龙胜各族自治县里骆林场2018年部门决算

                     目 录

第一部分：龙胜各族自治县里骆林场概况

一、主要职能

         二、部门决算单位构成

第二部分：龙胜各族自治县里骆林场2018年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：政府采购情况表

第三部分：龙胜各族自治县里骆林场2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况。

二、2018年度一般公共预算支出决算情况。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2018年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：龙胜各族自治县里骆林场概况

一、主要职能

1、负责贯彻执行国家有关林业的方针政策和法律法规，保护培育森林资源，维护国家生态安全。

2、负责制定国有林场中长期发展规划和年度计划并负责组织实施。开展森林资源调查、林业统计、林业资产核算和森林资源档案管理工作。

3、负责管护区域内的森林防火宣传及森林火灾扑救工作，确保国有森林资源不受损失。

4、负责管护区域内森林资源培育保护、野生动植物资源保护、林业有害生物防治工作。

5、依据国家和省相关的管理规定，做好辖区内重点公益林管理工作，充分发挥公益林的生态效益。

6、负责林场社会事务管理工作，确保林区社会稳定。

7、承办县委、县政府及上级主管部门交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

本单位为新增单位，公益一类的事业单位，资金来源为财政全额拨款。本单位内设5个股室：办公室、财务股、技术生产凤、护林安全股（分设上西江坪护林组、下西江坪护林组、道班护林组、黄坪护林组、场部护林组）、基建股。现有编制53人，实编内在职24人，退休83人。

第二部分：龙胜各族自治县里骆林场2018年部门决算报表

表一：收入支出决算总表（详见附件电子表格）；

表二：收入决算表（详见附件电子表格）；

表三：支出决算表（详见附件电子表格）；

表四：财政拨款收入支出决算总表（详见附件电子表格）；

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表（详见附件电子表格）；

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表（详见附件电子表格）；

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表（详见附件电子表格）；

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（详见附件电子表格）；

表九：政府采购情况表（详见附件电子表格）。

第三部分：龙胜各族自治县里骆林场2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2018年度总收入734.03万元，其中本年收入388.39万元。本单位为2018年新增单位，故没有上年对比数。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入388.39万元，为县本级财政当年拨付的资金。本单位为2018年新增单位，故没有上年对比数。

2.事业收入0万元。与2017年决算数持平。

3.经营收入0万元。与2017年决算数持平。

4.其他收入0万元。与2017年决算数持平。

5.用事业基金弥补收支差额0万元。与2017年决算数持平。

6.上年结转和结余345.64万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。本单位为2018年新增单位，故没有上年对比数。

（二）本部门2018年度总支出734.03万元，其中本年支出689万元,本单位为2018年新增单位，故没有上年对比数。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）666.89万元：主要用于里骆林场为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项财政工作任务、保障财政事业发展面发生的项目支出。

2、农林水事务（类）22.11万元，主要用于森林生态效益补偿支出。

3.年末结转和结余45.03万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

二、2018年度一般公共预算支出决算情况

里骆林场2018年度一般公共预算支出666.89万元，本单位为2018年新增单位，故没有上年对比数。

其中：基本支出250.88万元，项目支出416.01万元。

里骆林场2018年度一般公共预算支出年初预算为323.81万元，支出决算为666.89万元，完成年初预算的205.95%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为331.01万元，支出决算为689万元，完成年初预算的212.78%。

1、2010101行政运行年初预算为3.68万元，支出决算为3.68万元，完成年初预算的100%。主要用于里骆林场根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出。（本单位为新增单位无上年数据对比）

2、2010399其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出年初预算为36.38万元，支出决算为36.38万元，完成年初预算的100%。主要用于里骆林场根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出。（本单位为新增单位无上年数据对比）

3、201999其他一般公共服务支出626.83万元，主要用于里骆林场为完成财政工作任务、保障财政事业发展而发生的专项支出。包括财政绩效管理、会计类资格考试、财政票据印刷等方面的专项支出。（本单位为新增单位无上年数据对比）完成年初预算的100%。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出250.88万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出241.68万元，完成年初预算的116.14%。预决算差异为：2018年度工资调增。（本单位为新增单位无上年数据对比）

（二）商品和服务支出1.44万元，完成年初预算的11.08%。（本单位为新增单位无上年数据对比）

（三）对个人和家庭的补助支出7.42万元，完成年初预算的148.4%。2018年增加生活补助7.38万，本单位为新增单位无上年数据对比。

（四）资本性支出0.33万元，完成年初预算的100%，本单位为新增单位无上年数据对比。

四、2018年度政府性基金支出决算情况

龙胜各族自治县里骆林场2018年度政府性基金支出0万元。本单位为新增单位无上年数据对比。

龙胜各族自治县里骆林场2018年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

    2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算6.88万元；公务接待费支出决算1.97万元，合计支出8.84万元，占2018年预算数的80.36%,本单位为新增单位无上年数据对比。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。2018年初无预算数，本单位为新增单位无上年数据对比。

（二）公务用车购置及运行费支出6.88万元。占2018年预算数的86%,与2017年决算数相比减少（增加）0%。减少（增加）的主要原因是（本单位为新增单位无上年数据对比）。其中：

公务用车购置支出0万元。2018年初无预算数，本单位为新增单位无上年数据对比。

公务用车运行支出6.88万元。占2018年预算数的86%,本单位为新增单位无上年数据对比。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2018年，里骆林场所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为4辆，全年运行费支出6.88万元，平均每辆1.72万元。

（三）公务接待费支出1.97万元,占2018年预算数的65.67%,本单位为新增单位无上年数据对比。国内公务接待批次46次，人次327次。

六、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

2018年本部门机关运行经费支出6.88万元，本单位为新增单位无上年数据对比。

（二）政府采购支出情况说明。

2018年本部门政府采购支出总额0.33万元，其中：政府采购货物支出0.33万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0.33万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0.33万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2018年12月31日，本部门共有车辆4辆，其中一般公务用车4辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我场组织对2018年度一般公共县本级预算部门整体开展绩效自评。涉及一般公共预算当年财政拨款324万元，占年初预算的100%。从评价情况来看，部门支出绩效情况理想，达到整体支出绩效申报时设定的各项绩效目标。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，综合自评得分91分，其中完成编外护林员工资及五险项目支出预算的78%，与计划完成目标相差17%。发现的主要问题及原因：对事业单位会计制度及预算、决算等工作不熟练，对账务处理不是很到位。下一步改进措施：通过实践过程中进行认真的分析，总结经验，纠正不足，努力学习新政府会计制度，积极参加各种业务培训，提高业务水平，更好完成各项工作任务。 

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指龙胜各族自治县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入桂林市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

                    龙胜各族自治县里骆林场

                        2019年11月15日

附件2：龙胜各族自治县部门预算（里骆林场）财政支出整体绩效评价报告.docx

龙胜各族自治县里骆林场.XLS