龙胜镇财政所2018年部门预算公开

龙胜镇财政所2018年部门预算编制说明

目    录

 

第一部分：财政所部门概况

一、主要职能

二、部门预算单位构成

第二部分：财政所部门2018年部门预算报表（详见附件）

表一：收入支出预算总表

表二：收入预算表

表三：支出预算表

表四：财政拨款收入支出预算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出预算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出预算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出预算表

第三部分：财政所部门2018年度部门预算情况说明

一、2018 年度收入支出预算总体情况。

二、2018 年度一般公共预算支出预算情况。

三、2018 年度政府性基金支出预算情况。

四、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算情况说明。

五、其他重要事项情况说明。

 

第一部分：财政所部门概况

一、主要职能：负责乡财政预算管理；组织财政收入，负责乡耕地占用税、契税和非税收入的征收管理；办理乡事业单位的资金结算、会计核算、会计档案及政府机关单位财务的各项日常业务；负责各项财政支农和农村社会公益事业发展专项资金的监管和发放；负责预算外资金监管；负责乡财务会计管理；负责乡国有资产及国有资本金管理；负责村级财务管理；调解资金并负责征收政府调控收入；参与制定本乡的财政经济发展计划和管理办法；负责相关财政涉农政策的落实。

二、部门预算单位构成：

单位名称	单位性质	在职人数
龙胜镇财政所	事业（参公）	10

 

第二部分：财政所部门2018年部门预算报表（详见附件）

《收入预算表》、《支出预算表》、《一般公共预算财政拨款支出预算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出预算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出预算表》应当细化公开到经济分类款级科目。没有数据的表格要零报告，列出空表并在表格下方说明“财政所部门没有财政所收入，也没有财政所安排的支出，故本表无数据”。

第三部分：财政所部门2018年度部门预算情况说明

一、2018年度收入支出预算总体情况。

    （一）总体情况说明

2018年一般公共预算支出预算 140.02 万元，同比减少 46.71万元，下降25%。其中：基本支出 117.13万元，占一般公共预算支出预算 83.65％，同比增加-25.45万元，下降17.85％；项目支出    22.89万元，占一般公共预算支出预算 16.35％，同比减少 -21.26万元，下降  48.15  ％。

（二）按支出功能分类科目划分，共分为  五 类，其中：

1.一般公共服务（类）  132.04   万元：主要用于根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出，按龙胜本级公用经费定额标准安排的办公费、印刷费、邮电费、水电费、差旅费等日常公用经费支出。

2.社会保障和就业（类）  0  万元（本单位无此预算）：主要用于龙胜县本级按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。

3.住房保障支出（类）  7.98   万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

4.结余分配  0   万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。

5.上年结转 22.7   万元，为本年度或以前年度预算安排。

（三）按支出结构划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

    2018 年度一般公共预算支出 132.04 万元，其中：基本支出     117.13万元，项目支出   22.89 万元。

（1）基本支出预算  117.13   万元，占一般公共预算支出预算  83.65   %，同比减少46.71万元，下降 25%，其中：

工资福利支出预算 106.03 万元，占基本支出预算90.52％，同比减少28.6万元，下降21.24％。

商品和服务支出预算 10.24万元，占基本支出预算 0.088％，同比减少0.19万元，下降1.82％。

对个人和家庭的补助支出预算 0.86万元，占基本支出预算 0.73％，同比减少33.45万元，下降97.49％。

（2）项目支出预算 22.89万元，占一般公共预算支出预算 16.35 ％，同比减少 21.26万元，下降  48.15％，其中：

工资福利支出预算 0万元，占项目支出预算 0 ％，同比减少13.78 万元，下降100％。

商品和服务支出预算 20.7万元，占项目支出预算 90.43％，同比减少 7.48万元，下降 26.54％。

对个人和家庭的补助支出预算 0.86万元，占项目支出预算 3.75％，同比增加 0.68万元，增长 36.56％。

其他资本性支出预算 2 万元，占项目支出预算 8.74％，同比增加 0万元，增长 0％。

二、政府性基金预算支出

 1、总体情况说明

2018年政府性基金预算支出预算 0万元，同比增加 0万元，增长 0%，全部为项目支出预算。

 2、按支出功能分类科目划分，共分为一类，其中：

城乡社区支出 0万元，占政府性基金预算支出预算 0%，同比增加 0 万元，增长 0％。具体如下：

城市建设支出 0万元，占政府性基金预算支出预算     %，同比增加 0 万元，增长 0％。无使用政府性基金预算安排的支出。

三、国有资本经营预算支出

2018年国有资本经营预算支出预算 0 万元，同比增加0 万元，增长0%，全部为项目支出预算。无使用国有资本经营预算安排的支出。

三、“三公”经费、会议和培训费说明

（一）全口径预算安排的“三公”经费、会议和培训费说明

2018年全口径预算安排的“三公”经费、会议和培训费共 1.6万元，同比减少0.38万元，下降   19.19  %。具体如下：

1、因公出国（境）经费无预算安排，同比无变化。

2、公务接待费预算 0.8万元，同比减少0.18万元，下降18.37%。我所认真贯彻落实中央八项规定要求，严格执行公务接待管理办法，公务接待费预算与上年持平。主要用于本单位按规定开支的各类公务接待费用。

3、公务用车购置和运行费预算  0   万元，同比减少  0   万元，下降 0    %。其中：公务用车购置费  0   万元，同比不变；公务用车运行费0万元，同比减少    0 万元，下降  0  %。下降原因主要是公车改革后公车数量减少相应减少公车经费预算。主要用于本单位执行公务活动、以及开展各项财政检查、核查等工作所发生的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出。

4、会议费预算 0.5  万元，同比无变化。下降原因主要是严格控制会议数量、会期、规模，尽可能压缩会议成本。主要用于局机关和局属事业单位组织召开的全市性工作会议开支。其中：商品和服务支出定额安排的会议费预算     万元;项目支出安排的会议费预算     万元。

5、培训费预算   0.3  万元，同比减少  0.2   万元，下降   40  %。下降原因主要是严格控制培训数量、期限、规模，尽可能压缩培训成本。主要本单位组织开展的各类培训开支。其中：商品和服务支出定额安排的培训费预算  0 万元;项目支出安排的培训费预算   0.3  万元。

（二）一般公共预算安排的“三公”经费、会议和培训费说明

2018年一般公共预算安排的“三公”经费、会议和培训费共  1.6   万元，同比减少 0.38 万元，下降   19.19  %。具体如下：

1、因公出国（境）经费无预算安排，同比无变化。

2、公务接待费预算   0.8  万元，同比减少0.18万元，下降18.37%。我所认真贯彻落实中央八项规定要求，严格执行公务接待管理办法，公务接待费预算与上年持平。主要用于本单位按规定开支的各类公务接待费用。

3、公务用车购置和运行费预算   0  万元，同比减少    0 万元，下降   0  %。其中：公务用车购置费   0  万元，同比不变；公务用车运行费    0 万元，同比减少  0   万元，下降  0   %。下降原因主要是公车改革后公车数量减少相应减少公车经费预算。主要用于本单位执行公务活动、以及开展各项财政检查、核查等工作所发生的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出。

4、会议费预算   0.5  万元，同比无变化。下降原因主要是严格控制会议数量、会期、规模，尽可能压缩会议成本。主要用于局机关和局属事业单位组织召开的全市性工作会议开支。

5、培训费预算 0.3万元，同比减少  0.2 万元，下降 40  %。下降原因主要是严格控制培训数量、期限、规模，尽可能压缩培训成本。主要用于局机关和局属事业单位组织开展的各类培训开支。

四、其他重要事项情况说明。

（一） 机关运行经费支出情况说明。

2018年机关运行经费32.94 万元，包括办公费 0.6 万元、印刷费 0.6万元、水费 0.1万元、电费 0.2万元、邮电费 0.3万元、物业管理费 0.2 万元、差旅费 7万元、维修（护）费 0.5万元、租赁费 0万元、会议费 0.5万元、培训费 0.3万元、公务接待费0.8万元、劳务费 0万元、委托业务费 0万元、工会经费2万元、福利费     0万元、公务用车运行维护费 0万元、其他交通费用 8.04万元、税金及附加费用 0万元、其他商品和服务支出 0万元和设备购置费2万元。比2017年增长原因是由于对个人发放的交通补贴。

（二）政府采购支出情况说明。

2018年政府采购预算总额 2万元,同比无变化。其中:

货物类采购预算 2万元，占政府采购总预算 100%，同比增加     0万元，增长    0 %；工程类采购预算  0   万元，同比减少   0  万元；服务类采购预算   0  万元，占政府采购总预算   0  %，同比减少    0 万元，下降  0   %。

集中采购预算   0  万元，占政府采购总预算 0    %，同比减少   0  万元，下降   0  %；分散采购预算  0   万元，占政府采购总预算  0   %，同比增加  0   万元。

无使用政府采购预算安排的支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2017年12月31日，本部门资产总计 96.36万元，其中：流动资产 79.46万元，固定资产 16.9万元，在建工程   0  万元。

本部门实际可调配使用车辆    0 辆，其中：一般公务用车辆     辆。单位价值200 万元以上大型设备   0  台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

2018年，本单位整体绩效进行了预算绩效申报，涉及一般公共预算当年财政拨款  140.02  万元，占年初预算的100  %。

其中：（举例细述个别项目情况）

……

第四部分 专业名词解释

（一）一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：指财政局行政单位及参照公务员法管理的事业单位（包括财政局本级、政府非税收入管理局、预算绩效管理局、财政国库支付局、政府采购管理办公室、预算编审中心、财政性投资预决算评审中心）用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

（二）一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：指财政局行政单位及参照公务员法管理的事业单位为完成各项财政工作任务、保障财政事业发展而发生的项目支出。

（三）一般公共服务（类）财政事务（款）预算改革业务（项）：指用于预算改革方面的支出。

（四）一般公共服务（类）财政事务（款）财政国库业务（项）：指用于财政国库集中收付业务方面的项目支出。

（五）一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）：指用于“金财工程”等信息化建设方面的项目支出。

（六）一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）：指局属非参公事业单位（财政信息管理办公室、财政局干部教育中心和财政政策研究室）用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

（七）一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）：指除上述项目外，开展其他财政事务方面专门性工作任务的项目支出。

（八）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）：是根据统一规定，按行政机关（含参公单位）在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

（九）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：是根据统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

（十）医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）：是根据统一规定，按工资总额的一定比例计缴的公务员医疗补助。

（十一）农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）:指其他用于扶贫方面的项目支出。

（十二）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入及对应专项债务收入安排的支出（款）城市建设支出（项）: 是指政府性基金预算安排的开展财政性投资预决算评审业务的项目支出。

（十三）住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）：指根据统一规定，按工资总额的一定比例计缴的住房公积金。

（十四）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（十五）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十六）“三公”经费：是指因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及公车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

（十七）机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用和其他商品和服务支出。

 

财政所部门预算公开表格.xls

财政所支出经济科目明细表.xls

附件4：财政所三公两费支出表.xls