〕87号下达2021年自治区财政计划生育服务项目补助资金85.66万元;桂财社〔2021〕96号下达2021年中央财政优抚对象医疗保障经费预算3.93万元;桂财社〔2021〕122号下达2021年城乡居民基本医疗保险自治区财政补助资金108.32万元;桂财社〔2021〕139号下达2021年自治区财政医疗救助补助资金(第二批)11万元;市财社〔2021〕18号下达2021年中央财政医疗服务与保障能力提升(公立医院综合改革、卫生健康人才培养培训)和自治区财政医药卫生人才队伍建设、临床重点专科建设补助资金15万元;市财社〔2021〕67号下达2021年中央财政医疗服务与保障能力提升(公立医院综合改革、卫生健康人才培养培训)补助资金3.6万元。

c.公共预算调整减少397.82万元:调整减少乡镇卫生院职业年金及增资部分227.82万元;县医保局2021年初预算:1.村医通经费2万元、行政执法监管经费2万元，共4万元调整为办公业务经费4万元;2.调整减少财政对特殊病例医疗补助10万元、财政对二等乙级以上伤残军人医疗补助30万元、财政对离休人员医疗费补助50万元、财政对城乡居民特殊人群养老保险参保缴费补助80万元等合计170万元，调整为县民政局困难群众生活救助资金(城乡最低生活保障资金)。

⑨节能环保护支出由年初3,086万元调整为3,420.51万元，调增334.51万元。增加的支出为:

a.专项转移支付增加支出140.3931万元: 桂财建〔2021〕42号下达2021年自治区节能减排(建筑节能)专项资金预算(第二批)50万元;桂财资环〔2021〕33号下达龙胜各族自治县成立70周年县庆项目资金50万元;桂财建〔2021〕127号下达已建城镇级污水处理设施2021年运营补助资金40.3931万元。

b.增加一般转移支付支出194.12万元:桂财资环〔2021〕53号下达2021年第二批中央财政林业草原生态保护恢复资金0.79万元;市财建〔2021〕12号下达2019-2020年度秸秆禁烧奖补资金10万元;市财工交〔2021〕32号下达2021年节能减排补助资金75.33万元;市财建〔2021〕79号下达2021年重点区域生态保护和修复专项中央基建投资预算108万元。

⑩城乡社区事务支出由年初2,886万元调整为13,326万元，调增10,440万元。调增的支出为:

a.专项转移支付增加支出3,272万元:桂财建〔2021〕14号下达2021年自治区财政(住房城乡建设类)补助市县项目预算150万元;桂财建〔2021〕41号调整下达2021年乡村风貌提升补助资金预算1,080.1万元;桂财建〔2021〕57号下达2021年农村人居环境基础设施建设项目补助资金预算(一般债券)600万元;桂财建〔2021〕58号下达2021年自治区财政乡村振兴补助资金(一般债券)290万元;桂财建〔2021〕60号下达2021年乡村振兴补助资金(整县推进农村人居环境整治、乡镇污水、垃圾处理处置能力建设、县城及村镇道路、供排水、产业基础设施等)450万元;桂财建〔2021〕61号下达2021年第二批自治区本级预算内基建投资资金预算600万元;桂财建〔2021〕130号预下达2021年广西乡村风貌提升任务奖励资金91.9万元。

b.增加一般转移支付支出200万元:桂财预〔2021〕49号下达2021年革命老区转移支付增量资金200万元。

c.新增政府一般债券增加支出6,968万元:桂财债〔2021〕72号下达2021年第五批新增政府债务限额6,968万元， 主要用于龙胜各族自治县县城老城区市政基础设施建设项目4,000万元;龙胜各族自治县龙脊大道园区市政基础设施建设项目1,968万元;桂三高速公路龙胜县城段出口连接公路(龙脊大道)工程项目(含路网管网)1,000万元。

⑪农林水事务支出由年初30,889万元调整为50,192.12万元，调增19,293.12万元。增加的支出为:

a.专项转移支付增加支出5,259.82万元:桂财农〔2021〕9号下达2021年度易地扶贫搬迁专项融资还款资金1,456万元;桂财农〔2021〕26号下达2021年自治区财政水利项目建设资金(第二批)(一般债券)310万元;桂财农〔2021〕33号下达2021年自治区财政乡村振兴(易地扶贫搬迁后续扶持)补助资金(一般债券)500万元;桂财农〔2021〕36号下达2021年乡村振兴补助资金1,050万元;桂财建〔2021〕47号下达2021年稻谷目标价格补贴工作经费3万元;桂财建〔2021〕58号下达2021年自治区财政乡村振兴补助资金(一般债券)20万元;桂财金〔2021〕59号下达2021年度普惠金融发展专项资金预算2.82万元;桂整合〔2021〕1号下达2021年农村综合改革(统筹整合类)转移支付预算167万元;桂整合〔2021〕3号下达自治区农田建设补助配套资金720万元;桂整合〔2021〕21号下达2021年第二批中央农村综合改革(统筹整合类)转移支付预算221万元;桂整合〔2021〕27号下达2021年第一批以工代赈示范工程中央基建投资预算(拨款)520万元;桂财基财〔2021〕8号下达乡村振兴(农村“厕所革命”整村推进、农村人居环境整治督查激励)补助资金(一般债券)200万元;桂财建〔2021〕138号下达2021年草原防火和林业执法监管能力提升项目中央基建投资预算90万元。

b.增加一般转移支付支出13,953.3万元:桂财农〔2021〕20号下达2021年中央农业生产救灾资金70万元;桂财农〔2021〕23号下达2021年中央动物防疫等补助经费9万元;桂财农〔2021〕50号下达2021年广东帮扶广西财政协作资金4607万元;桂财农〔2021〕64号调整2020年中央渔业成品油价格改革财政补贴资金5万元;桂财农〔2021〕71号下达2021年中央农业生产救灾资金20万元;桂整合〔2021〕5号下达2021年中央农田建设补助资金200万元;桂整合〔2021〕6号下达2021年中央财政衔接推进乡村振兴补助资金1,788万元;桂整合〔2021〕7号下达2021年自治区财政衔接推进乡村振兴补助资金2,804万元;桂整合〔2021〕10号下达第二批中央农业生产发展资金1,593万元;桂整合〔2021〕11号第二批中央农业资源及生态保护补助资金393.3万元;桂整合〔2021〕12号下达2021年第三批自治区财政衔接推进乡村振兴补助资金311万元;桂整合〔2021〕28号下达2021年第二批中央财政林业改革发展资金-458万元;桂财资环〔2021〕29号调整2021年中央财政林业改革发展资金201万元;桂整合〔2021〕30号下达2021年第三批中央财政衔接推进乡村振兴补助资金500万元;市财农〔2021〕54号下达2021年柑橘黄龙病防控补助资金30万元;市财农〔2021〕9号下达2021年第一批市本级财政衔接推进乡村振兴补助资金245.55万元;市财农〔2021〕41号下达第二批桂林市本级财政衔接推进乡村振兴补助资金1,184.45万元;市财农〔2021〕59号下达2021年第三批市本级财政衔接推进乡村振兴补助资金450万元。

c.新增政府一般债券增加支出80万元:桂财债〔2021〕72号下达2021年第五批新增政府债务限额80万元用于县水利服务中心的小型水库安全运行项目。

⑫交通运输支出由年初2,939万元调整为7,548.33万元,调增4,609.33万元, 增加的支出为:

a.专项转移支付增加支出597.5万元:桂财工交〔2021〕10号下达2021年自治区支持农村客运可持续发展财政补贴资金和地方建养补助资金97.5万元;桂财工交〔2021〕41号下达2021年自治区公路水路建设专项资金500万元。

b.增加一般性转移支付支出2,511.83万元:桂财工交〔2021〕37号下达2021年车辆购置税收入补助地方资金预算(第一批)2151万元;桂财工交〔2021〕70号下达2021年车辆购置税收入补助地方资金预算(第五批)20万元;市财工交〔2021〕31号下达桂林市“四建一通”工程建设市级财政奖励资金300.83万元;市财工交〔2021〕41号下达2021年农村公路应急保通资金40万元。

c.新增政府一般债券增加支出1,500万元:桂财债〔2021〕48号下达2021年第三批政府债券额度和期限对应的项目1,500万元为“四建一通”工程建设项目，主要用于瓢平路建设项目1,000万元;瓢里交洲至区矿公路建设500万元。

⑬资源勘探电力信息事务支出由年初200万元调整为310万元,调增110万元:

专项转移支付增加支出110万元:桂财工交〔2021〕44号下达2021年工业龙头企业入库奖励资金100万元;桂财工交〔2021〕51号下达自治区新增上规工业企业奖励资金10万元。

⑭商业服务业等事务支出由年初172万元调整为445.25万元,调增273.25万元, 增加的支出为:

a.专项转移支付增加支出253.25万元:桂财建〔2021〕15号下达2021年度供销合作社综合改革项目资金50万元;桂财建〔2021〕23号下达2021年自治区服务业发展专项资金(第一批)预算3.25万元;桂财建〔2021〕53号下达2021年自治区服务业发展专项资金(第二批)预算200万元。

b.增加一般性转移支付支出20万元:桂财金〔2021〕65号下达2021年中央对地方民族贸易和民族特需商品生产贷款贴息引导支持资金20万元。

⑮金融支出由年初50万元调整为555.41万元,调增505.41万元, 增加的支出为:

专项转移支付增加支出505.412356万元:桂财金〔2021〕29号下达2021年1-2月“桂惠贷”财政贴息资金(自治区财政承担部分)57.974444万元;桂财金〔2021〕41号下达2020年农村信用社新增税收自治区本级分享财政补助资金30万元;桂财金〔2021〕58号下达2021年第一季度“桂惠贷”自治区财政贴息资金300.99827万元;桂财金〔2021〕88号下达2021年第一季度“桂惠贷”自治区财政贴息资金116.439645万元。

⑯自然资源海洋气象等支出由年初1,445万元调整为1,565万元,调增120万元, 调增的支出为:

专项转移支付增加支出120万元:桂财资环〔2021〕27号下达2021年自治区财政乡村振兴补助资金120万元。

⑰住房保障支出由年初4,813万元调整为5,583.51万元,调增770.51万元, 调增的支出为:

增加一般转移支付支出770.51万元:桂财综〔2021〕19号下达2021年中央和自治区财政城镇保障性安居工程专项补助资金549.01万元;桂整合〔2021〕9号调整下达2021年农村危房改造中央财政补助资金预算(第二批)176.5万元;桂整合〔2021〕22号下达2021年农村危房改造自治区财政补助资金预算45万元。

⑱粮油物资储备支出由年初340万元调整为387万元,调增47万元, 调增的支出为:

增加一般转移支付支出47万元:桂财建〔2021〕49号下达2021年中央财政对广西产粮大县奖励资金预算47万元。

⑲灾害防治及应急管理支出由年初2,217万元调整为3,471.71万元,调增1,254.71万元, 调增的支出为:

专项转移支付增加支出1,254.71万元:桂财建〔2021〕71号下达2021年生态保护支撑体系专项中央基建投资预算(拨款)30万元;桂财教〔2021〕26号下达2021年补助市县地震项目资金0.3万元;桂财资环〔2021〕5号下达2021年自治区自然资源事业发展专项资金预算800万元;桂财资环〔2021〕9号下达2021年自治区安全生产专项资金120万元;桂财资环〔2021〕30号下达2021年自治区对财力困难地区消防建设补助资金150万元;桂财资环〔2021〕39号下达2021年自治区灾害救灾资金(防汛资金)30万元;桂财资环〔2021〕41号下达2021年自治区自然灾害救济事业费(第一批)89.6万元;桂财资环〔2021〕54号下达2021年中央自然灾害防治体系建设补助资金预算(全国自然灾害综合风险普查经费)34.81万元。

⑳债务付息支出由年初2,759万元调整为2,804万元，公共预算调整增加债务付息支出45万元。

㉑债务发行费用支出由年初11万元调整为21万元,公共预算调整增加10万元。

㉒其他支出9,310万元(不调整)。

(2)上解支出:535万元(不调整)。

(3)债券还本支出4,753万元(不调整)。

3.调整预算平衡情况

(1)一般公共预算总收入230,144.38万元，其中: ①本级一般公共财政预算收入22,000万元;②上级补助收入177,514.38万元;③政府债券转贷收入16,048万元;④上年结余4,580万元;⑤调入资金5,000万元;⑥动用预算稳定调节基金5,002万元。

(2)一般公共预算总支出230,814.38万元，其中:①本级公共财政预算支出224,856.38万元;②上解支出535万元;③地方政府一般债券还本支出4,753万元。

收支相抵，当年平衡。

二、政府性基金预算调整

(一)政府性基金预算调整的原因

由于土地出让基金收入发生较大变化，为保证基金预算收支平衡，需对2021年政府性基金收支预算方案进行调整。

(二)政府性基金预算调整方案

1.政府性基金收入预算调整

2021年政府性基金年初预算总收入41,572万元, 其中: (1)土地出让金37,026万元;(2)土地收益金41万元;(3)污水处理费175万元;(4)政府性基金转移性收入497万元;(5)专项债券对应的专项收入122万元;(6)城市基础设施配套费收入55万元;(7)上年结余3,656万元。

根据预算收入执行情况，2021年政府性基金收入预算调整为: 总收入32,137万元, 其中: (1)土地出让金30,000万元;(2)土地收益金160万元;(3)农业土地开发资金122万元;(4)污水处理费300万元;(5)其他政府性基金48万元;(6)政府性基金转移性收入1,135万元;(7)其他地方自行试点收益专项债券对应项目收入安排的支出122万元;(8)城市基础设施配套费收入250万元。

2.政府性基金支出预算调整

2021年初支出预算总支出41,572万元, 其中:(1)文化旅游体育与传媒支出3万元;(2)社会保障和就业支出475万元;(3)城乡社区支出35,352万元，其中:国有土地出让权收入安排的支出34,570万元;国有土地收益金安排的支出160万元;污水处理费收入安排的支出300万元;农业土地开发资金安排的支出122万元; 城市基础设施配套费安排的支出200万元;(4)大中型水库库区基金安排的支出36万元;(5)其他支出276万元，其中:其他政府性基金会支出180万元;彩票公益金支出96万元;(6)债务付息支出400万元;(7)债务发行费用支出30万元;(8)调出资金5,000万元。

政府性基金支出预算调整为: 总支出32,137万元, 其中:(1)文化旅游体育与传媒支出3万元;(2)社会保障和就业支出658万元;(3)城乡社区支出25,359万元，其中:国有土地出让权收入安排的支出24,527万元;国有土地收益金安排的支出160万元;污水处理费收入安排的支出300万元;农业土地开发资金安排的支出122万元; 城市基础设施配套费安排的支出250万元;(4)大中型水库库区基金安排的支出36万元;(5)其他支出608万元，其中:其他政府性基金会支出180万元;彩票公益金支出428万元;(6)债务付息支出443万元;(7)债务发行费用支出30万元;(8)调出资金5,000万元。

3.政府性基金调整预算平衡情况

政府性基金总收入32,137万元,总支出32,137万元。收支相抵，当年平衡。

三、暂付款调整情况

2017年审计发现我县挤占财政专项资金28,585万元，自治区财政厅要求我县在今年全部列支消化2018年以前暂付款项24,328万元，我县7月份已在一般公共预算中全部列支。由于县级财力有限，难以及时消化现有的暂付款，特别是几个较大的建设项目如县城北岸开发建设、南山风电场建设等项目，这些项目均存在暂付款项挂账，消化难度十分困难。根据《预算法》第六十七条规定预计在12月底将在一般公共预算和国有土地出让金支出调整减少原财政预算安排的支出，调整增加暂付款或预拨经费24,328万元，其中:一般公共预算支出预计调整增加年终绩效奖励预拨经费6,919万元;国有土地出让金支出预计调整增加土地增减挂成本及收益分成支出、重大项目建设及县庆项目建设等17,409万元，最终根据当年财力以实际调整数为准。现根据县人大第十七届常委会、主任第五次(扩大)会议要求，我局已及时向县人民政府汇报，但如不予以调整会导致我县财政赤字出现。

各位领导,在新冠病毒性肺炎疫情和减税降费政策的影响下，我县财政收支矛盾仍然十分突出，但在县委、县政府的正确领导下，在县人大的关心、监督和指导下，我们坚定信心，克难攻坚，竭尽全力，用足用好企业复工复产的激励和扶持政策，积极向上级争取资金，优化营商环境，通过盘活存量资金和结余结转资金，加快重点项目建设，调整财政收支结构，努力实现了全年财政收支平衡。      

以上报告，请予审查批准。

附件: 1.龙胜各族自治县2021年一般预算调整表

2.龙胜各族自治县2021年土地出让金预算调整表

3.龙胜各族自治县2021年政府债券资金项目安排情况表

4.龙胜各族自治县2021年一般公共预算收入调整表

5.龙胜各族自治县2021年城市基础设施配套费收入预算调整表