龙胜各族自治县卫生健康系统2024年度部门决算

第三部分:龙胜各族自治县卫生健康系统2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

(一)本部门2024年度总收入10623.44万元,其中本年收入10591.31万元,较2023年度决算数减少2655.71万元,下降20.05%。收入具体情况如下:

1.一般公共预算财政拨款收入10254.9万元,为县本级财政当年拨付的资金。较2023年度决算数减少2861.64万元,下降21.82%,主要原因是部分项目预算规模调减。

2.政府性基金预算财政拨款收入154.24万元,主要为村级妇幼保健员(家庭接生员)补助项目、公益性岗位工资。较2023年度决算数增加26.28万元,增长20.54%。

3.事业收入140万元,为乡镇卫生院的部分医疗业务收入,较2023年度决算数增加140万元,增长100%。

4.其他收入42.17万元,主要为新冠疫苗接种费、桂林市光彩事业促进会拨入村卫生室提质升级志愿者补助经费、桂林市计划生育协会拨入诚信计生公益金。较2023年度决算数增加39.65万元,增长1573.41%。

5.年初结转和结余32.14万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数减少118.59万元,下降78.68%,主要原因是2023年度支出预算大部分在当年执行完毕。

(二)本部门2024年度总支出10623.44万元,其中本年支出10579.14万元,较2023年度决算数减少2786.47万元,下降20.85%。支出具体情况如下:

1.一般公共服务支出25万元,主要用于其他政府办公厅及相关机构事务支出。较2023年度决算数增加23.8万元,增长1983.33%,主要原因是支付2021年县庆民族服装费。

2.科学技术支出2.93万元,主要为其他科学技术管理事务支出。较2023年度决算数减少997.07万元,下降99.71%,主要原因是减少上年度县医院医技病房综合楼基建项目工程100万元。

3.社会保障和就业支出2107.38万元,主要用于行政单位离退休、机关事业单位基本养老保险缴费、机关事业单位职业年金缴费支出及财政代缴社会保险费支出,2023年度决算数增加1159.85万元,增长122.41%,主要原因是2023年和2024年计生对象基本医疗保险参保补助均在2024年支付、五险一金缴费基数提高,退休人员职业年金记实缴费增加。

4.卫生健康支出7909.9万元,主要用于各项卫生健康管理事务和医疗服务支出,2023年度决算数减少2633.79万元,下降24.98%,主要原因是减少县医院医技病房综合楼项目资金1000.00万元、减少广东帮扶广西财政协作资金、减少疫情防控财力补助资金、减少疫情防控临时性工作补助。

5.城乡社区支出102.49万元,主要为村级妇幼保健员(家庭接生员)补助项目、公益性岗位工资,2023年度决算数增加102.49万元,增长100%,主要原因是村级妇幼保健员(家庭接生员)补助项目、公益性岗位工资放入该科目核算。

6.住房保障支出379.69万元,用于职工住房公积金缴纳。2023年度决算数增加6.72万元,增长1.80%,主要原因是缴费基数提高。

7.其他支出51.75万元,主要用于妇保院妇保基础设施改造提升项目,2023年度决算数减少76.21万元,下降59.56%,主要原因是妇保院妇保基础设施改造提升项目上年度未完工,本年度验收合格后支付尾款。

8.年末结转和结余44.31万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数增加12.17万元,增长37.87%,主要原因是2024年度支出预算未执行完毕。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

龙胜各族自治县卫生健康系统2024年度一般公共预算财政拨款支出10254.9万元,较2023年度决算数减少2949.87万元,下降22.34%。其中:‌基本支出5127.83万元,项目支出5127.07万元‌。

龙胜各族自治县卫生健康系统2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为9738.83万元,支出决算为10254.9万元,完成年初预算的‌105.29%‌,超额的主要原因是年中追加部分公共卫生项目补助资金。

具体支出科目情况如下:

(一)一般公共服务支出(类)年初预算为0万元,支出决算为25万元,较2023年度决算数增加23.8万元,下降1983.33%。主要用于其他政府办公厅(室)及相关机构事务支出,支付2021年县庆民族服装费。

(二)科学技术支出(类)年初预算为0万元,支出决算为2.93万元,较2023年度决算数减少997.07万元,下降99.71%。主要用于其他科学技术管理事务支出。

(三)‌社会保障和就业支出(类)年初预算为1571.08万元,支出决算为2107.83万元,完成年初预算的134.16%。较2023年度决算数增加1159.85万元,增长122.41%。主要用于:

1.行政单位离退休支出59.06万元。较2023年决算数增加10.76万元,增长22.28%。主要原因是行政退休人员增加。

2.事业单位离退休支出206.91万元。较2023年决算数增加0.24万元,增长0.12%。主要原因是事业退休人员增加。

3.机关事业单位基本养老保险缴费支出462.94万元。较2023年决算数减少34.23万元,下降6.88%。主要原因是扣除医院以前年度多拨付的保险费用。

4.机关事业单位职业年金缴费支出168.13万元。较2023年决算数增加8.64万元,增长5.42%。主要原因是职业年金缴费基数提高。

5.财政代缴其他社会保险费支出1210.34万元。较2023年决算数增加1210.34万元,增长100%。主要原因是2023年和2024年计生对象基本医疗保险参保补助均在2024年支付。

‌(四) 卫生健康支出(类)年初预算为7783.55万元,支出决算为7739.9万元,完成年初预算的99.44%。较2023年决算数减少2682.39万元,下降2.74%。主要用于:

1.行政运行支出484.07万元。较2023年决算数增加25.42万元,增长5.54%。主要原因是本年度人员工资调整。

2.一般行政管理事务支出47.19万元。较2023年决算数增加32.48万元,增长220.8%。主要原因是增加创建国家卫生县城经费和全县正科长级以上领导干部体检费。

3.综合医院606.44万元。较2023年决算数减少291.87万元,下降32.49%。主要原因为县医院减少医技病房综合楼项目资金1000.00万元、减少广东帮扶广西财政协作资金(医共体信息平台建设项目)168.00万元。

4.中医(民族)医院281.67万元。较2023年决算数减少8.16万元,下降2.82%。主要原因是减少疫情防控临时性工作补助。

5.妇幼保健医院支出17.54万元。较2023年决算数减少14.62万元,下降45.46%。主要原因是上年度公立医院改革补助资金的减少。

6.乡镇卫生院支出1507.5万元。较2023年决算数减少311.67万元,下降17.13%。主要原因是新冠病毒感染救治能力提升补助资金和医疗服务与能力保障提升补助资金的减少。

7.其他基层医疗卫生机构支出258.8万元。较2023年决算数减少146.15万元,下降36.09。主要原因是上年度村级妇幼保健员(家庭接生员)补助项目和基本药物补助的减少。

8.疾病预防控制机构支出389.92万元。较2023年决算数减少363.78万元,下降48.27%。主要原因是传染病监测预警与应急指挥能力提升项目资金减少、财政回拨二类疫苗款减少。

9.卫生监督机构支出159.54万元。较2023年决算数减少23.27万元,下降12.73%。主要原因是开展医疗机构卫生监督执法、卫生行政许可等方面的支出以及基础设施建设、设备购置方面的支出减少。

10.妇幼保健机构支出477.55万元。较2023年决算数减少129.81万元,下降21.37%。主要原因是医疗服务与保障能力提升补助资金的减少。

11.基本公共卫生服务支出1258.46万元,较2023年决算数减少34.13万元,下降2.64%。主要原因是基本公共卫生服务上级补助资金的减少。

12.重大公共卫生服务支出236.91万元,较2023年决算数减少651.80万元,下降73.34%。主要原因是重大公共卫生服务上级补助资金的减少。

13.其他公共卫生支出134.17万元。较2023年决算数增加66.31万元,增长97.72%。主要原因是增加农村适龄女生免费接种人乳头瘤病毒疫苗项目。

14.‌计划生育服务支出1420.18万元,较2023年决算数减少491.56万元,下降25.71%。主要原因是计划生育资金减少。

15.其他计划生育事务支出80.84万元。较2023年决算数增加80.84万元,增长100%。主要原因是计划生育家庭特别扶助制度补助资金和农村部分计划生育家庭奖励扶助制度补助资金的增加。

16.行政单位医疗35.05万元。较2023年决算数增加9.81万元,增长38.87%。主要原因是卫生监督所医疗保险(含生育保险)增加。

17.事业单位医疗173.69万元。较2023年决算数减少70.6万元,下降28.9%。主要原因是卫生监督所医疗保险(含生育保险)减少。

18.公务员医疗补助144.67万元。较2023年决算数减少12.93万元,下降8.2%。主要原因是扣除县医院以前年度多拨付的保险费用。

19.老龄卫生健康事务5万元。较2023年决算数减少2.73万元,下降35.32%。主要原因是机构改革,九九重阳节活动经费的减少。

20.中医(民族医)药专项10万元。较2023年决算数减少20万元,下降66.67%。主要原因是中医药人才队伍建设补助的减少。

21.其他中医药事务支出10万元。较2023年决算数增加10万元,增长100%。主要原因是增加中药材示范基地建设项目。

22.行政运行支出0.69万元。较2023年决算数增加0.69万元,增长100%。主要原因是县疾控中心补发孙康康基础绩效工资增量。

‌(五) 住房保障支出(类)年初预算为384.2万元,支出决算为379.69万元,完成年初预算的98.83%,较2023年决算数增加6.72万元,增长1.8%。‌主要用于为在职职工缴纳的住房公积金,增长的原因是缴费基数提高。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出5127.83万元,支出具体情况如下:

(一)工资福利支出4752万元,完成年初预算的101.09%。

‌基本工资‌:1781.76万元

‌津贴补贴‌:476.39万元

‌奖金‌:93.93万元

‌绩效工资‌:1011.96万元

‌机关事业单位基本养老保险缴费‌:463.06万元

‌职业年金缴费‌:168.18万元

‌职工基本医疗保险缴费‌:208.74万元

‌公务员医疗补助缴费‌:144.67万元

‌其他社会保障缴费‌:22.17万元

‌住房公积金‌:379.69万元

其他工资福利支出:1.44万元

(二)商品和服务支出97.33万元,完成年初预算的95.40%。

‌办公费‌:11.84万元

印刷费:2.16万元

水费:0.86万元

电费:6.32万元

邮电费:1.88万元

‌差旅费‌:26.38万元

维修(护)费:0.94万元

会议费:1.62万元

培训费:1.84万元

公务接待费:2.1万元

福利费:2.2万元

公务用车运行维护费:11.93万元

其他交通费用:25.59万元

其他商品和服务支出:1.68万元

‌(三)对个人和家庭的补助278.5万元,完成年初预算的100%。

退休费100.74万元

生活补助129.89 万元

医疗费补助7.10 万元

其他对个人和家庭的补助40.77 万元

四、2024年度政府性基金支出决算情况

龙胜各族自治县卫生健康系统2024年度政府性基金预算财政拨款收入154.24万元,较2023年度决算数增加26.28万元,增长20.54%。其中:基本支出0.36万元,项目支出153.88万元。

龙胜各族自治县卫生健康系统2024年度政府性基金支出年初预算为98.1万元,支出决算为154.24万元,完成年初预算的157.23%。

(一)其他国有土地使用权出让收入安排的支出年初预算为98.1万元,支出决算为102.49万元,完成年初预算的104.48 %。

(二)用于其他社会公益事业的彩票公益金支出年初预算为0万元,支出决算为51.75万元,

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

龙胜各族自治县卫生健康系统2024年度国有资本经营预算支出0万元。其中:基本支出0万元,项目支出0万元。

龙胜各族自治县卫生健康系统2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的‌“三公”经费支出共计17.39万元‌,完成年初预算的58.28%,较2023年度决算数减少8.46万元,下降32.73%。具体情况如下:

(一)因公出国(境)费支出0万元,完成年初预算的0%,比上年增减0万元,原因是无因公出国(境)费支出。全年使用财政拨款安排龙胜各族自治县卫生健康系统出国团组0个,参加其他单位组织的出国团组0个,全年因公出国(境)团组共计0个,累计0人次。

(二)‌公务用车购置及运行费支出11.93万元‌,其中:

公务用车购置支出0万元,完成年初预算的0%,比上年增减0万元,原因是无公务用车购置支出。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出11.93万元,完成年初预算的95.44%,全部为运行维护费。经费主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。本年度共有公务用车11辆,其中6辆无财政拨款,全年运行费11.93万元,平均每辆2.386万元。

(三)‌公务接待费支出5.46万元‌,完成年初预算的116.67%,比上年减少0.95万元,下降14.82%,减少的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定要求,严格执行公务接待管理办法,公务接待费预算减少。国内公务接待批次24次,人次207次,国(境)外公务接待批次0次,人次0次。

七、其他重要事项情况说明

(一)机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费支出97.33万元(与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致),比年初预算数减少4.69万元,下降4.6%。比上年决算数增加1.22元,下降1.27%。主要原因是优化资源配置,加强了经费管理,严格控制不必要支出。

(二)政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额6.24万元,其中:政府采购货物支出6.24万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额6.24万元,占政府采购支出总额的100%,其中:授予小微企业合同金额6.24万元,占授予中小企业合同金额的100%;货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额100%;工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%;服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

(三)国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日,本部门共有车辆20辆,其中:副部(省)级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车19辆、其他用车1辆,其他用车为单位公务用车;单位价值50万元以上通用设备0台(套);单位价值100万元以上专用设备 0台(套)。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求,我部门组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金4997.56万元,占一般公共预算项目支出总额的48.73%。

组织对本部门开展整体支出绩效评价试点,涉及一般公共预算支出4997.56万元。绩效评价结果显示,上述项目支出绩效情况理想,达到项目申请时设定的各项绩效目标。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况:经我部门对照年初设定的绩效目标自评,125个项目评为一等,占项目总数比例94.69%; 6个项目评为二等,占项目总数比例4.55%;1个项目评为三等,占项目总数比例0.76%。自评发现的主要问题及原因:一是资金使用效益不高;二是财务人员少,知识结构需要更新和调整。下一步改进措施:一是下一步提高资金使用效益,根据工作的轻重缓急合理配置有限资金,调优预算方案,为年度预算目标的实现做好保障坚持“有预算不超支,无预算不开支”的原则,保证有限资金用在刀刃上,切实提高资金使用效率;二是财务人员在不断更新专业知识的同时,还要学习新会计制度与财务有关的其他知识。

(2)创建国家卫生县城经费:根据年初设定的绩效目标,创建国家卫生县城经费项目自评得分为98.69分,一等,项目全年预算数为16.8万元,执行数为14.6万元,完成预算的86.93%。从评价情况来看:龙胜各族自治县创国家卫生县创建周期为2022-2024年,执行情况良好。自评发现的主要问题及原因:一是财政经费不足,未能及时下拨创建资金;二是部门协作能力不足。下一步改进措施:及时拨付创建资金,加强部门联动。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余(含专用结余):指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年度 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入县财政预决算管理的“三公”经费,是指县本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。