龙胜各族自治县审计局2022年部门预算信息公开

自治县审计局2022年部门预算

目    录

第一部分：自治县审计局概况

一、主要职能

二、部门预算单位构成

第二部分：自治县审计局2022年部门预算报表（详见附件）

表一：部门收支总体情况表

表二：部门收入总体情况表

表三：部门支出总体情况表

表四：财政拨款收支总体情况表

表五：一般公共预算支出情况表

表六：一般公共预算基本支出情况表

表七：一般公共预算“三公”经费支出情况表

表八：政府性基金预算支出情况表

第三部分：自治县审计局2022年度部门预算情况说明

一、部门收支总体情况说明

二、部门收入总体情况说明

三、部门支出总体情况说明

四、财政拨款收支总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

八、政府性基金预算支出情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：自治县审计局概况

一、主要职能

（一）主管全县审计工作。负责对国家、自治区、桂林市、自治县财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、自治区、桂林市、自治县重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）拟订全县审计政策，制定自治县有关审计指南并监督执行。制定并组织实施专业领域审计工作规划。参与起草财政经济及其相关政策。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

（三）向县委审计委员会、自治县县长和上一级审计机关提出年度预算执行和其他财政收支情况审计情况报告。受县人民政府委托向县人大常委会提出县预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县委、县人民政府有关部门和乡镇人民政府通报审计情况和审计结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定。包括：国家、自治区、市、县有关重大政策措施贯彻落实情况；县本级、各部门、乡镇人民政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支；中央、自治区、桂林市财政转移支付资金；使用县财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；县投资和以县投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；县国有企业和金融机构、县国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益，县驻外非经营性机构的财务收支；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

（五）组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、组织实施财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定审计事项进行专项审计调查。

（六）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或自治县人民政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

（七）指导和监督全县内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（八）组织开展审计领域的县内外交流与合作，推广信息技术在审计领域的应用。

（九）完成县委、县政府交办的其他任务。

二、部门预算单位构成

自治县审计局本局内设办公室与法规审理股、审计综合业务股、经济责任审计办公室三个内设机构；共有参照公务员管理事业单位政府投资审计办公室一个二层机构。

第二部分：自治县审计局2022年部门预算报表（详见附件）

表一：部门收支总体情况表

表二：部门收入总体情况表

表三：部门支出总体情况表

表四：财政拨款收支总体情况表

表五：一般公共预算支出情况表

表六：一般公共预算基本支出情况表

表七：一般公共预算“三公”经费支出情况表

表八：政府性基金预算支出情况表

第三部分：自治县审计局2022年度部门预算情况说明

一、部门收支预算情况说明

2022年收支总预算282.36万元，同比增加37.74万元，增长15.43％。其中：

（一）基本支出预算188.32万元，占一般公共预算支出预算66.69%，同比增加5.39万元，增长2.95%，其中：

1、工资福利支出预算155.37万元，占基本支出预算82.5％，同比增加3.23万元，增长2.12％。原因是工资基数调整。

2、商品和服务支出预算21.21万元，占基本支出预算11.26％，同比减少6.35万元，下降23.04％。原因是定额公务费减少。

3、对个人和家庭的补助支出预算11.74万元，占基本支出预算6.24％，同比增加8.51万元，增长263.47％。原因是2022年度退休人员补助和乡镇工作补助在此科目下核算。

（二）项目支出预算94.04万元，占一般公共预算支出预算33.31％，同比增加32.35万元，增长52.44％，其中：

1、2010802一般行政管理事务44.13万元，较2021年度预算数增加26.89万元，增长155.97%。原因是公务员奖励性补贴在此科目下核算。

2、2010804审计业务42.66万元，较2021年度预算数增加3.26万元，增长8.27%。原因是2022年度审计项目数有增加，对应审计业务经费需增加。

3、2010806信息化建设1.8万元，较2021年度预算数增加0万元，增长0%。

4、2010899其他审计事务支出5.45万元，较2021年度预算数增加2.2万元，增长67.69%。原因是财政安排资金调整。

二、部门收入总体情况说明

2022年度本部门预算收入282.36万元，其中：

1、2010801行政运行137.62万元，较2021年度预算数减少1.81万元，下降1.3%。原因是定额公务费减少。

2、2010802一般行政管理事务44.13万元，较2021年度预算数增加26.89万元，增长155.97%。原因是公务员奖励性补贴在此科目下核算。

3、2010804审计业务42.66万元，较2021年度预算数增加3.26万元，增长8.27%。原因是2022年度审计项目数有增加，对应审计业务经费需增加。

4、2010806信息化建设1.8万元，较2021年度预算数增加0万元，增长0%。

5、2010899其他审计事务支出5.45万元，较2021年度预算数增加2.2万元，增长67.69%。原因是财政安排资金调整。

6、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出19.79万元，较2021年度预算数增加0.46万元，增长2.38%。原因是社保基数调整。

7、2080506机关事业单位职业年金缴费支出9.89万元，较2021年度预算数增加0.22万元，增长2.28%。原因是社保基数调整。

8、2101103公务员医疗补助6.18万元，较2021年度预算数增加0.14万元，增长2.32%。原因是社保基数调整。

9、2210201住房公积金14.84万元，较2021年度预算数增加0.34万元，增长2.34%。原因是年初基数调整。

三、部门支出总体情况说明

2022年度本部门预算支出282.36万元，其中：

1、2010801行政运行137.62万元，主要包括：定额商品和服务支出（不含工会经费）、工资性支出（财政统发）、医疗保险（含生育保险）、工伤保险、独生子女奖励金、乡镇工作补助等支出。较2021年度预算数减少1.81万元，下降1.3%。原因是定额公务费减少。

2、2010802一般行政管理事务44.13万元，主要包括：会议费、培训费、公务接待费、公务员奖励性补贴、政府投资审计设备等支出。较2021年度预算数增加26.89万元，增长155.97%。原因是公务员奖励性补贴在此科目下核算。

3、2010804审计业务42.66万元，较2021年度预算数增加3.26万元，增长8.27%。原因是2022年度审计项目数有增加，对应审计业务经费需增加。

4、2010806信息化1.8万元，较2020年度预算数增加0万元，增长0%。

5、2010899其他审计事务支出5.45万元，主要包括：党支部党员活动经费、综治经费、党风廉政建设经费、普法经费、驻村工作队经费等支出。较2021年度预算数增加2.2万元，增长67.69%。原因是财政安排资金调整。

6、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出19.79万元，较2021年度预算数增加0.46万元，增长2.38%。原因是社保基数调整。

7、2080506机关事业单位职业年金缴费支出9.89万元，较2021年度预算数增加0.22万元，增长2.28%。原因是社保基数调整。

8、2101103公务员医疗补助6.18万元，较2021年度预算数增加0.14万元，增长2.32%。原因是社保基数调整。

9、2210201住房公积金14.84万元，较2021年度预算数增加0.34万元，增长2.34%。原因是年初基数调整。

四、财政拨款收支预算情况说明

（一）总体情况说明

2022年一般公共预算支出预算282.36万元，同比增加    37.74万元，增长15.43%。

    (二)收入预算情况说明

2022年收入预算282.36万元，同比增加37.74万元，增长15.43％。其中：一般公共预算拨款282.36万元，占收入总预算100％，同比增加37.74万元，增长15.43％；政府性基金拨款0万元，占收入总预算0％；纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元，占收入总预算0％；未纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元，占收入总预算0％。

（三）支出预算情况说明

按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

1.一般公共服务（类）231.66万元：主要用于维持审计机关的日常运行和开展审计工作任务等支出。

2.社会保障和就业（类）29.68万元：主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出和职业年金缴费支出。

3.卫生健康（类）6.18万元：主要用于公务员医疗补助缴费。

4.住房保障支出（类）14.84万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金支出。

五、一般公共预算支出情况说明

2022年度一般公共预算支出282.36万元，其中：基本支出188.32万元，项目支出94.04万元。其中：

1、2010801行政运行137.62万元，其中：基本支出137.62万元，项目支出0万元。较2021年度预算数减少1.81万元，下降1.30%。原因是定额公务费减少。

2、2010802一般行政管理事务44.13万元，其中：基本支出0万元，项目支出44.13万元。较2021年度预算数增加26.89万元，增长155.97%。原因是公务员奖励性补贴在此科目下核算。

3、2010804审计业务42.66万元，其中：基本支出0万元，项目支出42.66万元。较2021年度预算数增加3.26万元，增长8.27%。原因是2022年度审计项目数有增加，对应审计业务经费需增加。

4、2010806信息化建设1.80万元，其中：基本支出0万元，项目支出1.08万元。较2021年度预算数增加0万元，增长0%。

5、2010899其他审计事务支出5.45万元，其中：基本支出0万元，项目支出5.45万元。较2021年度预算数增加2.2万元，增长67.69%。原因是财政安排资金调整。

6、2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出19.79万元，其中：基本支出19.79万元，项目支出0万元。较2021年度预算数增加0.46万元，增长2.38%。原因是社保基数调整。

7、2080506机关事业单位职业年金缴费支出9.89万元，其中：基本支出9.89万元，项目支出0万元。较2021年度预算数增加0.22万元，增长2.28%。原因是社保基数调整。

8、2101103公务员医疗补助6.18万元，其中：基本支出6.18万元，项目支出0万元。较2021年度预算数增加0.14万元，增长2.32%。原因是社保基数调整。

9、2210201住房公积金14.84万元，，其中：基本支出14.84万元，项目支出0万元。较2021年度预算数增加0.34万元，增长2.34%。原因是年初基数调整。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2022年度一般公共预算基本支出188.32万元，其中：

1、人员经费167.11万元，占基本支出预算88.74％，同比增加11.74万元，增长7.56％。

（1）301工资福利支出预算155.37万元，占基本支出预算82.51％，同比增加3.23万元，增长2.12％。主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险、公务员医疗补助、职业年金、职工医疗保险、、工伤保险、住房公积金、其他工资福利支出。

（2）302商品和服务支出预算0万元，占基本支出预算0％，同比增加（减少）0万元，下降0％。

（3）303对个人和家庭的补助支出预算11.74万元，占基本支出预算6.23％，同比增加8.51万元，增长263.47％。主要包括：退休费、退休人员生活补助、乡镇工作补助等。

2、公用经费预算21.21万元，占基本支出预算11.26％，同比减少6.35万元，下降23.04％，其中：

（2）302商品和服务支出预算21.21万元，占基本支出预算11.26％，同比减少6.35万元，下降23.04％。主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修维（护）费、会议费、培训费、公务接待费、福利费、其他交通费、其他商品服务支出等。

七、“三公”经费说明

（一）全口径预算安排的“三公”经费说明

2022年全口径预算安排的“三公”经费6.24万元，同比增加0.24万元，增长4%。具体如下：

1、因公出国（境）经费无预算安排，同比无变化。

2、公务接待费预算6.24万元，同比增加0.24万元。我局认真贯彻落实中央八项规定要求，严格执行公务接待管理办法，公务接待费预算较上年同比增加0.24万元，增长4%。主要用于局机关按规定开支的各类公务接待费用。

3、公务用车购置和运行费预算0万元，同比减少0万元，下降0%。其中：公务用车购置费0万元，同比不变；公务用车运行费0万元，同比不变。

（二）一般公共预算安排的“三公”经费说明

2022年一般公共预算安排的“三公”经费6.24万元，同比增加0.24万元，增长4%。具体如下：

1、因公出国（境）经费无预算安排，同比无变化。

2、公务接待费预算6.24万元，同比增加0.24万元。我局认真贯彻落实中央八项规定要求，严格执行公务接待管理办法，公务接待费预算较上年同比增加0.24万元，增长4%。主要用于局机关按规定开支的各类公务接待费用。

3、公务用车购置和运行费预算0万元，同比减少0万元，下降0%。其中：公务用车购置费0万元，同比不变；公务用车运行费0万元，同比不变。

八、政府性基金预算情况说明

1、总体情况说明

2022年政府性基金预算支出预算0万元，无使用政府性基金预算安排的支出，同比无变化。

九、其他重要事项情况说明。

（一） 机关运行经费安排情况说明。

2022年机关运行经费81.47万元，包括办公费16.57万元、印刷费0.79万元、水费0.26万元、电费1.02万元、邮电费1.29万元、物业管理费0万元、差旅费12.29万元、维修（护）费0.13万元、租赁费0万元、会议费2.39万元、培训费4.39万元、公务接待费6.24万元、劳务费6.25万元、委托业务费12万元、工会经费0万元、福利费0.39万元、公务用车运行维护费0万元、其他交通费用14.46万元、税金及附加费用0万元和其他商品和服务支出3万元。

（二）政府采购支出情况说明。

2022年政府采购预算总额12万元,同比增加0.5万元，增长4.35%。其中:

货物类采购预算0万元；工程类采购预算0万元；服务类采购预算12万元，占政府采购总预算100%，同比增加0.5万元，增长4.35%。

集中采购预算0万元；分散采购预算12万元，占政府采购总预算100%，同比增加0.5万元，增长4.35%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门资产总计506.76万元，其中：流动资产17.68万元，固定资产395.66万元，在建工程0万元，无形资产93.42万元。

本部门实际可调配使用车辆0辆，其中：一般公务用车辆0辆。单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

2022年纳入预算绩效目标管理的项目18个，涉及金额115.77万元，其中：一般公共预算支出115.77万元，财政专户管理资金支出0万元。

1.本部门2022年无纳入预算绩效目标管理的200万以上重点项目

2.本部门整体支出绩效目标内容详见附件2。

第四部分 专业名词解释

（一）一般公共服务（类）审计事务（款）行政运行（项）：指审计局行政单位及参照公务员法管理的事业单位（包括审计局本级、政府投资审计办公室）用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

（二）一般公共服务（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）：指审计局行政单位及参照公务员法管理的事业单位为完成各项审计工作任务、保障审计事业发展而发生的项目支出。

（三）一般公共服务（类）审计事务（款）审计业务（项）：指用于主要用于财政预算执行情况审计和审计调查、领导干部任期经济责任审计和审计调查、专项资金审计和审计调查工作的支出。

（四）一般公共服务（类）审计事务（款）信息化建设（项）：指用于“金审工程”等信息化建设方面的项目支出。

（五）一般公共服务（类）审计事务（款）其他审计事务（项）：指除上述项目外，开展其他审计事务方面专门性工作任务的项目支出

（六）住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指根据统一规定，按工资总额的一定比例计缴的住房公积金。

（七）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（八）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（九）“三公”经费：是指因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及公车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

（十）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用和其他商品和服务支出。