龙胜各族自治县审计局2024年部门预算公开

2024-02-26 15:52 来源：龙胜各族自治县审计局作者：龙胜各族自治县审计局

公共资源调用站点文章分享

【字体：大中小】打印

第一部分：部门概况

第二部分：龙胜各族自治县审计局2024年部门预算情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：龙胜各族自治县审计局2024年部门预算报表

第一部分：部门概况

一、主要职责

（一）主管全县审计工作。负责对国家、自治区、桂林市、自治县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、自治区、桂林市、自治县重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）拟订全县审计政策，制定自治县有关审计指南并监督执行。制定并组织实施专业领域审计工作规划。参与起草财政经济及其相关政策。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

（三）向县委审计委员会、自治县县长和上一级审计机关提出年度预算执行和其他财政收支情况审计情况报告。受县人民政府委托向县人大常委会提出县预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县委、县人民政府有关部门和乡镇人民政府通报审计情况和审计结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定。包括：国家、自治区、市、县有关重大政策措施贯彻落实情况；县本级、各部门、乡镇人民政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支；中央、自治区、桂林市财政转移支付资金；使用县财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；县投资和以县投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；县国有企业和金融机构、县国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益，县驻外非经营性机构的财务收支；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

（五）组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、组织实施财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定审计事项进行专项审计调查。

（六）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或自治县人民政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

（七）指导和监督全县内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（八）组织开展审计领域的县内外交流与合作，推广信息技术在审计领域的应用。

（九）完成县委、县政府交办的其他任务。

二、机构设置情况

自治县审计局本局内设办公室与法规审理股、审计综合业务股、经济责任审计办公室三个内设机构；共有参照公务员管理事业单位政府投资审计办公室一个二层机构。

第二部分：龙胜各族自治县审计局2024年部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

2024年收支总预算202.49万元，同比273.45万元减少70.96万元，下降25.95%，主要为一般公共预算拨款收入：上级补助81.82万元、本级120.67万元。

支出按支出功能科目分类：一般公共服务支出147.88万元、社会保障和就业支出29万元、卫生健康支出12.5万元、住房保障支出13.1万元。

二、部门收入总体情况说明

2024年本部门预算收入202.49万元，同比273.45万元减少70.96万元，下降25.95%，主要为一般公共预算拨款收入。

三、部门支出总体情况说明

2024年本部门预算支出202.49万元，同比273.45万元减少70.96万元，下降25.95%，其中：

（一）2010801行政运行141.38万元，主要包括：定额商品和服务支出（不含工会经费）、工资性支出（财政统发）、公务员奖励性补贴、医疗保险（含生育保险）、工伤保险、独生子女奖励金、乡镇工作补助等支出。

（二）2010804审计业务4.5万元，主要包括：审计机关业务经费。

（三）2010899其他审计事务支出2万元，主要包括：审计机关补助经费。

（四）2080501行政单位离退休5万元，主要包括：改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助、退休人员医疗费。

（五）2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出16万元。

（六）2080506机关事业单位职业年金缴费支出8万元。

（七）2101101行政单位医疗7.5万元。

（八）2101103公务员医疗补助5万元。

（九）2210201住房公积金13.1万元。

四、财政拨款收支总体情况说明

（一）总体情况说明

2024年收支总预算202.49万元，同比273.45万元减少70.96万元，下降25.95%。

(二)收入预算情况说明

2024年收支总预算202.49万元，同比273.45万元减少70.96万元，下降25.95%。其中：一般公共预算拨款202.49万元，占收入总预算100％；政府性基金拨款0万元，占收入总预算0％；纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元，占收入总预算0％；未纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元，占收入总预算0％。

（三）支出预算情况说明

按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

1.一般公共服务（类）147.88万元：主要用于维持审计机关的日常运行和开展审计工作任务等支出。

2.社会保障和就业（类）29万元：主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出和职业年金缴费支出。

3.卫生健康支出（类）12.5万元：主要用于公务员医疗补助缴费。

4.住房保障支出（类）13.1万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金支出。

五、一般公共预算支出情况说明

2024年一般公共预算支出202.49万元，其中：基本支出195.99万元，项目支出6.5万元。其中：

（一）2010801行政运行141.38万元，其中：基本支出141.38万元，项目支出0万元。同比140.13万元增加1.25万元，增长0.89%。

（二）2010804审计业务4.5万元，其中：基本支出0万元，项目支出4.5万元，同比38.24万元减少33.74万元，下降88.23%。

（三）2010899其他审计事务支出2万元，其中：基本支出0万元，项目支出2万元，同比7.2万元减少5.2万元，下降72.22%。

（四）2080501行政单位离退休5万元，其中：基本支出5万元，项目支出0万元，同比12.34万元减少7.34万元，下降59.48%。

（五）2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出16万元，其中：基本支出16万元，项目支出0万元，同比18.43万元减少2.43万元，下降13.19%。

（六）2080506机关事业单位职业年金缴费支出8万元，其中：基本支出8万元，项目支出0万元，同比9.21万元减少1.21万元，下降13.14%。

（七）2101101行政单位医疗7.5万元，其中：基本支出7.5万元，项目支出0万元，同比10.37万元减少2.87万元，下降27.68%。

（八）2101103公务员医疗补助5万元，其中：基本支出5万元，项目支出0万元，同比5.76万元减少0.76万元，下降13.19%。

（九）2210201住房公积金13.1万元，其中：基本支出13.1万元，项目支出0万元，同比13.82万元减少0.72万元，下降5.21%。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2024年一般公共预算基本支出195.99万元，其中：

（一）人员经费179.25万元，占基本支出预算91.46％，同比191.67万元减少12.42万元，下降6.48％。其中：

（1）301工资福利支出预算161.24万元，占基本支出预算82.27％，同比177.99万元减少16.75万元，下降9.41％。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。

（2）303对个人和家庭的补助支出预算17.02万元，占基本支出预算8.68％，同比13.68万元增加3.34万元，增长24.42％。主要包括：退休费、其他对个人和家庭的补助。

2、公用经费预算16.74万元，占基本支出预算8.54％，同比18.39万元减少1.65万元，下降8.97％，其中：

302商品和服务支出预算16.74万元，占基本支出预算8.54％，同比18.39万元减少1.65万元，下降8.97％。主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

本部门2024年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.9万元，同口径比2023年减少4.93万元，下降84.56%，具体如下：

1.因公出国（境）费2024年预算安排0万元，比上年增加0万元。

2.公务接待费2024年预算安排0.3万元，比上年减少5.53万元，下降94.85%，减少的主要原因是财政部门不予安排“公务接待费”项目支出。

3.公务用车购置及运行费2024年预算安排0万元，比上年增加0万元，其中：

公务用车购置费2024年预算安排0万元，比上年增加0万元；

公务用车运行维护费2024年预算安排0万元，比上年增加0万元。

八、政府性基金预算支出情况说明

本部门2024年政府性基金预算支出预算0万元，无使用政府性基金预算安排的支出，同比无变化。

九、国有资本经营预算支出情况说明

本部门2024年国有资本经营预算支出预算0万元，无使用政府性基金预算安排的支出，同比无变化。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况说明

2024年机关运行经费22.26万元，其中：

1.办公费2.06万元，同比18.69万元减少16.63万元，下降88.98%；

2.印刷费0.4万元，同比1.13万元减少0.73万元，下降64.6%；

3.水费0.2万元，同比0.22万元减少0.02万元，下降9.1%；

4.电费1.2万元，同比1.04万元增加0.16万元，增长15.38%；

5.邮电费0.43万元，同比0.53万元减少0.1万元，下降18.87%；

6.差旅费5.3万元，同比11.53万元减少6.23万元，下降54.03%；

7.维修（护）费0.1万元，同比1.61万元减少1.51万元，下降93.79%；

8.会议费0.3万元，同比1.73万元减少1.43万元，下降82.66%；

9.培训费0.3万元，同比4.13万元减少3.83万元，下降92.74%；

10.公务接待费0.3万元，同比5.83万元减少5.53万元，下降94.85%；

11.劳务费1.8万元，同比5.6万元减少3.8万元，下降80%；

12.委托业务费0万元，同比12万元减少12万元，下降100%；

13.福利费0.3万元，同比0.33万元减少0.03万元，下降9.1%；

14.其他交通费用9.24万元，同比11.64万元减少2.4万元，下降20.62%；

15.其他商品和服务支出0.3万元，同比1.6万元减少1.3万元，下降81.25%。

（二）政府采购预算安排情况说明

2024年政府采购预算总额1.47万元,同比4.48万元减少3.01万元，下降67.19%。其中:

货物类采购预算1.47万元，占政府采购总预算100%；工程类采购预算0万元；服务类采购预算0万元。

集中采购预算0万元；分散采购预算1.47万元，占政府采购总预算100%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门资产总计465.02万元，其中：流动资产20.34万元，固定资产351.26万元，在建工程0万元，无形资产93.42万元。

本部门实际可调配使用车辆0辆，其中：一般公务用车辆0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

2024年部门重点预算项目为“审计机关业务经费”，项目资金总额4.5万元，为充分发挥审计监督职能，用于开展财政预算执行情况审计、政府投资审计、领导干部经济责任审计、专项审计聘请人员开展审计及审计调查等支出。

第三部分：名词解释

（一）一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）：指审计局行政单位及参照公务员法管理的事业单位（包括审计局本级、政府投资审计办公室）用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

（二）一般公共服务（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）：指审计局行政单位及参照公务员法管理的事业单位为完成各项审计工作任务、保障审计事业发展而发生的项目支出。

（三）一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）：指用于主要用于财政预算执行情况审计和审计调查、领导干部任期经济责任审计和审计调查、专项资金审计和审计调查工作的支出。

（四）一般公共服务（类）审计事务（款）信息化建设（项）：指用于“金审工程”等信息化建设方面的项目支出。

（五）一般公共服务（类）审计事务（款）其他审计事务（项）：指除上述项目外，开展其他审计事务方面工作任务的项目支出。

（六）住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指根据统一规定，按工资总额的一定比例计缴的住房公积金。

（七）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（八）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（九）“三公”经费：是指因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及公车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

（十）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用和其他商品和服务支出。

第四部分：龙胜各族自治县审计局2024年部门预算报表

一、表1 部门收支总体情况表

二、表2 部门收入总体情况表

三、表3 部门支出总体情况表

四、表4 财政拨款收支总体情况表

五、表5 一般公共预算支出情况表

六、表6 一般公共预算基本支出情况表

七、表7 财政拨款“三公”经费、会议费和培训费

八、表8 政府性基金预算支出情况表

九、表9 国有资本经营预算支出情况表

十、表10 自治区本级项目绩效目标公开表

十一、表11 自治区对下转移支付项目绩效目标公开表