2018年龙胜各族自治县政府决算信息公开

关于龙胜各族自治县

2018年财政决算（草案）的报告

———2019年11月1日在自治县第十六届人民代表大会常务委员会第二十一次会议上

龙胜各族自治县财政局局长   杨艳琼

自治县人大常委会主任、各位副主任、各位委员：

2018年全县财政总决算、部门决算均已编制完成，并经自治区财政厅批复。受自治县人民政府委托，现向县人大常委会报告我县2018年度财政决算情况,请予审查、批准。

一、2018年财政总决算基本情况

(一)2018年一般公共预算决算情况

1、2018年一般公共预算收入情况

我县2018年全年组织财政收入48,599万元，占年初预算47,536万元的102.24%,比上年同期增加3,327万元，增长7.35%。其中：

（1）组织财政收入按收入级次划分：①上划中央收入完成17,040万元，比上年同期增收558万元，增长3.39%；②上划自治区收入完成5,102万元，比上年同期减收69万元，下降1.33%；③一般公共预算收入完成26,457万元（其中：税收收入14,137万元；非税收入完成12,320万元），比上年同期增收2,837万元，增长12.01%。

（2）组织财政收入按征收部门划分：①税收收入37,476万元，同比增收911万元，同比增长2.490 %；②财政收入11,124万元，同比增收2,416万元，同比增长27.75%。非税收入完成12,320万元占组织财政收入比重 25.35%, 同比增长3.07个百分点。

2018年全县一般公共预算总收入208,058万元，其中：全县公共财政预算收入26,457万元、自治区补助收入148,433万元、调入资金4,438万元（调入预算稳定调节基金3,408万元）、上年结余收入7,575万元、债券转贷收入21,155万元。具体完成情况：

（1）公共财政预算收入26,457万元，完成年初预算24,801万元的106.68%，比上年增收2,837万元，增长12.01%。其中：

A.增值税(34%)收入完成4,789万元，占年初预算5,063万元的94.59%；

B.营业税改增值税(30%)收入完成1,765万元，占年初预算2,224万元的79.36%；

C.企业所得税(30%)收入完成2,341万元，占年初预算1,997万元的117.23%；

D.个人所得税(25%)收入完成664万元，占年初预算697万元的95.27%；

E.资源税收入完成668万元，占年初预算826万元的80.87 %；

F. 城市维护建设税收入完成740万元，占年初预算831万元的89.05%；

G.房产税收入完成735万元，占年初预算470万元的156.38 %；

H.印花税收入完成129万元，占年初预算122万元的105.74%；

I.城镇土地使用税收入完成99万元，占年初预算145万元的68.28%；

J.土地增值税收入完成362万元，占年初预算96万元的377.08%；

K.车船使用和牌照税收入完成311万元，占年初预算330万元的94.24%；

L.耕地占用税收入完成969万元，占年初预算747万元的129.72%；

M.契税收入完成560万元，占年初预算665万元的84.21%；

N.国有资本经营收入完成2,841万元，占年初预算2,310万元的122.99 %；

O.国有资源（资产）有偿使用收入完成2,813万元，占年初预算1,707万元的164.79 %；

P.行政性收费收入完成1,174万元，占年初预算1,342万元的87.48 %；

Q.罚没收入完成509万元，占年初预算790万元的64.43%；

R.专项收入完成1,211万元，占年初预算1,478万元的81.94%；

S.政府住房基金收入完成41万元, 占年初预算64万元的64.06%；

T.其他收入完成3,321万元，占年初预算2,897万元的114.64%;

U.捐赠收入完成410万元。

V.环境保护税完成6万元，2018年开始征收。

（2）上级补助收入完成148,433万元，比上年减收3,048万元，下降2.01%。

①税收返还收入2,899万元,与上年持平。其中:

a.消费税和增值税两税税收返还收入875万元;

b.所得税基数返还收入586万元;

c.自治区分享四税基数返还收入1,300万元;

d.成品油价格和税费改革税收返还收入138万元。

②一般性转移支付收入102,686万元, 比上年增收9,265万元，增长9.92%。其中：

a.体制补助收入1,151万元(包含：原体制补助574万元;工商局经费下划472.64万元;质监部门经费下划104.26万元);

b.均衡性转移支付补助收入30,219万元；

c.革命老区转移支付收入752万元;

d.民族地区转移支付收入7,365万元；

e.贫困地区转移支付收入9,302万元;

f.县级基本财力保障机制奖补资金收入3,034万元；

g.结算补助收入10,789万元(包含:一次性结算补助8,468万元、市对直管县结算补助2,135万元、结算补助基数186万元);

h.成品油价格和税费改革转移支付补助收入374万元;

i.基层公检法司转移支付收入2,182万元;

j.城乡义务教育等转移支付补助收入3,890万元;

k.基本养老金转移支付收入4,259万元；

l.城乡居民医疗保险转移支付收入7,415万元;

m.农村综合改革转移支付收入2,786万元；

n.重点生态功能区转移支付收入7,314万元；

o.产粮(油)大县奖励转移支付收入:115万元;

p.固定数额补助收入10,248万元（包含：调整工资转移支付收入4,721万元、农村税费改革补助收入942万元、义务教育教师绩效工资转移支付1,412万元、艰苦边远地区津贴3,087万元、公共卫生和基层医疗事业单位绩效工资补助86万元等）;

q.其他一般性转移支付补助收入1,491万元。

③专项转移支付补助(专款)收入42,848万元, 比上年减收12,313万元，下降22.32%。其中：

a.一般公共服务13万元;

b.公共安全0万元;

c.教育1,524万元;

d.科学技术29万元;

e.文化体育与传媒681万元;

f.社会保障和就业5,983万元;

g.医疗卫生与计划生育5,505万元;

h.节能环保1,604万元;

i.城乡社区4,152万元;

j.农林水11,434万元;

k.交通运输9,739万元;

l.资源勘探信息等130万元;

m.商业服务业等751万元;

n.金融28万元;

o.国土海洋气象等405万元;

p.住房保障870万元。

（3）上年结余收入7,575万元。

（4）政府债券转贷收入21,155万元, 比上年减收293万元，下降1.37%。

（5）调入预算稳定调节基金3,408万元。

（6）调入其他资金1,030万元。

2、2018年一般公共预算支出情况

一般公共预算总支出206,090万元，其中：

（1）公共财政预算支出202,386万元。

（2）上解上级支出369万元。

（3）安排预算稳定调节基金139万元。

（4）地方政府债券还本支出3,196万元。

2018年全年公共财政预算支出202,386万元，完成调整预算数的99.04%，比上年同期增加支出5,342万元，增长2.71%，财政支出按照保吃饭、保稳定、保发展的原则，进一步加大了社会保障和就业、医疗卫生、农林水、交通运输、住房保障等涉及民生方面的投入。

全县公共财政预算支出202,386万元的具体完成情况是：

（1）一般公共服务支出36,847万元，完成调整预算数的99.92%；

（2）国防支出74万元，完成调整预算数的100%；

（3）公共安全支出9,166万元，完成调整预算数的99.18%；

（4）教育支出27,022万元,完成调整预算数的99.96%；

（5）科学技术支出236万元，完成调整预算数的100%；

（6）文化体育与传媒支出1,853万元，完成调整预算数的98.83%；

（7）社会保障和就业支出24,265万元，完成调整预算数的98.86%；

（8）医疗卫生与计划生育支出21,031万元，完成调整预算数的98.72%；

（9）节能环保支出2,473万元，完成调整预算数的96.87%；

（10）城乡社区事务支出15,519万元，完成调整预算数的98.25%；

（11）农林水事务支出48,806万元，完成调整预算数的99.12%；

（12）交通运输支出7,997万元，完成调整预算数的95.3%；

（13）资源勘探电力信息等事务支出120万元，完成调整预算数的92.3%；

（14）商业服务业等事务支出2,019万元，完成调整预算数的96.7%；

（15）金融支出28万元,完成调整预算数的100%；

（16）国土资源气象等事务支出666万元,完成调整预算数的98.23%；

（17）住房保障支出2,376万元，完成调整预算数的99.92%；

（18）债务付息支出1,867万元，完成调整预算数100%；

（20）债务发行费支出21万元，完成调整预算数的100%。

3、2018年公共财政一般预算收支平衡情况

2018年全县一般公共预算总收入208,058万元,总支出206,090万元，收支相抵，年终结余1,968万元（其中：结转下年继续使用的专项资金1,968万元）。根据新《预算法》“各级一般公共预算的结余资金，应当补充预算稳定调节基金”的规定，我县2018年的实际净结余139万元已全部补充预算稳定调节基金列入2019年财力预算中。

（二）2018年政府性基金决算情况

1、2018年政府性基金收入情况

2018年基金预算收入总计12,133万元,其中：

（1）2018年我县政府性基金预算收入为3,656万元, 同比增收257万元，增长7.56%，具体收入项目为:

①国有土地使用权出让金收入完成3,293万元；

②国有土地收益基金收入完成83万元；

③农业土地开发资金收入完成0万元；

④污水处理费收入完成275万元；

⑤新型墙体材料专项基金收入0万元。

⑥其他政府性基金收入完成5万元

（2）政府性基金上级补助收入1,926万元，具体收入项目为:

①国家电影事业发展专项资金收入6万元；

②大中型水库移民后期扶持基金收入491万元；

③大中型水库库区基金收入46万元；

④旅游发展基金收入94万元;

⑤彩票公益金收入1,289万元；

⑥市级补助0万元。

（3）调入资金0万。

（4）专项债券转贷收入5,000万元

（5）上年基金结余1,551万元。

2、2018年政府性基金支出情况

2018年我县政府性基金预算支出为11,118万元,占调整预算数的91.67%,同比增支2,724万元,增长32.45%。

全县政府性基金预算支出项目的完成情况是：

（1）文化体育与传媒支出完成6万元，完成调整预算数100%；

（2）社会保障和就业支出完成761万元，完成调整预算数的100%;

（3）城乡社区事务支出完成8,569万元，完成调整预算数的92.3%；

（4）农林水支出完成46万元，完成调整预算数100%；

（5）商业服务业等支出完成116万元, 完成调整预算数100%;

（6）其他政府性基金支出完成1,612万元，完成调整预算数的84.53%。

（7）债务发行费支出完成8万元，完成调整预算数的100%。

3、2018年政府性基金预算收支平衡情况

我县政府性基金预算收入为3,656万元,政府性基金上级补助收入1,926万元，专项债券转贷收入5,000万元，上年基金结余1,551万元，基金预算收入总计12,133万元,当年政府性基金预算总支出11,118万元, 收支相抵，年终滚存结余1,015万元。

（三）2018年总预备费执行情况 

年初预算县本级安排预备费1,000万元，动用方案经自治县人民政府批准，全年动用完毕，均已反映在相关支出科目中。

其中:

1、追加电子政务外网建设及运维费135万元；

2、追加兴龙城投脱贫攻坚项目贷款付息79.2万元；

3、追加“零就业家庭”上岗托底安置资金20万元；

4、追加龙脊镇村寨消防设施经费30万元；

5、追加全县扫黑除恶专项斗争工作经费40万元；

6、追加扶贫信息收集整理经费30.5万元;

7、追加乡镇卫生院、妇幼保健院财政供养人员增资44.5万元；

8、追加供销系统政策性亏损挂账资金38.5万元；

9、追加办公楼维修经费115.6万元（机关事务局等11个单位）；

10、追加新增协警聘请经费35.2万元；

11、追加扶贫工作经费30万元（人大、政协各15万元）；

12、追加人大代表履职平台建设经费26.7万元；

13、追加人大代表外出培训学习经费22.6万元；

14、追加龙脊梯田全球重要农业文化遗产参加意大利罗

马授牌仪式工作经费35万元；

15、追加建设办公室工作经费（桂三高速县城出口连接

建设办）30万元；

16、追加义务兵优待金17.5万元；

17、追加六漫村部建设梁玉平工亡赔偿金15万元；

18、追加政协委员活动经费18万元；

19、追加县城地名指示牌资金22.6万元；

20、追加春节慰问资金21.8万元；

21、追加龙胜生活垃圾压缩中转站维修经费11万元；

22、追加春节县城街道氛围营造费用16万元；

23、追加《寻找龙胜最美工匠》文史书籍编写出版经费

15万元；

24、追加政务服务中心综合窗口工作人员经费及误餐

27.8万元；

25、追加政务服务中心公共资源电子招标系统技术服

务采购经费17万元；

26、追加政府四楼会议室乡镇视频会议系统安装经费

13万元；

27、追加龙脊大循环路农田水利断水修复及产量补偿

金11万元；

28、追加住建局业务经费30万元；

29、追加北岸二期开发建设办公室经费20万元；

30、追加县委办党校会议中心机房改造资金10万元；

31、追加《贤愚论》拍摄专项经费1.5万元；

32、追加“美丽广西。宜居乡村”农村改厨改厕工程办

公室经费10万元；

33、追加粟海英同志到肇庆市高要区挂职工作经费10万元。

二、2018年部门决算基本情况

2018年纳入部门决算编制的预算单位共有146个。

（一）2018年部门预算收入完成情况

2018年收入合计为256,277万元，其中：

1、公共预算财政拨款收入201,467万元（含政府性基金预算财政拨款收入10,495万元）；

2、事业收入12,680万元；

3、其他收入355万元；

4、用事业基金弥补收支差额454万元；

5、年初结转和结余41,321万元(其中：基本支出结转1,588万元、项目支出结转和结余39,733万元)。

（二）2018年部门预算支出完成及平衡情况

2018年部门决算支出211,140万元，其中:

1、基本支出完成56,880万元(其中:人员经费支出45,169万元,日常公用经费支出11,711万元)；

2、项目支出164,260万元(其中:基本建设类项目支出9,445万元,行政事业类项目支出154,815万元)；

2018年部门决算结余和结转35,137万元

1、结余分配121万元(其中:提取职工福利基金34万元;转入事业基金36万元，其他51万元);

2、年末结转和结余35,016万元(其中：项目支出结转和结余33,832万元，基本支出结转1,184万元)。

三、2018年社会保险基金预算执行情况

2018年年初预算社会保险基金收入为36,653万元（其中：城乡居民基本医疗保险基金收入10,264万元，机关事业单位基本养老保险基金收入22,475万元，城乡居民基本养老保险基金收入3,914万元），实际完成39,522万元（其中：城乡居民基本医疗保险基金收入10,265万元；机关事业单位基本养老保险基金收入23,628万元；城乡居民基本养老保险基金收入4,616万元；城乡医疗救助收入982万元；优抚对象入收入23万元；疾病应急收入7万元；临时救助1万元），预算执行107.83%。

2018年社会保险基金年初预算支出25,310万元（其中：机关事业单位基本养老保险基金支出22,475万元，城乡居民基本养老保险基金支出2,835万元）。实际完成支出26,715万元（其中：城乡居民基本医疗保险基金支出10,544万元；机关事业单位基本养老保险基金支出11,238万元；城乡居民基本养老保险基金支出3,790万元；城乡医疗救助支出613万元；优抚对象入支出60万元；疾病应急救助18万元；临时救助支出46万元；城乡最低生活保障支出406万元），预算执行105.55%。

社保基金平衡情况。基金收入总计58,492万元，其中：当年基金收入39,522万元，上年结余18,970万元。当年基金支出总计26,715万元，年终滚存结余22,171万元。

     四、2018年国有资本经营预算执行情况 

（一）收入预算执行情况

2018年国有资本经营预算完成收入 2,841万元，完成预算的122.99%。

（二）支出预算执行情况

2018年国有资本经营预算完成支出2,841万元，全部列入一般公共预算收入中。

（三）收支平衡情况

2018年国有资本经营收益年终收支相抵平衡，滚存结余0万元。

五、2018年政府债务情况

（一）2018年全县政府债务余额

截至2018年底，全县政府债务余额68,572.34万元（其中：一般债务61,486.04万元;政府负有担保责任债务2,086.3万元;专项债务5,000万元）。

（二）2018年全县政府债务限额

经自治区人民政府批准，自治区财政厅核定我县2018年政府债务限额为68,400万元（其中：一般债务63,400万元，专项债务5,000万元）。我县2018年底债务余额66,486.04万元未突破自治区核定的限额，政府债务风险总体可控。

（三）2018年新增债务

2018年新增债务26,155 万元。2018年自治区代我县新举借政府债务（政府债券）18,200万元，置换债务1,355万元，再融资债券1,600万元，土地储备专项债券5,000万元。

1、新增政府债务18,200万元主要用于以下项目建设:

（1）用于扶贫项目12,215万元，其中：

①易地扶贫搬迁集中安置项目1,500 万元；

②村级标准化卫生室新建项目和维修项目320.8万元；

③村级综合文化服务中心建设项目1,377万元；

④行政村道路硬化建设项目1,600万元；

⑤农村村屯道路桥梁维修新建建设项目4,637.2万元;

⑥农村木房修缮加固项目1,200万元;

⑦周家村勇爱油茶产业扶贫示范基地道路建设项目180万元。

⑧平等村旅游扶贫基础设施建设项目1,400万元。

（2）用于民生工程项目5,985万元,其中:

①桂三高速公路龙胜县城段出口连接公路（龙脊大道）工程项目1,000万元；

②桂三高速公路龙胜县城段出口连接公路（龙脊大道）市政设施项目（道路管网）1,000万元；

③桂三高速公路龙胜县城段出口连接公路1,000万元；

④龙胜县平等少数民族（侗族）特色小镇528万元；

⑤平等镇乡改镇基础设施建设项目472万元；

⑥在胜各族自治县三门镇建筑立面改造工程200万元；

⑦在胜各族自治县三门镇红玉广场项目200万元；

⑧龙胜龙脊梯田风景名胜区大循环公路工程目1,000万元；

⑨龙胜县三门镇污水处理工程100万元；

⑩龙胜县瓢里镇污水处理工程100万元；

⑪龙脊镇金江村特色村寨建设385万元；

2、2018年新增置换债务1,355万元，再融资债券1,600万元，根据财政部和自治区财政厅有关文件精神，2018年自治区代我县发行政府债券 2,955万元（其中:一般债2,955万元，专项债务0 万元），用于置换2018年及以后年度到期的政府存量债务2,955万元(其中：一般债务2,955万元，专项债务 0 万元）。

置换存量债务用于以下项目：

（1）龙胜县城污水处理工程1,355万元；

（2）2013年和2015年到期的一般政府债券1,600万元。

3、2018年新增土地储备专项债券5,000万元，用于龙脊大道片区土地储备项目

     六、2018年预算执行效果

（一）实施积极财政政策，促进我县财力增长

2018年，我县财政及各部门抓住实施积极财政政策的契机，积极向上争取资金，取得重大效果。一是均衡性转移支付补助资金比上年增加794万元, 增长2.7 %; 二是生态功能区转移支付补助资金比上年增加237万元, 增长3.35 %; 三是民族地区转移支付补助资金比上年增加 558万元，增长8.3%；四是缓解县乡财政困难转移支付补助（基本财力保障）比上年增加2,369万元，增长66.96%。这些资金的到位，有效地保证了我县重点建设项目所需资金，缓解了县本级财政支出的压力。

（二）继续完善我县政府采购工作。

通过严密有力的制度监督，确保政府采购行为健康有效运行。我县在扩大政府采购范围、规范政府采购程序和方式、节约采购资金等方面取得了一定成效。2018年，我县通过招标及非招标采购方式对432个项目进行了集中采购，累计完成政府采购金额20,366万元，节约资金1,109万元，节约率为5.45%。其中:①工程类项目政府采购金额15,529万元，节约资金975万元，节约率6.28%；②货物类项目政府采购金额2,502万元，节约资金65万元，节约率2.60%；③服务类项目政府采购金额2,335万元，节约资金69万元，节约率2.95%。采购质量和效率也得到有效提高。

（三）扎实推进财政项目预、结算评审工作。

2018年我县投资评审送审项目181个，送审总造价约51,895万元，审定造价约48，920万元，审减金额约2，974万元，审减率达到5.73%。其中： ①预控价审核83个，送审造价约25,824万元，审定造价约23,925万元，审减金额约1,899万元，审减率7.35%；②工程结算审核98个，送审造价26,071万元，审定造价24,995万元，审减金额1,075万元，审减率4.12%。评审范围涵盖市政、建筑、交通、土地整治、交通、水利及信息网络等工程类型。  

（四） 稳步改善民生和社会保障事业。

进一步完善社会保障筹资机制，多渠道筹集社会保障资金，加强社会保障资金监管，充分发挥社会保障资金效益。

1、2018年共计收到中央和自治区社会保障资金29,032万元，其中：中央财政资金16,561万元、自治区财政资金12,471万元。

2、企业职工养老保险参保人数达到9,067人，其中缴费人数8,714人。2018年企业职工基本养老保险基金收入12,896万元，企业职工养老保险基金领取人数达到5,319人，职工养老保险基金累计支出15,034万元。

3、机关养老保险基金参保人数4,801人，单位在职职工参保缴费人数 4,701人，领取待遇人数2,442人，2018年完成机关养老保险基金收入23,627万元, 机关事业养老保险累计支出 11,237万元。

4、全县城乡居民基本养老保险参保人数为 91,078人， 16-59周岁应参保缴费人数为61,602人，领取社会保险人数26,777人。2018年完成城乡居民基本养老社会保险基金收入4,616万元, 城乡居民养老保险累计支出3,790万元。

5、社会救助方面：2018年我县共有城乡困难群众38,773人，其中：农村低保对象3,580户15,744人、城镇低保对象518户12,081人、城镇特困供养对象213人、农村特困供养对象9,865人、临时救助人员870人。共筹集社会救助资金（含上年结余）6,883万元，累计发放社会救助资金5,004万元，其中：①城乡低保资金3,580万元；②特困供养资金494万元；③临时救助资金318万元；④医疗救助资金612万元。民政保障 “低保兜底一批”政策落实情况，切实保障了困难群众的基本生活，充分发挥低保在脱贫攻坚工作中的兜底作用，城乡低保标准和补助水平稳中有升。我县2018年农村最低生活保障标准为年人均3,850元，补助水平为月人均173元；城镇最低生活保障标准为月人均590元，补助水平为月人均340元。 目前城乡低保对象占我县人口比率为6.9%，其中农村低保占我县人口比率为6.3%。

（五）卫生计生健康扶贫重点工作开展情况

2018年深入实施了“12111”（即一补助、两提高、一取消、一补充、一兜底）医疗保障工程。“一补助”：对建档立卡贫困人口基本医保参保个人缴费部分由县财政全额代缴，确保贫困人口基本医疗保险应保尽保；“两提高”：积极协助县人社部门落实建档立卡贫困人口提高基本医保、大病保险报销比例；“一取消”：取消建档立卡贫困人口基本医保住院起付标准；“一补充”：落实好商业医疗补充保险政策，筹集资金为建档立卡贫困人口购买康福商业医疗保险，提高贫困患者住院医疗费用报销比例；“一兜底”：积极落实建档立卡贫困人口住院医疗费用兜底保障政策，确保贫困人口住院医疗费用通过基本医保、大病保险、民政医疗救助、商业医疗补充保险、财政兜底保障政策后综合报销比例达到90%以上，切实减轻贫困人口就医费用负担。

　　（六）全力保障脱贫攻坚战。

1、2018年财政专项扶贫资金使用情况。

2018年共收到财政专项扶贫资金11,947万元。其中：①中央资金5,809万元; ②自治区资金3,658万元; ③ 市级资金708万元; ④县级资金1,772万元。截至12月底，累计完成支出11,240万元，支出进度达94.08%

新增债券资金（用于扶贫）12,215万元，截至12底，已完成支出11,677万元，支出进度为95.58%

2、积极开展整合使用财政涉农资金工作

我县作为统筹整合财政涉农资金试点，按照自治区“一上一调整”的工作流程和“十个不准”要求安排使用整合资金，确保所有整合资金使用规范。同时，严格执行《龙胜各族自治县统筹整合使用财政涉农资金管理办法》，为整合使用财政涉农资金提供有力的制度保障。

2018年共统筹整合财政涉农资金11,201万元（其中：①中央资金6,690万元; ②自治区资金4,511万元）。主要投入:①农业生产发展类项目1,930万元;②农村基础设施类项目7,202万元;③其他类项目(社会事业发展)2,069万元。截至12月底，累计支出10,257万元，支出进度为91.57%。

积极抓好退耕还林、森林生态、水库移民等专项资金的管理工作，严格执行审批制度。2018年专项资金安排15,384万元。其中：①美丽乡村资金456万元；②林业资金3,939万元；③农业资金2,251万元；④政策性农业保险保费补贴资金886万元；⑤农业综合开发资金670万元；⑥水利建设资金6,429万元；⑦农村公共服务运行维护建设试点项目105万元；⑧扶持村集体经济发展试点项目500万元（另整合其他扶贫资金投入810万元）；⑨创业担保贴息148万元等。在促进资金支出进度的同时，对落实财政惠农政策和推动我县农村经济建设起到了积极作用。

根据我县脱贫攻坚工作的部署，为了改善农村基础设施和群众的生产生活条件，满足农村群众日益增长的对美好生活的需求，县财政部门负责组织乡镇实施一事一议财政奖补项目。2018年开展一事一议财政奖补建设项目58个，财政奖补资金1,263万元，村民筹资酬劳79万元。其中：  

①村屯道路硬化建设项目25个,总长23.69千米；②文化活动公共场所建设2处；③路灯亮化项目31个859盏。项目共覆盖53个行政村和58个自然屯，受益人口为1.2万人。

3、东西部扶贫协作资金支出情况

2018年我县共收到东西部协作资金2,730万元,截至2018年12月底完成支出2,640万元, 支出进度为96.71%。

4、盘活财政存量资金投入扶贫工作情况

2018年度盘活存量资金1,793万元，清理回收存量资金可统筹使用1,793万元，清理回收存量资金可统筹资金中用于扶贫开发资金993万元，占回收存量资金中可统筹使用资金的55.38%。

　　（七）稳步实施财政体制改革。

积极推进财政信息公开。主动通过报纸、网络等媒体公开县本级2018年财政总预算和2017年财政总决算；除涉密单位外，其余128个部门(单位)全部完成部门预算、156个部门完成部门决算以及 “三公”经费公开工作，公开面达100%。扎实推进政府购买服务工作。筹措政府购买服务资金2,000多万元，重点在项目评审、咨询、审计服务、市容环卫等领域试行政府购买服务。

　  全面推进预算绩效管理。集中力量狠抓绩效评价，全面拓展绩效评价的广度和深度，预算绩效管理全面铺开，逐步将绩效评价结果作为调整支出结构、完善财政政策和科学安排预算的重要依据。对2017年纳入预算绩效管理的58个一级部门和单位进行了部门自评，评价的广度和深度大幅提高，绩效评价部门实现全覆盖。自评总金额达到111,099万元。

七、存在的困难和问题

2018年是实施“十三五”规划的关键之年。全县上下认真贯彻落实县委各项决策部署，有效应对各种挑战，财政实力逐步增强。财税体制改革深入推进，财政管理逐步规范。但财政运行中仍然面临一些突出的矛盾和问题，主要体现在：

（一）财政收入方面凸现压力：

1、受经济持续下行压力影响，我县经济回升基础不牢，经济增长动力不足。表现在税收增长乏力，财政持续增收后劲不足；财政收入总量小，税源不足、税源单一，税基不稳，是我县所面临的组织财政收入首要困难，很难满足我县社会事业发展的需要。  

2、地方税收增长过度依赖投资拉动，且这部分税收属一次性收入，难以维持税收收入增长的持续性。近年来，我县的北岸新区建设、贵广高铁、桂三高速公路建设、龙脊循环公路建设、县城龙脊大道建设等一次性投资项目的税收对我县税收增长贡献很大。但是随着上述这些项目的完工，这部分税源随之终结，只有在加快现有的重点项目建设的同时另找税源。

3、政策性减收因素  使我县的完成全年财政收入压力增大。为应对经济大幅度下滑的风险，国家实行了一系列的结构性减税政策，对我县税收形成的压力凸显，造成增收困难。

4、财政自给率低，对上级补助依赖性强。2018年我县地方公共预算收入完成26,457万元，而公共财政预算支出达到202,392万元，财政自给率仅为13%，我县财政依然处于依靠上级财政补助维持正常运转的状态。

（二）财政支出压力不堪重负：

1、国家不断出台工资增资政策和项目资金配套政策，还要确保教育、政法、科技、脱贫攻坚和社会保障等各类刚性支出的合理增长，县级财政不堪重负。

2、年度要求财政预算追加经费的项目太多，新增财力支出压力过大。预算执行中资金“跑、冒、滴、漏”现象时有发生，上级专项转移支付资金支出进度总体偏慢。

3、由于财力有限，县城建设、城乡风貌改造、北岸新区开发建设资金借款消化难度大。

4、政府债务规模和偿债压力较大，政府债务规模不断增长，2021年后偿债压力巨大。

这些困难和问题，我们将在今后的工作中加以高度重视，采取有效措施努力解决。

尽管2018年的财政工作取得了一些成绩，但与县人大的要求还存在一定的差距。今后，我们将严格按照这次会议的精神和意见，强化整改，进一步提升依法理财、科学理财的水平，积极组织和动员财税干部以奋发有为的精神状态和求真务实的工作作风，开拓进取，扎实工作，为做好2019年全年财政工作做出新的更大贡献！

附件一 ：龙胜各族自治县2018年财政总决算结算表

附件二 ：龙胜各族自治县2018年部门决算总表

附件三 ：龙胜各族自治县2018年政府债券资金使用情况表

附件四 ：龙胜各族自治县2018年预备费使用情况表