关于龙胜各族自治县2018年预算执行情况和2019年预算草案的报告

2019-02-01 17:30 来源：县财政局作者：czj

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关于龙胜各族自治县2018年

预算执行情况和2019年预算草案的报告

在2019年1月20日龙胜各族自治县第十六届人民代表大会第四次会议上

自治县财政局局长吴健

各位代表：

受自治县人民政府委托，我向大会报告2018年全县预算执行情况和提出2019年预算草案, 提请自治县第十六届人民代表大会第四次会议审议，并请列席会议的政协委员及同志们提出意见。

一、2018年全县预算执行情况

根据自治区和桂林市财政工作会议精神，结合我县的“十三五”规划的要求，2018年组织财政收入预算按5%的预期增长目标进行安排，即全年组织财政收入预算为47,536万元, 力争达到7%，即全年组织财政收入预算为48,441万元。

2018年，面对复杂严峻的经济环境和艰巨繁重的改革发展稳定任务，财税部门在县委、县人民政府的坚强领导下，坚决落实自治县人大及其常委会的各项决议，全面贯彻落实中央、自治区、桂林市和县委的各项重大决策部署，克难攻坚，积极作为，精准发力，财税体制改革深入实施，重点民生资金保障有力，脱贫攻坚投入力度加大，全县基础设施建设取得阶段性成果，财政促改革、调结构、惠民生、防风险的重要作用凸显，财政保持平稳良好运行态势。

2018年我县组织财政收入完成48,600万元，占年初预算47,536万元的102.18%，同比增收3,327万元，增长7.35%; 其中:①上划中央收入完成17,041万元; ②上划自治区收入完成5,102万元; ③一般公共预算收入完成26,457万元。

2018年组织财政收入完成情况按征收部门划分：①国税部门完成26,258万元，同比增收76万元，增长0.29%；②地税部门完成11,218万元，同比增收835万元，增长8.04%；③财政部门完成11,124万元，同比增收2,416万元，增长27.75%。

2018年非税收入完成12,320万元,占年初预算10,588万元的116.35%,同比增收2,235万元,增长22.16%。非税收入占一般公共预算收入的比重为46.57%。

　　（一）全县2018年一般公共预算执行情况

　　 1、2018年全县一般公共预算完成总收入 208,632万元。

其中：

(1)公共财政预算收入26,457万元；

(2)上级补助收入146,911万元；

(3)调入资金 0 万元；

(4)上年结余收入5,698 万元；

(5)政府债券转贷收入26,155 万元；

(6)调入预算稳定调节基金 3,411万元。

2、2018年全县一般公共预算完成总支出206,360万元。

其中：

(1)一般公共预算支出202,392万元；

(2)上解上级支出368万元。

(3)地方政府债务(债券)还本支出 1,600万元。

(4)安排预算稳定调节基金 2,000万元。

3、2018年全县一般公共预算收支平衡情况

2018年全县一般公共预算总收入208,632万元，全县一般公共预算总支出206,360万元，收入和支出相抵，年终结余2,272 万元（其中：结转下年继续使用的专款 2,272万元）。

4、2018年全县一般公共预算收入预算执行情况。

2018年一般公共预算收入26,457万元，同比增收2,837万元,增长12.01%。其中：①税收收入14,137万元, 同比增收602万元, 增长4.44%；②非税收入12,320万元, 同比增收2,235万元, 增长22.16%。

5、2018年全县一般公共预算支出预算执行情况。

2018年财政一般公共预算支出完成202,392万元，完成调整预算的98.89%, 同比增支5,348万元，增长2.71%。具体完成情况是：

(1)一般公共服务支出37,431万元，完成调整预算数的97.11%,同比增支4,796万元,增长14.7%；

(2)国防支出74万元，完成调整预算数的100%,同比减支137万元,下降64.93%；

(3)公共安全支出9,713万元，完成调整预算数的99.98%,同比增支773万元,增长9.2%；

(4)教育支出27,022万元,完成调整预算数的99.8%,同比减支4,246万元,下降13.58%；

(5)科学技术支出235万元，完成调整预算数的90.04%,同比减支79万元,下降25.16%；

(6)文化体育与传媒支出1,853万元，完成调整预算数的85.99%,同比减支1,252万元,下降40.32%；

(7)社会保障和就业支出23,149万元，完成调整预算数的99.63%,同比增支7,417万元,增长47.15%；

(8)医疗卫生与计划生育支出21,031万元，完成调整预算数的99.69%,同比增支506万元,增长2.47%；

(9)节能环保支出2,473万元，完成调整预算数的98.29%,同比减支1,669万元,下降40.29%；

(10)城乡社区事务支出15,428万元，完成调整预算数的99.77%,同比增支767万元,增长5.23%；

(11)农林水事务支出48,807万元，完成调整预算数的99.73%,同比减支4,194万元,下降7.91%；

(12)交通运输支出8,628万元，完成调整预算数的97.07%,同比增支2,376万元,增长38%；

(13)资源勘探电力信息等事务支出120万元，完成调整预算数的100%,同比减支130万元,下降52%；

(14)商业服务业等事务支出2,019万元，完成调整预算数的98.15%,同比增支879万元,增长77.11%；

(15)金融支出28万元,完成调整预算数的100%,同比增支13万元,增长86.67%；

(16)国土资源气象等事务支出665万元,完成调整预算数的97.94%,同比减支424万元,下降38.93%；

(17)住房保障支出2,368万元，完成调整预算数的97.45%,同比减支982万元,下降29.31%；

(18) 债务付息支出完成1,867万元，完成调整预算数98.37%,同比增支997万元,增长114.6%；

(19)债务发行费支出21万元，完成调整预算数的100%,与去年同期持平。

其中: 2018年八项支出(包括: 一般公共服务支出、公共安全支出、教育支出、科学技术支出、社会保障和就业支出、医疗卫生与计划生育支出、节能环保支出和城乡社区支出等支出)完成135,942万元，同比增支8,265万元，增长6.47%。

6、2018年总预备费执行情况

2018年年初预算安排总预备费1,000万元，全年动用完毕。

拨款内容	金额 (万元)
追加县城地名指示牌资金	23
追加春节县城街道氛围营造费用	16
追加乡镇商会创建及全县基本侨情调查工作经费	10
追加龙胜生活垃圾压缩中转站维修经费	11
追加电子政务外网建设及运维经费	135
追加国有企业改制前离退休人员统筹外工资福利待遇	10
追加基干民兵体检经费	14
追加龙脊梯田农业文化遗产参加意大利罗马授牌仪式经费	34
追加建设工程房地产开发经营管理工作通告宣传工作经费	2
追加“零就业家庭”上岗托底安置资金	20
追加商事制度改革工作经费	10
追加龙脊镇村寨消防设施经费	30
追加《寻找龙胜最美工匠》文史书籍编写出版经费	15
追加扶贫工作经费	30
追加新增协警聘请经费	35
追加人大代表履职平台建设经费	27
追加人大代表外出培训学习经费	29
追加县直民兵整组专项工作经费	9
追加政务服务中心综合窗口工作人员经费	8
追加政务服务中心综合窗口工作人员误餐费	20
追加全县扫黑除恶专项斗争工作经费	40
追加政务中心公共资源电子招标系统技术服务采购经费	17
追加龙脊大循环路农田水利断水修复及产量补偿金	12
追加殡仪馆陈尸冷冻柜和推尸车购置经费	7
追加公租房管理经费	8
追加政协委员活动经费	18
追加协管人员工资经费	24
追加安全生产月宣传培训经费	4
追加“美丽广西宜居乡村”农村改厨改厕工程工作经费	10
追加肇庆市高要区挂职工作经费	10
追加现役军人立功受奖经费	3
追加广西侗学研究会在我县会议及调研相关活动经费	4
追加政府四楼会议室乡镇视频会议系统安装经费	13
追加《贤愚论》栏目拍摄专项经费	2
追加增拨公益性岗位人员及自聘人员费用	10
追加住户调查电子记账工作经费	4
追加北岸二期开发建设办公室经费	20
追加义务兵优待金	17
追加国土资源管理工作经费	10
追加建档贫困户退出户参加养老保险缴费县级配套资金	122
追加环卫站临时工工资及五险经费	8
追加供销系统政策性亏损挂账资金	39
追加人居环境建设经费	5
追加扶贫信息收集整理经费	26
追加乡镇卫生院财政预算人员工资增资	28
追加供销系统政策性亏损挂账资金	39
追加全县专利资助及奖励资金	12
合计	1,000

具体情况均已反映在相关支出科目中。

（二）2018年政府性基金预算执行情况

1、2018年政府性基金收入预算执行情况

2018年政府性基金预算总收入12,133万元。其中：

① 当年基金收入3,656万元；

② 上级补助收入1,926万元；

③ 专项债券转贷收入5,000万元；

④ 上年结余1,551万元。

2、2018年政府性基金支出预算执行情况。

2018年政府性基金预算总支出11,119万元。

3、2018年政府性基金收支平衡情况

2018年政府性基金收支相抵，年终滚存结余1,014万元。

（三）2018年社会保险基金预算执行情况

2018年社会保险基金上年结余7,980万元，当年收入52,793万元，当年支出44,362万元，当年结余8,431万元，调出资金3,422 万元，年终滚存结余12,989万元。其中：

1、 2018年企业职工基本养老保险基金： ①上年结余 0 万元；②当年收入15,110万元; ③当年支出14,149万元; ④收支相抵，当年结余961万元; ⑤年终滚存结余961万元。

2、 2018年城（乡）镇居民基本医疗保险基金： ①上年结余 2,847万元； ②当年收入9,512万元; ③当年支出9,965万元；④收支相抵，当年结余-453万元；⑤年终滚存结余2,394万元。

3、 2018年机关事业单位基本养老保险基金：①上年结余 -1,407万元； ②当年收入16,320万元； ③当年支出12,645万元； ④收支相抵，当年结余3,675万元； ⑤年终滚存结余2,268万元。

4、 2018年城乡居民基本养老保险基金： ①上年结余6,540 万元；②当年收入4,616万元；③当年支出3,790万元；④收支相抵，当年结余826万元；⑤年终滚存结余7,366万元。

5、 2018年失业保险基金：①上年结余 0 万元；②当年收入468万元； ③当年支出123万元；④收支相抵，当年结余345万元；⑤调出资金345万元；⑥年终滚存结余 0 万元 (当年结余调出市级统筹)。

6、 2018年城镇职工基本医疗保险基金： ①上年结余 0 万元；②当年收入6,175万元；③当年支出3,274 万元；④收支相抵，当年结余2,901万元； ⑤调出资金2,901万元；⑥年终滚存结余 0 万元(当年结余调出市级统筹)。

7、2018年工伤保险基金：①上年结余 0 万元；②当年收入308万元；③当年支出197万元； ④收支相抵，当年结余111万元；⑤调出资金111万元；⑥年终滚存结余 0 万元(当年结余调出市级统筹)。

8、2018年生育保险基金：①上年结余 0 万元；②当年收入284万元； ③当年支出 219万元；④收支相抵，当年结余65万元；⑤调出资金65万元；⑥年终滚存结余 0 万元(当年结余调出市级统筹)。

（四）2018年国有资本经营预算执行情况

1、2018年国有资本经营收入预算执行情况

2018年国有资本经营预算完成收入2,841万元，完成年初预算2,310万元的122.99%。

2、2018年国有资本经营支出预算执行情况。

2018年国有资本经营预算完成支出2,841万元，全部列入一般公共预算收入中。

3、2018年国有资本经营收支平衡情况

2018年国有资本经营预算年终收支相抵平衡，滚存结余0万元。

（五）2018年政府债务情况

1、2018年全县政府债务余额。

截至2018年底，全县政府债务余额66,546.44万元（其中：①一般债务61,546.44万元; ②专项债务5,000万元）。

2、2018年全县政府债务限额。

经自治区人民政府批准，自治区财政厅核定我县2018年政府债务限额为68,400万元（其中：①一般债务63,400万元; ②专项债务5,000万元）。我县2018年底债务余额66,546.44万元未超过自治区核定的限额，政府债务风险总体可控。

3、2018年新增债务。

2018年自治区代我县新举措政府债务23,200万元（其中：①一般债务18,200万元; ②专项债务5,000万元），2018年新增政府债务用于：

(1)脱贫攻坚项目10,715万元，主要建设项目有：①村级标准化卫生室建设321万元；②村级综合文化服务中心建设1,377万元；③行政村道路建设4,637万元；④农村木房修缮加固1,200万元；⑤平等镇旅游扶贫基础设施建设1,400万元；⑥产业扶贫示范基地道路建设180万元。

(2)一般公益性项目5,985万元，包括：①桂三高速公路龙胜县城段出口连接公路工程项目3,000万元；②平等镇少数民族特色小镇建设项目528万元；③平等乡改镇基础设施建设项目472万元；④三门镇立面改造工程200万元；⑤三门镇红玉广场项目200万元；⑥龙脊梯田风景名胜区大循环公路建设1,000万元；⑦三门镇、瓢里镇污水处理工程200万元；⑧龙脊镇金江村特色村寨建设385万元等。

(3) 定向易地扶贫搬迁项目:1,500万元。

(4) 土地储备专项债券:5,000万元。

4、2018年置换存量债务。

根据财政部和自治区财政厅有关文件精神，2018年自治区代我县发行政府置换债券1,355万元（其中: ①一般债务1,355万元; ②专项债务0 万元），用于置换2018年及以后年度到期的政府存量债务1,355万元(其中：①一般债务1,355万元; ②专项债务 0 万元）。

5、2018年再融资债券

2018年收到自治区再融资债券1,600万元,用于我县偿还:①2013年政府一般债券还本支出1,000万元; ②2015年一般债券还本支出600万元。

　　各位代表，现在报告的2018年预算执行数均为快报数，最终执行结果以决算数为准。

（六）2018年预算执行效果

1、实施积极财政政策，促进我县财力增长

2018年，我县财政及各部门抓住实施积极财政政策的契机，积极向上争取资金，取得重大效果。一是均衡性转移支付补助资金比上年增加794万元, 增长2.7 %; 二是生态功能区转移支付补助资金比上年增加237万元, 增长3.35 %; 三是民族地区转移支付补助资金比上年增加 558万元，增长8.3%；四是缓解县乡财政困难转移支付补助（基本财力保障）比上年增加1,369万元，增长30.17%。这些资金的到位，有效地保证了我县重点建设项目所需资金，缓解了县本级财政支出的压力。

2、继续完善我县政府采购工作。

通过严密有力的制度监督，确保政府采购行为健康有效运行；在扩大政府采购范围、规范政府采购程序和方式、节约采购资金等方面取得了一定成效。2018年，我县通过招标及非招标采购方式对432个项目进行了集中采购，累计完成政府采购金额20,366万元，节约资金1,109万元，节约率为5.45%。其中:①工程类项目政府采购金额15,529万元，节约资金975万元，节约率6.28%；②货物类项目政府采购金额2,502万元，节约资金65万元，节约率2.60%；③服务类项目政府采购金额2,335万元，节约资金69万元，节约率2.95%。采购质量和效率也得到有效提高。

3、扎实推进财政项目预、结算评审工作。

2018年我县投资评审工作送审项目181个，送审总造价约51,895万元，审定造价约48，920万元，审减金额约2，974万元，审减率达到5.73%。其中： ①预控价审核83个，送审造价约25,824万元，审定造价约23,925万元，审减金额约1,899万元，审减率7.35%；②工程结算审核98个，送审造价26,071万元，审定造价24,995万元，审减金额1,075万元，审减率4.12%。评审范围涵盖市政、建筑、交通、土地整治、交通、水利及信息网络等工程类型。

　4、 稳步改善民生和社会保障事业发展。

进一步完善社会保障筹资机制，多渠道筹集社会保障资金。同时加强社会保障资金监管，充分发挥社会保障资金效益。

(1)2018全年收到中央和自治区社会保障资金25,203万元，其中：中央财政资金17,120万元、自治区财政资金8,083万元。

(2)企业职工养老保险参保人数达到8,415人，其中缴费人数7,758人。2018年完成企业职工基本养老保险基金收入15,110万元，企业职工养老保险基金领取人数达到5,068人，职工养老保险基金累计支出14,149万元。

(3)机关养老保险基金参保人数6,980人，单位在职职工参保缴费人数 4,731人，领取待遇人数2,249人，2018年完成机关养老保险基金收入16,320万元, 机关事业养老保险累计支出 12,645万元。

(4)全县城乡居民基本养老保险参保人数为 83,623人， 16-59周岁应参保缴费人数为56,905人，领取社会保险人数26,718人。2018年完成城乡居民基本养老社会保险基金收入4,616万元, 城乡居民养老保险累计支出3,790万元。

(5)民政保障 “低保兜底一批”政策落实情况:累计发放至农村低保3,414户10,626人，累计发放146,428人次，农村低保累计发放金额2,861万元。城镇低保520户948人，累计发放11,130人，城镇低保累计发放金额399万元。切实保障了困难群众的基本生活，充分发挥低保在脱贫攻坚工作中的兜底作用。

城乡低保标准和补助水平稳中求升。我县2018年农村最低生活保障标准为年人均3,850元，补助水平为月人均173元；城镇最低生活保障标准为月人均590元，补助水平为月人均340元，农村低保补助水平拟再次提高至人月均195元以上。目前城乡低保对象占我县人口比率为6.9%，其中农村低保占我县人口比率为6.3%。

(6)社会救助方面：2018年我县共有城乡困难群众18,451人，其中：农村低保对象146,428人、城镇低保对象11,130人、特困供养对象9,232人、临时救助人员840人。共筹集社会救助资金（含上年结余）6,883万元。累计发放社会救助资金4,396万元，其中：①城乡低保资金3,260万元；②特困供养资金355万元；③临时救助资金286万元；④医疗救助资金395万元。我县2018年城乡低保标准稳步提高。城镇最低生活保障标准从每人每月480元提高至每人每月520元；农村最低生活保障标准从每人每年3,000元提高至每年3,420元。城乡低保补助水平也同步提高，人均每人每月提高30元，提标后城镇最低生活保障补助水平为人均每人每月340元；农村最低生活保障标准补助水平为人均每人每月173元。

5、卫生计生健康扶贫重点工作开展情况

2018年深入实施了“12111”医疗保障工程。“12111”（即一补助、两提高、一取消、一补充、一兜底），一补助：积极协助县人社局、县卫计局等部门投入，对建档立卡贫困人口基本医保参保个人缴费部分由县财政全额代缴，确保贫困人口基本医疗保险应保尽保。两提高、一取消：积极协助县人社部门落实建档立卡贫困人口提高基本医保、大病保险报销比例；取消建档立卡贫困人口基本医保住院起付标准。一补充：落实好商业医疗补充保险政策，筹集资金为建档立卡贫困人口购买康福商业医疗保险，提高贫困患者住院医疗费用报销比例。一兜底：积极落实建档立卡贫困人口住院医疗费用兜底保障政策，确保贫困人口住院医疗费用通过基本医保、大病保险、民政医疗救助、商业医疗补充保险、财政兜底保障政策后综合报销比例达到90%以上，切实减轻贫困人口就医费用负担。

　　6、全力保障脱贫攻坚战。

(1)2018年财政专项扶贫资金使用情况。

2018年共收到财政专项扶贫资金24,119万元。其中：①中央资金5,809万元; ②自治区资金3,658万元; ③新增债券资金（用于扶贫）12,215万元; ④市级资金665万元; ⑤县级资金1,772万元。截至12月底，累计完成支出22,872万元，支出进度达94.83%

(2)积极开展整合使用财政涉农资金

我县作为统筹整合财政涉农资金试点，按照自治区“两上一下”的工作流程和“七个不准”要求安排使用整合资金，确保所有整合资金使用规范。同时，严格执行《龙胜各族自治县统筹整合使用财政涉农资金管理办法》，为整合使用财政涉农资金提供有力的制度保障。

2018年共统筹整合财政涉农资金11,201万元（其中：①中央资金6,690万元; ②自治区资金4,511万元）。主要投入:①农业生产发展类项目1,930万元;②农村基础设施类项目7,202万元;③其他类项目(社会事业发展)2,069万元。截至12月底，累计支出10,257万元，支出进度为91.57%。

加强财政扶贫资金、森林生态效益补助资金报账管理，积极抓好退耕还林、森林生态、水库移民等专项资金的管理工作，严格执行审批制度。2018年专项资金支出29,608万元。其中：①农村综合改革资金支出9,397万元；②林业资金15,789万元；③农业4,440万元、水稻保险资金444万元；④森林保险资金1,648万元；⑤能繁母猪、育肥猪保险311万元；⑥水利建设资金16,014万元等。在促进资金支出进度的同时，对落实财政惠农政策和推动我县农村经济建设起到了积极作用。

根据我县脱贫攻坚工作的部署，为了改善农村基础设施和群众的生产生活条件，满足农村群众日益增长的对美好生活的需求，县财政部门负责组织乡镇实施一事一议财政奖补项目。2018年开展一事一议财政奖补建设项目85个，财政奖补资金2,068万元，村民筹资16万元，酬劳折资87万元。其中：①村屯道路新挖及硬化建设项目34个,总长31.24千米；②铁索桥建设项目1个；③文化活动公共场所建设9处；④人饮项目2个，垃圾污水处理等项目5个；⑤路灯亮化项目34个947盏。项目共覆盖61个行政村和123个自然屯，受益人口为3.23万人。

(3)东西部扶贫协作资金支出情况

2018年我县共收到东西部协作资金2,730万元,截至2018年12月底完成支出2,640万元, 支出进度为96.71%。

(4)盘活财政存量资金投入扶贫工作情况

2018年度盘活存量资金1,793万元，清理回收存量资金可统筹使用1,793万元，清理回收存量资金可统筹资金中用于扶贫开发资金993万元，占回收存量资金中可统筹使用资金的55.38%。

　　7、稳步实施财政体制改革。

积极推进财政信息公开。主动通过报纸、网络等媒体公开县本级2018年财政总预算和2017年财政总决算；除涉密单位外，其余82个部门(单位)全部完成部门预算、部门决算以及 “三公”经费公开工作，公开面达100%。扎实推进政府购买服务工作。筹措政府购买服务资金6,000多万元，重点在项目评审、咨询、审计服务、市容环卫等领域试行政府购买服务。

　全面推进预算绩效管理。集中力量狠抓绩效评价，全面拓展绩效评价的广度和深度，预算绩效管理全面铺开，逐步将绩效评价结果作为调整支出结构、完善财政政策和科学安排预算的重要依据。对2017年纳入预算绩效管理的82个部门和单位380个项目进行了财政再评价，评价的广度和深度大幅提高，绩效评价部门实现全覆盖。评价总金额达到150,000万元。

（七）存在的困难和问题

2018年是实施“十三五”规划的关键之年。全县上下认真贯彻落实县委各项决策部署，有效应对各种挑战，财政实力逐步增强。财税体制改革深入推进，财政管理逐步规范。但财政运行中仍然面临一些突出的矛盾和问题，主要体现在：

1、财政收入方面存在的压力：

(1)受经济持续下行压力影响，我县经济回升基础不牢，经济增长动力不足，表现在税收增长乏力，财政持续增收后劲不足；财政收入总量小，税源不足、税源单一，税基不稳，是我县所面临的组织财政收入首要困难，很难满足我县社会事业发展的需要。

(2)地方税收增长过度依赖投资拉动，且这部分税收属一次性收入，难以维持税收收入增长的持续性。近年来，我县的北岸新区建设、贵广高铁、桂三高速公路建设、龙脊循环公路建设、县城龙脊大道建设等一次性投资项目的税收对我县税收增长贡献很大。但是随着上述这些项目的完工，这部分税源随之终结，只有在加快现有的重点项目建设的同时另找税源。

(3)政策性减收因素，使我县的完成全年财政收入的压力增大。为应对经济大幅度下滑的风险，国家实行了一系列的结构性减税政策，对我县的税收形成的压力凸显，使我县的完成全年财政收入的压力增大。

(4)财政自给率低，对上级补助依赖性强。2018年我县地方公共预算收入完成26,457万元，而公共财政预算支出达到202,392万元，财政自给率仅为13%。我县财政依然基本上依靠上级财政的补助维持。

2、支出方面的压力

(1)国家不断出台工资增资政策和项目资金配套政策，还要确保教育、政法、科技、脱贫攻坚和社会保障等各类刚性支出的合理增长，县级财政不堪重负。

(2)年度要求财政预算追加经费的项目太多，新增财力支出压力过大。预算执行中资金“跑、冒、滴、漏”现象时有发生，上级专项转移支付资金支出进度总体偏慢。

(3)由于财力有限，县城建设、城乡风貌改造、北岸新区开发建设资金借款消化难度大。

(4)政府债务规模和偿债压力较大，政府债务规模不断增长2021年后偿债压力较大。

这些困难和问题，我们将高度重视，采取有效措施努力解决。

二、2019年全县预算草案

（一）2019年财政工作和预算编制的指导思想和基本原则

展望2019年，经济形势依旧复杂严峻，中央减税降费力度将进一步加大，财政进入中低速增长期，增收面临严峻挑战。2019年组织财政收入预算为51,759万元，同比增收3,159万元，增长6.5%。

　　2019年财政工作和预算编制总的指导思想和基本原则是：全面贯彻党的十九大和自治区经济工作会议精神，围绕中央、自治区、桂林市和县委、县人民政府的重大决策部署，牢固树立创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，按照新预算法有关要求，坚持稳中求进、改革创新，继续实施积极的财政政策并加力增效，进一步深化财税体制改革，确保各项稳增长政策措施落地生根；充分发挥财税政策促进产业结构调整、经济转型升级的重要作用，积极培育发展的新动力，大力支持大众创业、万众创新；加大财政资金统筹整合使用力度，盘活存量，用好增量；持续优化财政支出结构，坚持优先保障和改善民生，从严控制一般性支出，严肃财经纪律；有效激发财政资金的引领作用，带动社会资本投入，增加基本公共服务供给；加强政府性债务管理，切实防范财政风险，促进经济持续健康发展。

（二）2019年一般公共预算安排情况

1、2019年全县一般公共预算总收入164,301万元，其中：

①公共财政预算收入28,177万元;

②上级补助收入130,152万元(其中：财力性补助62,823万元、提前下达专项转移支付补助和专项补助67,329万元);

③调入资金 0 万元;

④ 上年结余收入2,272万元;

⑤ 政府债券转贷收入(再融资债券) 1,700 万元;

⑥ 调入预算稳定调节基金2,000万元。

2、2019年全县一般公共预算总支出164,301万元，其中：

①一般公共预算支出162,000万元;

②上解上级支出368万元;

③安排预算稳定调节基金 0 万元;

④地方政府债务(债券)还本支出1,933万元。

3、2019年全县一般公共预算收支平衡情况

2019年全县一般公共预算总收入164,301万元, 2019年全县一般公共预算总支出安排 164,301 万元，收支相抵平衡，年终结余 0 万元。

4、2019年组织财政收入预算为51,759万元，同比增收3,159 万元，增长6.5%。

其中: 2019年县本级公共财政预算收入预计完成28,177万元，同比增收1,720万元，增长6.5%。

　　5、2019年预备费安排情况。2019年本级一般公共预算安排预备费2,000万元，占一般公共预算支出预算162,000万元的1.23%。预备费用于当年预算执行中因自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支。

　　（三）2019年政府性基金预算

1、2019年政府性基金预算总收入安排11,814万元，其中：①当年政府性基金预算收入10,800万元；②上年结余收入1,014万元。

2、2019年政府性基金总支出安排11,814万元。

3、2019年收支相抵平衡，年终结余0万元。

　　（四）2019年国有资本经营预算

1、2019年国有资本经营预算总收入3,011万元，其中：①当年国有资本经营收入3,011万元；②上年结余收入 0 万元。

2、2019年国有资本经营预算总支出3,011万元，其中：调出资金3,011万元(调入一般公共预算)。

3、2019年国有资本经营预算收支相抵平衡，年终结余 0 万元。

（五）社会保险基金预算

2019年社会保险基金预算安排情况:

上年结余12,989万元，当年收入56,635万元，当年支出48,570万元，当年结余8,065万元，调出资金3,765万元，年终滚存结余17,289万元。其中：

1、 2019年企业职工基本养老保险基金： ①上年结余 961 万元；②当年收入16,621万元；③当年支出15,564万元；④收支相抵，当年结余1,057 万元；⑤年终滚存结余 2,018万元。

2、2019年城（乡）镇居民基本医疗保险基金： ①上年结余2,394万元；②当年收入10,463万元；③当年支出10,962万元；④收支相抵，当年结余 -499万元；⑤年终滚存结余1,895 万元。

3、 2019年机关事业单位基本养老保险基金：①上年结余2,268万元；②当年收入17,458万元；③当年支出13,910万元；④收支相抵，当年结余3,548万元；⑤年终滚存结余5,816万元。

4、 2019年城乡居民基本养老保险基金： ①上年结余7,366万元；②当年收入4,134万元；③当年支出3,940万元；④收支相抵，当年结余194万元；⑤年终滚存结余7,560万元。

5、 2019年失业保险基金：①上年结余 0 万元；②当年收入515万元；③当年支出135万元；④收支相抵，当年结余380万元；⑤调出资金380万元；⑥年终滚存结余 0 万元(当年结余调出市级统筹)。

6、 2019年城镇职工基本医疗保险基金：①上年结余 0 万元；②当年收入6,793万元；③当年支出3,601万元；④收支相抵，当年结余3,192万元；⑤调出资金3,192万元；⑥年终滚存结余 0 万元(当年结余调出市级统筹)。

7、2019年工伤保险基金：①上年结余 0 万元；②当年收入339万元；③当年支出217万元；④收支相抵，当年结余122万元；⑤调出资金122万元；⑥年终滚存结余 0 万元(当年结余调出市级统筹)。

8、2019年生育保险基金：①上年结余 0 万元；②当年收入312万元；③当年支出241万元；④收支相抵，当年结余71万元；⑤调出资金71万元；⑥年终滚存结余 0 万元(当年结余调出市级统筹)。

　　（六）2019年政府债务情况

　　2019年县本级到期政府债务还本1,933万元,其中:①政府债券到期还本1,700万元将通过筹措自治区代理发行2019年再融资债券资金，确保及时还本。②世行贷款及其他借款还本支出233万元列入2019年初财力预算中安排。

　　关于2019年新增债券资金安排情况，我们将根据自治区财政厅下达给我县的政府新增债券额度，按规定程序编制预算调整方案报请县人大常委会审查和批准, 并调整2019年度预算。

（七）完成2019年预算工作的主要措施

　　1、加大增收力度，充分发挥财政职能。

　　一是进一步加强与税收征管部门的沟通协调，及时分解落实收入增收目标，明确征管责任，加强工作配合，形成征管合力。二是加强跟踪分析，密切关注经济运行和企业经营变化对财政收入的影响，加强预测研判，切实提高收入征管工作的前瞻性、主动性和有效性。三是加强收入征管，强化对重点税源、重点行业和纳税大户的监督检查，堵塞收入漏洞，深挖增收潜力。四是做实做优收入，统筹协调好财政收入平稳增长与逐步降低非税收入占比的关系。五是主动联合县直有关部门，精准把握上级政策扶持方向和重点，积极争取中央和自治区加大对我县的支持力度。

　　2、稳投入力度，提高财政资金使用效益。

　　一是切实加快财政支出进度。履行支出预算执行的监管责任，强化结余结转与预算安排挂钩等机制，进一步加快财政支出进度，促进经济稳定增长和民生持续改善。二是不断盘活财政存量资金。督促各主管部门严格执行中央和自治区有关规定，对应收回财政的存量资金，按规定时间全部上缴国库；对收回的存量资金，统筹安排用于脱贫攻坚等重大项目。三是积极创新财政支持方式。加快推进PPP项目落地；进一步完善地方政府投资引导基金运营机制，拓宽投融资渠道。

　　3、加强民生资金使用监管力度，推进财政事业发展。

　　加大财政监督检查力度，进一步加强民生资金跟踪监管，尤其要抓好财政扶贫资金管理使用情况的监督检查，确保财政资金真正落到实处、发挥效益，推进财政事业发展。

　　4、稳风险防控，确保财政稳健发展。

一是严控政府债务风险。进一步完善全口径政府债务管理，严格执行政府债务管理制度，及时安排使用新增债券，定期对预算执行情况进行检查分析，切实加强对债券资金使用部门和单位的监管。二是严防社保基金风险。进一步强化责任意识，严格落实养老保险责任分担机制，通过调整财政支出结构，切实落实责任分担资金，确保养老金按时足额发放。

　　 5、强力推进脱贫攻坚

进一步落实脱贫攻坚财政投入的责任，继续加大财政投入力度。创新完善财政稳定投入机制，整合各项扶贫资源资金，在精准扶贫上下更大功夫，确保财政资金精准投入、精准使用，真正扶到点上、扶到根上。

6、继续保运转、保民生，加大社会事业投入力度，构建和谐社会

按照“压缩一般保证重点”的原则，充分体现以人为本，促进和谐社会建设。积极推进为民办实事工程建设，支持教育事业优先发展，支持医疗卫生事业加快发展，支持构建现代公共文化服务体系。要继续加快推进城镇保障性住房建设，加大农村危房改造投入，让城乡贫困居民住有所居。要深入推进城乡社会保险体系建设，建立更加公平可持续的社会保障机制，不断完善城乡居民医疗保险、养老保险、低保、救灾救助等制度，做好机关事业单位养老保险制度改革工作。要优先保运转、最低生活保障、就业和再就业、新型农村合作医疗补助、五保供养资金等各项社会保障政策的落实。要实施更加积极的就业政策，完善创业扶持政策。要进一步支持公立医院改革，推动义务教育均衡发展。进一步提高财政对教育、文化、科技、计生、公共卫生等公共事业的投入，促进全县社会各项事业发展。

各位代表，做好2019年财政工作，任务艰巨，意义重大。我们将在县委的正确领导下，坚决贯彻落实好中央、自治区、市委和县委的各项决策部署，自觉接受县人大的监督和指导，虚心听取人民政协的意见和建议，切实增强责任感和紧迫感，凝心聚力、克难攻坚，开拓进取，为顺利完成全年财政工作任务做出新的更大贡献！

附件一：龙胜各族自治县2018年预算执行情况和2019年预算表

附件二： 2018年预算执行情况和2019年预算草案有关情况的说明

人大会财政报告附件一“龙胜各族自治县2018年预算执行情况和2019年预算表”（25-33页）.xls