2021年龙胜各族自治县政府决算公开信息

龙胜各族自治县2021年决算(草案)

报 告

自治县财政局局长 梁昌群

自治县人大常委会主任、各位副主任、各位委员:

2021年全县财政总决算、部门决算均已编制完成,并经自治区财政厅批复。受自治县人民政府委托,现向县人大常委会报告我县2021年度财政决算情况,请予审查、批准

一、2021年财政总决算基本情况

(一)2021年一般公共预算决算情况

1、2021年一般公共预算收入情况

全县一般公共预算总收入236,935万元,其中:

(1)县本级一般公共预算收入21,974万元,完成调整预算的93.07%,其中:税收收入14,696万元,增长17.47%,增长主要原因是企业复工复产,我县经济运行整体保持稳中向好态势,企业生产经营得到改善,经济逐步回暖;非税收入7,278万元,下降24.35%,下降主要原因是优化收入结构、降低非税占比形成减收;

(2)上级补助收入182,126万元(其中:自治区补助收入178,090万元;市补助收入4,036万元);

(3)调入资金4,380万元;

(4)上年结余收入4,580万元;

(5)政府债券转贷收入18,873万元;

(6)调入预算稳定调节基金5,002万元。

2、2021年一般公共预算支出情况

全县一般公共预算总支出211,422万元,其中:

(1)一般公共预算支出202,016万元,完成调整预算的88.79%,同比下降11.05%。教育、科技、社会保障等民生支出160,952万元,同比下降8.72%;

(2)上解上级支出1,488万元;

(3)地方政府债务(债券)还本支出4,736万元;

(4)安排预算稳定调节基金3,182万元。

收支相抵,年终结余25,513万元(主要是公检法、教育、文化体育与传媒、社会保障与就业、医疗卫生与健康、节能环保、城乡社区、农林水、国土资源气象等上级转移支付结余结转下年继续使用)。

3、总预备费执行情况。年初预算安排总预备费2,500万元,全年已动用完毕,主要用于乡村振兴、交通运输、高中教育、环境保护、换届选举以及其他民生等难以预见的开支,具体情况均已反映在相关支出科目中。

(二)2021年政府性基金决算情况

全县政府性基金预算总收入28,802万元,其中:当年政府性基金收入24,015万元,完成调整预算的87.43%,增长48.22%;上级补助收入1,131万元;上年结余3,656万元。

全县政府性基金预算总支出27,009万元,其中:当年政府性基金支出23,009万元;调出资金4,000万元。收支相抵,结转下年使用1,793万元。

(三)社会保险基金决算情况

2021年,全县基本养老保险基金收入22,211万元,当年支出20,836万元,收支相抵,当年结余1,375万元。上年结余12,470万元,年终滚存结余13,845万元。其中:

1.全县机关事业单位基本养老保险基金:收入16,030万元,支出16,367万元,当年结余-337万元,上年结余613万元,年终滚存结余276万元。

2.全县城乡居民基本养老保险基金:收入6,181万元,支出4,469万元,当年结余1,712万元,上年结余11,857万元,年终滚存结余13,569万元。

3.企业职工养老保险:由自治区统筹,2021年决算由自治区人社厅编制。

4.城乡居民基本医疗保险、失业保险、城镇职工基本医疗保险、工伤保险、生育保险等由市级统筹,2021年决算由市社保局编制。

(四)国有资本经营预算执行情况

全县国有资本经营预算收入843万元,完成预算调整数的99.76%,全部列入一般公共预算收入中,收支相抵平衡。

(五)2021年部门决算基本情况

2021年纳入部门决算编制的预算单位共有144个。

1、2021年部门决算收入完成情况

2021年部门决算收入合计为211,994万元,其中:

(1)公共预算财政拨款收入170,581万元;

(2)政府性基金预算财政拨款收入5,915万元;

(3)其他收入213万元

(4)年初结转和结余35,285万元;

2、2021年部门决算支出完成及平衡情况

2021年部门决算支出211,408万元,其中:

(1)基本支出完成56,306万元(其中:人员经费支出53,656万元,日常公用经费支出2,651万元);

(2)项目支出155,102万元,其中:基本建设类项目支出23,313万元;

收支相抵,2021年部门决算结余和结转586万元

(六)政府债务基本情况

1.政府债务余额情况

截至2021年底,全县政府债务余额101,832万元,其中:一般债务余额88,832万元;专项债务余额13,000万元,全县政府债务余额均控制在政府债务限额以内。

2.政府债券发行及使用情况

2021年全县新增政府债务13,989万元,通过发行新增政府债券和外债转贷资金举借。其中:

2021年全县收到转贷新增一般政府债券11,548万元,主要用于“四建一通”项目1,500万元、龙胜县第二高中建设3,000万元、龙胜各族自治县县城老城区市政基础设施建设项目4,000万元、桂三高速公路龙胜县城段出口连接公路(龙脊大道)工程项目(含路网管网)1,000万元、龙胜各族自治县龙脊大道园区市政基础设施建设项目1,968万元以及小型水库安全运行项目80万元等县庆民生项目以及市政基础设施建设。

2021年全县获得再融资债券4,500万元,用于偿还2014年地方政府新增债券(三期)1,300万元;2016年地方政府一般债券(十期)3,200万元。

2021年新增自治区外债转贷2,441万元,对应原币金额为379万美元,为世界银行贷款广西扶贫示范项目。

3.政府债务还本付息情况

2021年全县政府债务还本额(含再融资、核销等)4,736万元,为一般债务还本。全县一般债务付息支出2,718万元,专项债务付息支出478万元。

4.未来五年政府债券到期情况

预计未来五年政府债券到期本息合计67,869.19万元,2026年及以后年度到期(本金)29,918.8万元。

二、2021年财政重点工作落实情况

(一)继续实施积极财政政策,保障财政平稳运行。

一是高度关注企业的复工复产,用足用好“桂惠贷”优惠政策,带动银行机构新增投放贷款64,362万元,发放贷款264笔,财政贴息1,261.16万元;发放失业保险稳岗补贴164万元;统筹中央和自治区资金有效落实各项创业就业补贴政策,促进企业快速回暖走出困境,尽快恢复行业税收增长。二是多渠道开源增收,保障县级财政的平稳运行。一方面全县盘活存量资金11,204.59万元,收回2020年部门年初预算结余资金4,734万元;另一方面抓好土地出让金收入工作,保证我县基本财力的正常运转。三是继续抓好直达资金使用管理。全年我县获得中央直达资金37,310.02万元投入民生领域,协调推进直达资金年底基本形成支出,充分发挥直达资金惠企利民效益。四是推动全县教育、科技、社保、卫生、节能环保、城乡社区、农林水等支出均衡发展,优化财政支出结构,为全县经济社会的平稳运行做出了积极贡献。

(二)加强部门协作配合,提高财政资金保障水平。

一是积极争取上级资金,为保障重点项目建设提供了有力的资金支持。2021年,全县共争取上级转移支付资金202,130万元,同比下降13,773万元(含新增政府一般债券11,548万元),下降6.37%,主要是上年有中央抗疫特别国债和特别转移支付资金10,861万元支持;二是筹集我县70周年县庆项目建设资金总计11,042.78万元,主要用于道路基础设施、卫生防控、水利设施以及其他民生事业等;三是筹集资金5,789万元用于龙脊旅游大环线、瓢平路建设、桂三高速连接线、龙脊大道新区市政基础设施及相关配套项目建设;四是筹集资金32,356万元用于乡村振兴、人居环境、水利基础设施、高标准农田、城乡风貌改造、城乡基础设施建设等;五是筹集资金1,059.6万元投入地质灾害治理、自然灾害防治等;六是筹集资金5,043万元用于基层医疗卫生和公立医院建设。

(三)支持巩固脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接。

2021年是巩固脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接的开启之年,必须加强乡村振兴资金的投入保障,确保脱贫攻坚成果。全县共筹措财政乡村振兴衔接资金22,727万元,其中:财政衔接推进乡村振兴补助资金17,246万元;涉农整合资金374万元;广东帮扶广西财政协作资金5,107万元。全力支持巩固脱贫攻坚成果,进一步提升农村基础设施、基本公共服务、人居环境等,为全面推进乡村振兴提供有力保障。

(四)稳步改善民生和社会保障事业发展。

全年全县“三保”支出163,818万元,在牢牢兜住“三保”底线的基础上,完善社会保障筹资机制,多渠道筹集社会保障资金,同时加强社会保障资金监管,充分发挥社会保障资金效益。

2021年,全县民生支出达160,952万元,占一般公共预算比重达79.67%。一是支持完善各项社会保障制度。①筹措资金16,200万元落实社会保障和就业政策,重点做好以下工作:安排6,841万元确保全县机关事业单位退休人员基本养老金按时足额发放;安排4,419万元落实全县城乡居民基本养老保险参保人员缴费补贴和基础养老金发放;安排249万元对患大病的农村五保户和贫困家庭、城市居民最低生活保障对象以及其他特殊困难群众给予医疗费用补助;安排4,691万元保障城乡低保对象和五保对象基本生活及残疾人补贴资金发放。②筹措资金15,029万元推进医疗卫生事业发展,重点做好以下工作:安排8,656万元确保全县城乡居民基本医疗参保人员的医疗待遇;安排5,043万元全力支持推进公立医院综合改革,基层医疗卫生能力提升建设等各项工作开展;安排1,091万元支持推进重点疾病预防控制等重大公共卫生项目及中医药发展等工作;安排239万元支持新冠肺炎病毒防控工作。二是支持教育均衡发展。筹措资金11,465万元重点支持新建扩改校舍,改善办学条件,如:筹措龙胜镇第二小学建设资金1,120万元确保学校如期投入;筹措资金4,900万元投入龙脊大道教育园区龙胜第二高中建设;筹措资金2,634万元落实学生资助惠民工程,确保贫困学生正常入校学习等。

(五)加强政府债务管理,积极化解政府债务风险。

积极筹集资金确保债务按时还本付息,严禁新增债务,切实防范化解政府债务风险。全县累计获得再融资债券4,500万元,偿还到期政府一般债券;筹措资金27,816.54万元有序化解政府隐性债务,超额完成年度化债计划,降低政府债务风险。

(六)稳步实施财政体制改革,财政资金使用进一步规范。

一是财政管理基础工作进一步夯实。有效发挥投资评审和政府采购节支作用,认真抓好政府采购工作,全县财政投资评审完成项目送审额72,956万元,审定造价68,521万元,审减金额4,435万元,审减率6.1%,完成电子化政府采购“政采云”平台建设,全县政府采购节约率为7%左右;二是全面实施预算绩效管理。充分发挥财政职能作用,切实提高资金使用效益,我县扎实有序地开展本年度全县重点项目的绩效评价工作,绩效目标申报实现部门全覆盖,不断完善绩效评价机制。2021年我县采取引入第三方绩效评价机构参与绩效评价的工作方式抽取2020年的扶贫项目57个、抗疫特别国债及新增专项债券项目15个,共涉及项目资金2.96亿元开展绩效再评价工作,其中选取19个项目共1.89亿元作为重点项目评价,抽取的项目涉及基础设施、教育助学、医疗卫生、文化体育、援企稳岗等多个领域;三是积极推进财政预算一体化建设。通过预算一体化建设,覆盖预算编制、预算指标、预算执行、会计核算等环节,实现中央与地方、同级财政部门内部、财政部门与预算单位数据共享共用,规范预算管理和硬化预算约束,解决制约预算管理水平提升的瓶颈问题;四是加大财政检查力度。全年开展了财政“一事一议”资金项目专项检查“回头看”、预决算公开、财政内部监督、会计信息质量以及革命老区转移支付资金等检查,及时纠正不规范行为,进一步严肃财经纪律,规范财政管理。

总的看来,2021年全县财政运行总体平稳,财政管理进一步规范,各项财政改革取得新的进展。但财政工作中还面临一些困难和问题,突出表现在:财政收支压力凸现,盘活存量资金空间缩小,支出刚性需求加大;随着政府债务规模不断增长,偿债压力巨大,财政暂付款难以消化,偿还隐性债务十分困难,财政收支平衡压力加剧;部分单位对资金预算绩效管理有待加强;财政系统专业人才面临断层,监管力量不足等严重影响到财政发展。我们也将高度重视这些问题,继续采取有效措施,努力加以解决。