马堤乡财政所2020年部门预算

目    录

第一部分:马堤乡财政所概况

一、主要职能

二、部门预算单位构成

第二部分:马堤乡财政所2020年部门预算报表(详见附件)

表一:财政拨款收支总表

表二:一般公共预算支出表

表三:一般公共预算基本支出表

表四:一般公共预算“三公”经费支出表

表五:政府性基金预算支出表

表六:部门收支总表

表七:部门收入总表

表八:部门支出总表

第三部分:马堤乡财政所2020年度部门预算情况说明

一、财政拨款收支预算情况说明

二、一般公共预算支出情况说明

三、一般公共预算基本支出情况说明

四、“三公”经费说明

五、政府性基金预算情况说明

六、收支预算情况说明

七、收入预算情况说明

八、支出预算情况说明

九、其他重要事项情况说明

第四部分:名词解释

第一部分:马堤乡财政所概况

一、主要职能(列举部门主要职能)

负责马堤乡财政预算管理;组织财政收入，负责马堤乡耕地占用税、契税和非税收入的征收管理;办理马堤乡事业单位的资金结算、会计核算、会计档案及政府机关单位财务的各项日常业务;负责各项财政支农和农村社会公益事业发展专项资金的监管和发放;负责预算外资金监管;负责马堤乡财务会计管理;负责马堤乡国有资产及国有资本金管理;负责村级财务管理;调解资金并负责征收政府调控收入;参与制定马堤乡的财政经济发展计划和管理办法;负责相关财政涉农政策的落实;完成党委、政府交办的其他工作。

二、部门预算单位构成

龙胜各族自治县马堤乡财政所部门只包含1个参照公务员管理的事业单位及0个下属单位，其中:列入2020年部门预算编制范围的单位详细情况见下表:

第二部分:马堤乡财政所2020年部门预算报表(详见附件)

第三部分:马堤乡财政所2020年度部门预算情况说明

一、财政拨款收支预算情况说明

(一)总体情况说明

2020年一般公共预算支出预算40.48万元，同比减少5.32万元，下降11.61%。

1.收入预算情况说明

2020年收入预算40.48万元，同比减少5.32万元，下降11.61%。其中:一般公共预算拨款40.48万元，占收入总预算100%，减少5.32万元，下降11.61%;政府性基金拨款0万元，占收入总预算0%;纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元，占收入总预算0%;未纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元，占收入总预算0%。

(三)支出预算情况说明

按支出功能分类科目划分，共分为3类，其中:

1.一般公共服务(类)33.32万元:主要用于工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助以及其他资本性支出。

2.社会保障和就业(类)5.15万元:主要用于龙胜县本级按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。

3.住房保障支出(类)2.01万元:主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

二、一般公共预算支出情况说明

2020年度一般公共预算支出40.48万元，其中:基本支出32.94万元，项目支出7.55万元。其中:

1.2010699其他财政事务支出33.32万元，其中:基本支出25.77万元，项目支出7.55万元。较2019年度预算数减少12.48万元，下降27.25%。原因是人员减少1人。

2.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出3.37万元，其中:基本支出3.37万元，项目支出0万元。较2019年度预算数减少3.37万元，下降100%。原因是科目调整。

3.2080506机关事业单位职业年金缴费支出1.78万元，其中:基本支出1.78万元，项目支出0万元。较2019年度预算数减少1.78万元，下降100%。原因是科目调整。

4.2210201住房公积金支出2.01万元，其中:基本支出2.01万元，项目支出0万元。较2019年度预算数增加2.01万元，增长100%。原因是科目调整。

三、一般公共预算基本支出情况说明

2020年度一般公共预算基本支出32.94万元，其中:

1.人员经费30.30万元，占基本支出预算91.99%，同比增加1.28万元，增长4.41%。

(1)301工资福利支出预算28.98万元，占基本支出预算95.64%，同比增加1.29万元，增长4.66%。主要包括:基本工资10.19万元、津贴补贴6.58万元、奖金0.85万元、机关事业基本养老保险缴费3.37万元、职业年金1.78万元、职工基本养老保险3.37万元、公务员医疗补助缴费1.11万元、工伤保险0.01万元、生育保险0万元、住房公积金2.01万元、其他工资福利支出1.2万元。

(2)303对个人和家庭的补助支出预算1.32万元，占基本支出预算4%，同比增加0万元，增长0%。主要包括:遗属补助1.32万元。

2.公用经费预算2.63万元，占基本支出预算7.98%，同比减少0.31万元，下降10.54%。其中:

302商品和服务支出预算2.63万元，占基本支出预算7.98%，同比减少0.31万元，下降10.54%。主要包括:办公费0.29万元、其他交通费用2.34万元。

四、“三公”经费说明

(一)全口径预算安排的“三公”经费说明

2020年全口径预算安排的“三公”经费1.53万元，同比减少0.67万元，下降30.45%。具体如下:

1.因公出国(境)经费无预算安排，同比无变化。

2.公务接待费预算1.53万元，同比减少0.67万元，下降30.45%。我所认真贯彻落实中央八项规定要求，严格执行公务接待管理办法，公务接待费预算与上年持平。主要用于单位按规定开支的各类公务接待费用。

3.公务用车购置和运行费预算0万元，同比无变化。

(二)一般公共预算安排的“三公”经费说明

2020年一般公共预算安排的“三公”经费1.53万元，同比减少0.67万元，下降30.45%。具体如下:

1.因公出国(境)经费无预算安排，同比无变化。

2.公务接待费预算1.53万元，同比减少0.67万元，下降30.45%。我所认真贯彻落实中央八项规定要求，严格执行公务接待管理办法，公务接待费预算与上年持平。主要用于单位按规定开支的各类公务接待费用。

3.公务用车购置和运行费预算0万元，同比无变化。

五、政府性基金预算情况说明

1.总体情况说明

2020年政府性基金预算支出预算0万元，无使用政府性基金预算安排的支出，同比无变化。

六、收支预算情况说明

2020年一般公共预算支出预算40.48万元，同比减少5.32万元，下降11.62%。其中:

(一)基本支出预算32.94万元，占一般公共预算支出预算81.35%，同比增加0.98万元，增长3.66%，其中:

1.工资福利支出预算28.98万元，占基本支出预算87.97%，同比增加1.29万元，增长4.65%。原因是工资增资。

2.商品和服务支出预算2.63万元，占基本支出预算7.98%，同比减少0.31万元，下降10.54%。原因是人员减员。

3.对个人和家庭的补助支出预算1.32万元，占基本支出预算4%，同比无变化。

(2)项目支出预算7.55万元，占一般公共预算支出预算18.65%，同比减少6.29万元，下降45.44%，其中:

1.商品和服务支出预算7.55万元，占项目支出预算100%，同比减少6.29万元，下降45.44%。原因财政预算压减。

七、收入预算情况说明

2020年度本部门预算收入40.48万元，其中:

1.2010699其他财政事务支出33.32万元，其中:基本支出25.77万元，项目支出7.55万元。较2019年度预算数减少12.48万元，下降27.25%。原因是人员减少1人。

2.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出3.37万元，其中:基本支出3.37万元，项目支出0万元。较2019年度预算数减少3.37万元，下降100%。原因是科目调整。

3.2080506机关事业单位职业年金缴费支出1.78万元，其中:基本支出1.78万元，项目支出0万元。较2019年度预算数减少1.78万元，下降100%。原因是科目调整。

4.2210201住房公积金支出2.01万元，其中:基本支出2.01万元，项目支出0万元。较2019年度预算数增加2.01万元，增长100%。原因是科目调整。

八、支出预算情况说明

2020年度本部门预算支出40.48万元，其中:

1.2010699其他财政事务支出33.32万元，其中:基本支出25.77万元，项目支出7.55万元。较2019年度预算数减少12.48万元，下降27.25%。原因是人员减少1人。

2.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出3.37万元，其中:基本支出3.37万元，项目支出0万元。较2019年度预算数减少3.37万元，下降100%。原因是科目调整。

3.2080506机关事业单位职业年金缴费支出1.78万元，其中:基本支出1.78万元，项目支出0万元。较2019年度预算数减少1.78万元，下降100%。原因是科目调整。

4.2210201住房公积金支出2.01万元，其中:基本支出2.01万元，项目支出0万元。较2019年度预算数增加2.01万元，增长100%。原因是科目调整。

九、其他重要事项情况说明。

(一) 机关运行经费安排情况说明。

2020年机关运行经费7.55万元，包括办公费1.52万元、电费0.5万元、邮电费……万元、差旅费3万元、维修(护)费1万元、公务接待费1.53万元。

(二)政府采购支出情况说明。

无使用政府采购预算安排的支出。

(三)国有资产占用情况说明。

截至2019年12月31日，本部门资产总计192.85万元，其中:流动资产148.53万元，固定资产44.3万元，在建工程0万元。

本部门实际可调配使用车辆0辆，其中:一般公务用车辆0辆。单位价值200万元以上大型设备0台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

2020年，本单位对部门整体进行了预算绩效申报，涉及一般公共预算当年财政拨款10.18万元，占年初预算的25%。

第四部分 专业名词解释

(一)一般公共服务(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项):指除上述项目外，开展其他财政事务方面专门性工作任务的项目支出。

(二)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

(三)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

(四)“三公”经费:是指因公出国(境)费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及公车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

(五)机关运行经费:为保障行政单位(包括参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用和其他商品和服务支出。