龙胜各族自治县里骆林场2024年度部门决算公开

第三部分：龙胜各族自治县里骆林场2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）龙胜各族自治县里骆林场2024年度总收入553.98万元，其中本年收入553.98万元，较2023年度决算数减少63万元，下降10.21%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入553.98万元，为县本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少19.17万元，下降3.35%，主要原因是工程项目减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为县本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加（减少）0元，增长（下降）0%，主要原因是本年度没有政府性基金预算收入，也没有政府性基金预算支出。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为县本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是本年度没有国有资本经营预算收入，也没有国有资本经营预算支出。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %，主要原因是本年度没有事业收入，也没有事业支出。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是本年度没有经营收入，也没有经营支出。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是本年度没有其他收入，也没有其他支出。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%，主要原因是本年度没有使用非财政拨款结余。

8.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少43.84万元，下降100%，主要原因是本年度没有上年结转和结余。

（二）龙胜各族自治县里骆林场2024年度总支出553.98万元，其中本年支出553.98万元， 较2023年度决算数减少63万元，下降10.21%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出66.14万元：主要用于本单位在职在编人员缴纳机关事业单位基本养老保险、机关事业单位职业年金缴费支出及事业单位离退休费用支出。较2023年度决算数减少91.61万元，下降58.07%，主要原因是事业单位离退休费用科目调整。

2.卫生健康支出（类）20.86万元，主要用于职工医疗保险和公务员医疗补助支出。较2023年度决算数减少1.87万元，下降0.99%，主要原因是：人员变动，在职退休一人，退休人员死亡一人。

3、节能环保卫支出（类）37.72万元，主要用于天然林停伐补助支出。较2023年度决算数减少2.46万元，减少6.12%，主要原因是：基建项目减少。

4、农林水支出（类）382.22万元，主要用于保障林业事业正常发展所需日常运转发生的基本支出和项目支出。较2023年决算增加89.05万元，增长30.37%，主要原因是：科目调整等。

5、住房保障支出（类）21.74万元，主要用于在职在编人员缴纳住房公积金。较2023年度决算数增加0.32万元，增长1.49%，主要原因是：住房公积金基数按文件规定正常调增。

6、灾害防治及应急管理支出（类）25.30万元，主要用于新建护林站管护用房支出。较2023年度决算数减少12.59万元，下降33.23%，主要原因是：在建工程项目减少。

7、结余分配 0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

8、年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

龙胜各族自治县里骆林场2024年度一般公共预算财政拨款支出 553.98万元，较2023年度决算数减少63万元，下降10.21%。其中：基本支出481.46万元，项目支出72.51万元。

龙胜各族自治县里骆林场2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为491.82万元，支出决算为553.98万元，完成年初预算的112.64%。

（一）社会保障和就业支出（类）年初预算为58.50万元。支出决算为66.14万元，完成年初预算的113.06%。主要用于：

1、行政事业单位养老支出（款）59.26万元

⑴、事业单位离退休（项）18.88万元，主要用于本单位退休人员生活补助支出等。较2023年决算减少81.65万元，下降81.22%，主要原因是：事业单位离退休科目调整。

⑵、机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）26.92万元，主要用于本单位在职在编人员缴纳机关事业单位基本养老保险缴费支出。较2023年决算减少1.61万元，下降5.64%，主要原因是：在职在编人员变动，退休一人。

⑶、机关事业单位职业年金缴费支出（项）13.46万元，主要用于本单位在职在编人员缴纳机关事业单位职业年金缴费支出。较2023年决算减少8.3万元，下降38.14%，主要原因是：职业年金记实及贴息减少。

2、抚恤支出（款）6.88万元

⑴、死亡抚恤（项）6.88万元，主要用于退休职工死亡一次性死亡抚恤费支出。较2023年决算减少0.05万元，下降0.72%，主要原因是：一次性死亡抚恤费减少。

（二）、卫生健康支出（类）年初预算为20.23万元，支出决算为20.86万元，完成年初预算的103.11%。主要用于：

1、行政事业单位医疗（款）22.73万元

⑴、事业单位医疗（项）12.45万元，主要用于本单位在职在编人员缴纳机关事业单位基本医疗保险缴费支出。较2023年决算减少0.75万元，下降5.68%，主要原因是：人员变动，在职退休一人，退休人员死亡一人。

⑵、公务员医疗补助（项）8.41万元，主要用于公务员医疗补助缴费支出。较2023年决算减少1.13万元，下降11.84%，主要原因是：人员变动，在职退休一人，退休人员死亡一人。

（三）、节能环保支出（类）年初预算为2.82万元，支出决算为37.72万元，完成年初预算的1337.59%。主要用于：

1、森林保护修复（款）37.72万元

⑴、森林管护（项）32.82万元，主要用于里骆林场日常森林的管护和维护等。较2023年决算减少3.64万元，下降9.98%，主要原因是：上级补助资金减少。

⑵、停伐补助（项）4.9万元，主要用于天然林停伐补助支出。较2023年决算增加1.19万元，增长32.08%，主要原因是：上级补助资金增加。

（四）、农林水支出（类）年初预算为363.36万元，支出决算为382.22万元，完成年初预算的105.19%。主要用于：

1、林业和草原（款）363.36万元

⑴、事业机构（项）363.36万元，主要用于保障林业事业正常发展所需日常运转发生的基本支出和项目支出。较2023年决算增加70.19万元，增长23.94%，主要原因是：新增科目。

（五）、住房保障支出（类）年初预算为21.62万元，支出决算为21.74万元，完成年初预算的100%。主要用于：

1、住房改革支出（款）21.74万元

⑴、住房公积金（项）21.74万元，主要用于在职在编人员缴纳住房公积金。较2023年度决算数增加0.32万元，增长1.49%，主要原因是：住房公积金基数按文件规定正常调增。

（六）、灾害防治及应急管理支出（类）年初预算为25.3万元，支出决算为25.3万元，完成年初预算的100%。主要用于：

1、其他灾害防治及应急管理支出（款）25.3万元

⑴、其他灾害防治及应急管理支出（项）25.3万元，主要用于新建护林站管护用房支出。较2023年度决算数减少12.59万元，减少33.23%，主要原因是：在建工程项目减少。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出481.46万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出356.07万元，完成年初预算的106.94 %。预决算差异为：工资及五险基数按规定比例调增。

（二）商品和服务支出11.01万元，完成年初预算的81.02%。预决算差异为：落实过紧日子减少费用开支。

（三）对个人和家庭的补助支出114.38万元，完成年初预算的98.89%。预决算差异为：退休人员减少（死亡）一人。

四、2024年度政府性基金支出决算情况

 龙胜各族自治县里骆林场2024年度政府性基金支出0万元，较2023年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

龙胜各族自治县里骆林场2024年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

本单位没有政府性基金支出。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

龙胜各族自治县里骆林场2024年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

龙胜各族自治县里骆林场2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

本单位没有国有资本经营支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

（2024年度部门决算“三公”经费支出统计口径（附表9同）为财政拨款（含一般公共预算财政拨款、政府性基金财政拨款、国有资本经营预算财政拨款），请各单位按此口径进行预决算、上下年数据的对比。）

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出 2.95万元，完成年初预算的93.65 %，比上年减少0.2万元，主要原因是公务接待费减少。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算2.79万元，公务接待费支出决算0.16万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元。全年使用财政拨款安排0（局、办）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次

（二）公务用车购置及运行费支出2.79万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元。

公务用车运行支出2.79万元，完成年初预算的100%，比上年增减（减少）0万元，原因是与上年持平。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2024年，龙胜各族自治县里骆林场公务用车保有量为3辆，全年运行费支出2.79万元，平均每辆0.93万元。

（三）公务接待费支出0.16万元，完成年初预算的44.44%，比上年减少0.2万元，原因是落实过紧日子，严格执行三公经费报销规定。国内公务接待批次7次，人次32次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2024年度机关运行经费支出0万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数增加（减少）0万元，增长（降低）0 %，比上年决算数增加（减少）0元，增长（降低）0 %。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。本部门2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元，支出总额的0%。

本单位无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是一般轿车1辆，一般越野车1辆，小型载货汽车1辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备 0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

本单位为二层机构没有开展整体支出绩效自评。

 2.项目支出绩效自评结果。

⑴、项目绩效自评总体情况：我部门2024年度项目7个，项目支出总额49.43万元。其中，本级项目7个，本级项目支出49.43万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：7个项目评为一等，涉及资金49.43万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；0个项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0 %，占项目支出总额比例0%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0 %，占项目支出总额比例0 %；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0 %。自评发现的主要问题及原因：一是支付进度慢；二是财政资金紧缺。下一步改进措施：加快项目支出进度。

⑴、部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，2024年国家级公益林补助项目自评得分为97.47分，项目全年预算数为39.77万元，执行数为29.71万元，完成预算的74.7%。项目绩效目标完成情况：项目工程开展晚。自评发现的主要问题及原因：支付进度缓慢；下一步改进措施：加快项目支出进度。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件4：预算绩效自评情况表（2024年里骆林场）.xlsx

龙胜各族自治县里骆林场 (2024年决算公开表）.xlsx