2019年龙胜各族自治县政府决算信息公开

关于龙胜各族自治县2019年财政决算(草案)的报告

———2020年10月23日在自治县第十六届人民代表大会常务委员会第三十次会议上

龙胜各族自治县财政局局长   杨艳琼

自治县人大常委会主任、各位副主任、各位委员:

2019年全县财政总决算、部门决算均已编制完成，并经自治区财政厅批复。受自治县人民政府委托，现向县人大常委会报告我县2019年度财政决算情况,请予审查、批准。

一、2019年财政总决算基本情况

(一)2019年一般公共预算决算情况

(1)全县一般公共预算收入情况

我县2019年全年组织财政收入45,031万元，占年初预算51,759万元的87%,比上年同期减少3,569万元，下降7.34%。其中:①税收收入35,168万元，同比减收2,307万元，同比下降6.16%;②非税收入11,013万元，同比减收1,307万元，同比下降10.61%;非税收入占组织财政收入比重24.46%,同比下降0.88个百分点。

1、组织财政收入按收入级次划分:①上划中央收入完成15,838万元，比上年同期减收1,203万元，下降7.06%;②上划自治区收入完成4,823万元，比上年同期减收279万元，下降5.47%;③公共财政预算收入完成24,370万元，比上年同期减收2,087万元，下降7.89%。

2、组织财政收入按征收部门划分:①税务部门完成35,168万元，同比减收2,307万元，同比下降6.16%;②财政部门完成9,863万元，比上年同期减收1,262万元，下降11.34%。

全县一般公共预算总收入220,121万元。其中:县本级一般公共预算收入24,370万元;上级补助收入169,585万元;调入资金15,000万元;上年结余收入1,968万元;政府债券转贷收入9,059万元;调入预算稳定调节基金139万元。

1、一般公共预算收入24,370万元，完成调整预算的100%。其中:税收收入13,357万元;非税收入11,013万元;

2、上级补助收入完成169,585万元，比上年增长21,152万元，增长14.15%;

3、调入资金15,000万元;

4、上年结余收入1,968万元;

5、政府债券转贷收入9,059万元，比上年减少12,096万元，下降57.18%。

6、调入预算稳定调节基金139万。

(2)全县一般公共预算支出情况。

全县一般公共预算总支出220,121万元。其中:一般公共预算支出210,120万元;上解上级支出1,103万元;地方政府债务(债券)还本支出1,950万元;安排预算稳定调节基金4,642万元;补充预算周转金-20万元。收支相抵，年终结余2,326万元(结转下年继续使用)。

1、一般公共预算支出210,120万元，完成调整预算的98.91%,同比增长3.8%。教育、科技、社会保障等重点支出157,221万元，同比增长15.1%;

2、上解上级支出1,103万元;

3、安排预算稳定调节基金4,642万元。

4、补充预算周转金-20万元

5、地方政府债券还本支出1,950万元。

(3)总预备费执行情况。年初预算安排总预备费2,000万元，全年动用完毕。主要用于当年预算执行中因自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支，具体情况均已反映在相关支出科目中。

(二)2019年政府性基金决算情况

全县政府性基金预算总收入23,087万元。其中:当年政府性基金收入15,606万元,完成调整预算的87.99%，增长326.86%;上级补助收入1,966万元;专项债券转贷收入4,500万元;上年结余1,015万元。

全县政府性基金预算总支出23,087万元，其中当年政府性基金支出2,626万元;调出资金15,000万元;专项债券转贷支出4,500万元;收支相抵，结转下年使用961万元。

(三)社会保险基金决算情况

2019年社会保险基金收入17,907万元，当年支出18,945万元;收支相抵，当年结余-1,038万元，上年结余11,386万元，年终滚存结余10,348万元。其中:

1、全县机关事业单位基本养老保险基金:收入12,492万元，支出14,897万元，当年结余-2,405万元，上年结余3,194万元;年终滚存结余789万元。

2、全县城乡居民基本养老保险基金:收入5,415万元，支出4,048万元，当年结余1,367万元，上年结余8,192万元，年终滚存结余9,559万元。

3、企业职工养老保险:由自治区统筹，2019年决算由自治区人社厅编制。

4、城乡居民基本医疗保险、失业保险、城镇职工基本医疗保险、工伤保险、生育保险等:由市级统筹，2019年决算由市社保局编制。

(四)国有资本经营预算执行情况

全县国有资本经营预算总收入2,349万元，完成预算的82.68%。

全县国有资本经营预算支出2,349万元，全部列入一般公共预算收入中，收支相抵平衡。

(五)2019年部门决算基本情况

2019年纳入部门决算编制的预算单位共有150个。

(1)2019年部门预算收入完成情况

2019年收入合计为245,304万元，其中:

1、公共预算财政拨款收入200,488万元;

2、政府性基金预算财政拨款收入6,846万元;

3、其他收入39万元

4、年初结转和结余37,931万元;

(2)2019年部门预算支出完成及平衡情况

2019年部门决算支出202,300万元，其中:

1、基本支出完成63,690万元(其中:人员经费支出59,675万元,日常公用经费支出4,015万元);

2、项目支出138,610万元，其中:基本建设类项目支出6,114万元;

收支相抵，2019年部门决算结余和结转43,004万元

二、政府债务基本情况

(一)政府债务限额情况

2019年自治区核定我县政府债务限额84,800万元，其中一般债务限额75,300万元，专项债务限额9,500万元。

(二)政府债务余额情况

截至2019年底，全县政府债务余额82,620.63万元，其中一般债务余额73,120.63万元，专项债务余额9,500万元。全县政府债务余额均控制在政府债务限额以内。

(三)政府债券发行及使用情况

2019年全县新增政府债务17,987.87万元，通过发行新增政府债券和外债转贷资金举借。其中:

2019年全县收到转贷新增债券11,859万元，其中一般债券7,359万元，专项债券4,500万元，主要用于脱贫攻坚、交通、土地收储、棚改、市政基础设施建设等领域的重大项目。

2019年全县获得再融资债券1,700万元，用于偿还2016年地方政府新增债券1,700万元。

2019年新增自治区外债转贷4,428.87万元，对应原币金额为645.31万美元，对应项目为世界银行贷款广西扶贫示范项目。(截止2019年底，实际提款两次，实际到账2,400万元人民币。)

(四)政府债务还本情况

2019年全县政府债务还本额(含再融资、核销等)1,950万元，其中一般债务还本1,950万元，专项债务还本0万元。

(五)未来五年政府债券到期情况

截至2019年底我县政府债券余额75,562万元(一般债券66,062万元、专项债券9,500万元)。预计未来五年政府债券到期情况:

2025年及以后年度到期23,627万元(一般债券19,127万元、专项债券4,500万元)。县财政部门将根据各年度债券到期情况做好资金筹措方案，确保按时还本付息，维护政府良好信誉。

三、预算执行效果

(一)积极财政政策提质增效，稳增长成效进一步凸显。

一是认真落实中央新一轮更大规模的减税降费政策，积极优化税费营商环境，全年全县新增减税降费7,120万元(其中:新增减税4,921万元，降低社保费及其他费2,199万元)。二是落实“稳财政”措施多渠道开源增收，有效弥补减税降费财力缺口。全县盘活存量资金4,221万元，压减一般性支出564万元，压减比例5.64%，其中“三公”经费压减47万元。三是财政支出结构不断优化。全县教育、科技、社保、卫生、节能环保、城乡社区等财政重点支出增长15.1%，高于一般公共预算支出增幅 11个百分点，有效保障了财政在稳增长和民生事业建设以及“三大攻坚战”等方面的投入，为全县经济社会的平稳运行做出了积极贡献。

(二)重大项目资金保障有力，发展能力进一步提升。

一是积极争取上级资金，为保障重点项目建设提供了有力的资金支持。2019年，全县共争取上级转移支付资金169,585万元，同比增加21,152万元，增长14.25%。二是筹集资金3,076.26万元用于龙脊大道新区市政基础设施及相关配套项目建设。三是筹集资金5,173.46万元用于拉麻扶贫产业园区和县城民族公园土地储备。四是筹集资金4,512.5万元投入瓢平公路、农村公路生命防护工程及生态旅游扶贫环线建设等。

(三)“三大攻坚战”全力推进，突出矛盾进一步缓解。

一是积极筹集资金确保债务按时还本付息，切实防范化解政府债务风险。全县累计获得再融资债券1,700 万元，有效缓释财政金融风险。2019年获得新增债券11,859万元，保障在建项目后续资金和促进经济高质量发展。政府隐性债务有序平稳化解。二是大力支持打赢脱贫攻坚战。进一步加强脱贫攻坚投入保障，财政投入增长机制得到有效落实。全县共筹措财政扶贫资金38,417万元，解决“两不愁三保障”及安全引水短板问题，全力支持贫困村和贫困户改善基础设施条件和提高自身发展能力，为完成脱贫计划及巩固脱贫成效提供有力保障。同时，深入推进涉农资金整合，充分发挥扶贫资金整合规模效应，加大粤桂扶贫协作支持力度，强化财政扶贫资金监管和绩效考核，确保精准扶贫见实效。三是重点支持打好蓝天、碧水、净土保卫战。筹集资金3,700万元，重点用于县城及部分乡镇污垃处理设施建设、农村人居环境改善及生态公益林管护等项目，守护好龙胜的青山绿水。

(四)社会保障体系不断健全，民生福祉进一步改善。

2019年，全县民生支出达151,247万元，占一般公共预算比重达71.98%。一是支持完善各项社会保障制度。筹措资金24,087.5万元落实社会保障和就业政策，重点做好以下工作:安排3,430.28万元，确保全县机关事业单位退休人员基本养老金按时足额发放;安排3,819.29万元，落实全县城乡居民基本养老保险参保人员缴费补贴和基础养老金发放;安排3,693.54万元，确保全县企业退休人员基本养老金按时足额发放;安排3,316.92万元，保障城乡低保对象和五保对象基本生活及残疾人补贴资金发放;安排620万元，落实“大众创业、万众创新”政策，助推我县就业创业工作;安排84.45万元，保障我县实行计划生育人员退休后待遇发放;安排428.64万元，保障我县环卫工人待遇水平。筹措资金4,347.19万元，推进医疗卫生事业发展，重点做好以下工作:安排3,388.93万元，确保全县城乡居民基本医疗参保人员的医疗待遇;安排565.18万元，全力支持推进公立医院综合改革，推进医联体建设、分级诊疗等各项工作开展;安排393.08万元，支持推进重点疾病预防控制等重大公共卫生项目及中医药发展等工作。二是支持教育均衡发展。筹措资金35,767万元，重点支持新建扩改校舍，改善办学条件，全面落实学生资助惠民工程。如筹措扶贫移民小学建设资金4,146万元，确保学校如期投入;筹措资金774万元投入龙脊大道教育园区主体工程;筹措资金2,881万元落实学生资助，确保贫困学生正常入校学习等。

(五)依法依规开展采购、评审工作，确保资金用在刀刃上

一是认真抓好政府采购工作。围绕促进政府采购领域公平竞争、优化营商环境的目标，全面清理政府采购领域妨碍公平竞争的10项问题，严格执行公平竞争审查制度，加强政府采购执行管理，完善政府采购质疑投诉和行政裁决机制，进一步提升政府采购透明度，实施电子化政府采购“政采云”平台建设。2019年，我县通过招标及非招标采购方式对330个财政投资项目进行了集中采购，累计完成政府采购金额22,800.85万元，节约资金2,266.05万元，资金节约率为9.9%。二是扎实推进财政投资项目预结算评审工作。结合不同项目类型的评审任务，认真执行各级政府出台的相关政策文件、行业规程、定额标准、信息价格等，规范市场询价流程，规范委托第三方开展项目投资评审工作。2019年开展投资评审项目181个，送审总造价80,759万元，审定造价75,261万元，审减金额5,498万元，审减率6.8%。评审项目涉及土地整治、交通道路、市政公用工程、水利水电、园林绿化、扶贫等多个行业。

(六)监督管理力度不断加强，财政资金使用进一步规范。

一是加大资金检查力度。全年开展了“一卡通”专项治理、财政专项扶贫资金项目、差旅费使用管理等检查，及时纠正不规范行为，进一步严肃财经纪律，规范财政管理。二是全面实施预算绩效管理。突出预算编制的绩效导向和源头把控，全面深化绩效目标管理改革。绩效目标申报实现部门全覆盖，不断完善绩效评价机制，逐步将绩效评价结果作为调整支出结构和科学安排预算的重要依据。组织全县预算单位编制政府综合财务报告，摸清政府家底。三是积极推进财政信息公开。通过网络公开县本级2019年财政总预算和2018年财政总决算，除涉密单位外，其余128个部门(单位)全部完成部门预算、部门决算以及 “三公”经费公开工作，主动接受社会监督。四是严格控制“三公”经费支出。认真贯彻落实国务院“约法三章”要求，全县“三公经费”全年支出1,935万元，下降6.7%，自2013年以来以年均6.53%的速度持续下降，连续7年只减不增，厉行节约成效显著。五是推行国库集中支付电子化改革。2019年将县教育局、县交警大队等6个单位作为国库集中支付电子化运行试点单位，取得了良好成效，为进一步促进资金支出规范安全高效打下了良好的基础。

总的看来，2019年全县财政运行总体平稳，财政管理进一步规范，各项财政改革取得新的进展。但财政工作中还面临一些困难和问题，突出表现在:税收收入受大规模减税政策影响减收幅度大，财政收入增长后劲不足;盘活存量资金空间缩小，支出刚性需求加大，财政收支平衡压力加剧;部分单位对资金预算绩效管理不到位，资金绩效不高;政府债券资金使用效益有待提高，专项债券项目储备不足;财政系统专业人才面临断层，监管力量不足等。我们将高度重视这些问题，继续采取有效措施，努力加以解决。

尽管2019年的财政工作取得了一些成绩，但与县人大的要求还存在一定的差距。今后，我们将严格按照这次会议的精神和意见，强化整改，进一步提升依法理财、科学理财的水平，积极组织和动员财税干部以奋发有为的精神状态和求真务实的工作作风，开拓进取，扎实工作，为做好2020年全年财政工作做出新的更大贡献!

附件1:龙胜各族自治县2019年一般公共预算组织财政收入完成情况表

附件2:龙胜各族自治县2019年一般公共预算收支决算表

附件3:龙胜各族自治县2019年财政总决算结算表

附件4:龙胜各族自治县2019年政府性基金收支决算表

附件5:龙胜各族自治县2019年部门决算总表

附件6:龙胜各族自治县2019年政府债券资金使用情况表

附件7:龙胜各族自治县2019年预备费使用情况表