龙胜各族自治县伟江乡 2023年度部门决算公开

第三部分:龙胜各族自治县伟江乡2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

(一)伟江乡2023年度总收入1692.35万元,其中本年收入  1580.47万元, 较2022年度决算数减少567.42万元,下降25.11%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1580.47万元,为县财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少520.89万元,下降24.79%,主要原因是项目资金减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元,较2022年度决算数减少61.67万元,主要原因是没有政府性基金项目。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元,为县财政当年拨付的资金。与2022年度决算数持平。

4.事业收入0万元,为事业单位开展业务活动取得的收入。与2022年度决算数持平。

5.经营收入0万,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2022年度决算数持平。

6.其他收入0万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。与2022年度决算数持平。

7.使用非财政拨款结余0万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下,使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2022年度决算数持平。

8.上年结转和结余111.87万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加15.13万元,增长15.64%,

(二)伟江乡2023年度总支出1692.35万元,其中本年支出  1692.35万元, 较2022年度决算数减少567.42万元,下降25.11%。支出具体情况如下:

1.一般公共服务支出(类)971.69万元:主要用于乡镇为保证日常运转发生的基本支出和为完成其他各项工作任务、保障乡镇发展而发生的项目支出。较2022年度决算数增加77.17万元,增长8.63%,主要原因是人员增加、人员经费增加、购置办公设备,导致政府办公厅(室)及相关机构事务相关经费增加。

2.公共安全支出(类)0万元:主要用于公安行政事务支出,较2022年度决算数减少7.84万元,下降100%。

3.文化旅游体育与传媒支出(类)1.26万元,主要用于文化和旅游(其他文化和旅游支出)1.26万元,广播电视1.26万元,较2022年度决算数减少14.37万元,下降91.94%,主要原因是广播站人员并入政府,人员经费预算列入一般公共服务支出。

4.社会保障和就业支出145.35万元:主要用于行政事业单位养老保险、职业年金支出和抚恤、临时救助支出,较2022年度决算数增加64.89万元,增长80.65%。主要原因是人员增加、保险基数有所调整,加强对烈士陵园的规划、建设、修缮、管理维护。

5.卫生健康支出99.74万元:主要用于公共卫生47.44万元,行政事业单位医疗52.29万元,较2022年度决算数增加17.11万元,增长20.71%。主要原因是2023年行政事业单位医疗单独用2101101和2101103科目列支。

6.节能环保支出0万元:主要用于防治污染方面的支出,较2022年决算数减少0.2万元,下降100%。主要原因是2023年项目经费减少。

7.城乡社区支出136.29万元:主要用于其他城乡社区公共设施支出136.29万元,较2022年度决算数减少395.15万元,下降74.35%,主要原因是全乡各类公共基础设施项目减少,经费减少。

8.农林水支出288.44万元:主要用于巩固脱贫衔接乡村振兴(农村基础设施建设)206.89万元,其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出59.2万元,农村综合改革22.34万元,2022年度决算数减少307.74万元,下降51.62%,主要原因是农林水方面安排的项目资金减少。

9.自然资源海洋气象等支出0万元:主要用于自然资源事务0万元,较2022年度决算数减少12万元,下降100%。

10.住房保障支出49.59万元:主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金支出。较2022年决算数增加10.72万元,增长27.58%,主要原因是住房公积金缴费基数增加。

11.结余分配0万元,为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。与2022年度决算数持平

12.年末结转和结余0万元,为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。与2022年度决算数持平。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

伟江乡2023年度一般公共预算财政拨款支出1692.35万元,较2022年度决算数减少505.75万元,下降23%。其中:基本支出1050.31万元,项目支出642.03万元。

伟江乡2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为   1556.28万元,支出决算为1692.35万元,完成年初预算的108.74%。

(一)一般公共服务支出(类)年初预算为852.32万元,支出决算为971.69万元,完成年初预算的114%。主要用于乡镇为保证日常运转发生的基本支出和为完成其他各项工作任务、保障乡镇发展而发生的项目支出。

1.2010102人大事务(一般行政管理事务)年初预算数为5万元,支出决算数为6.88万元,完成年初预算的137.6%。主要用于主要用于人大为保障正常运转的项目支出。较2022年决算数增加3.6万元,增长52.33%,主要原因是项目经费增加。

2.2010301政府办公厅(室)及相关机构事务(行政运行)年初预算数为653.61万元,支出决算数为688.47万元,完成年初预算数的105.33%。主要用于政府为保障正常运转的基本支出和项目支出。较2022年决算数增加223.11万元,增长47.94%。主要原因是2023年党委、人大、政府人员经费统一用2010301科目列支。

3.2010302政府办公厅(室)及相关机构事务(一般行政管理事务)年初预算数为163.68万元,支出决算数为123.32万元,完成年初预算的75.34%。主要用于政府为保障正常运转的项目支出。较2022年决算数减少205.26万元,下降62.47%。

4.2010399其他政府办公厅(室)及相关机构事务支出无年初预算数,支出决算数为13.85万元。

5.2010699其他财政事务支出无年初预算数,无支出决算数。

6.2011102纪检监察事务(一般行政管理事务)年初预算数为1万元,支出决算数为0.94万元,完成年初预算的94%。主要用于纪检监察及纪律工作经费。较2022年决算数增加0.94万元,增长100%,主要原因是新增纪检监察及纪律工作经费。

7.2013102党委办公厅(室)及相关机构事务(一般行政管理事务)年初预算数为17.07万元,支出决算数为15.71万元,完成年初预算数的92.03%。主要用于党委为保障正常运转的项目支出。较2022年决算数增加3.5万元,增长28.67%,主要原因是新增党建工作经费。

8.2019999其他一般公共服务支出无年初预算数,支出决算数为17.96万元。主要用于绩效奖金发放。

(二)公共安全支出(类)年初无预算数,支出决算数为0万元。

(三)文化旅游体育与传媒支出(类)年初预算数为4.5万元,支出决算数为1.26万元,主要用于广播电视1.26万元,较2022年度决算数减少7.27万元,下降85.232%,主要原因是广播站人员并入政府,人员经费预算列入一般公共服务支出。

1.2070199其他文化和旅游支出无年初预算数,支出决算数为0万元。

2.2070801广播电视(行政运行)年初预算数为0万元,支出决算数为1.26万元,主要用于广播站为保障正常运转的基本支出。

(四)社会保障和就业支出(类)年初预算142.91万元,支出决算为145.35万元:主要用于行政事业单位养老保险、职业年金支出和抚恤、临时救助支出,较2022年度决算数增加64.89万元,增长80.65%。主要原因是人员增加、保险基数有所调整,加强对烈士陵园的规划、建设、修缮、管理维护。

1.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为66.23万元,支出决算数为66.48万元,完成年初预算的100.38%。主要用于养老保险缴费。较2022年决算数增加13.84万元,增长26.29%。

2.2080506机关事业单位职业年金缴费支出年初预算数为33.11万元,支出决算数为33.35万元,完成年初预算的100.72%。较2022年决算数增加7.08万元,增长26.95%。主要原因是2023年职业年金单位部分由单位自己缴纳。

3.2080808烈士纪念设施管理维护无年初预算数,支出决算数为0万元。

4.2082001临时救助支出无年初预算数,支出决算数为0万元。

(五)卫生健康支出(类)年初预算66.89万元,支出决算99.74万元,完成年初预算的149.11%,主要用于计生站为保障正常运转的基本支出和项目支出、公共卫生支出、公务员医疗补支出。较2022年决算数增加17.11万元,增长20.71%。主要原因是行政事业单位医疗单独用2101101和2101103科目列支。

1.2100408基本公共卫生服务支出年初预算数1.71万元,支出决算数为0.37万元。

2.2100409重大公共卫生服务支出无年初预算数,支出决算数为1.44万元。主要用于疫情防控经费支出。

3.2100799其他计划生育事务支出无年初预算数,支出决算数为0万元。

4.2101101行政单位医疗年初预算数为37.25万元,支出决算数为52.29万元,完成年初预算数的140.38%。主要用于缴纳医疗保险。

5.2101103公务员医疗补助年初预算数为20.7万元,支出决算数为21.6万元,完成年初预算的104.35%。主要用于缴纳公务员医疗补助。

(六)节能环保支出无年初预算数,支出决算数为0万元。

(七)城乡社区支出年初预算数为185.63,支出决算数为136.29万元,主要用于其他城乡社区公共设施支出136.29万元,较2022年度决算数减少395.15万元,下降74.35%,主要原因是全乡各类公共基础设施项目减少。

(八)农林水支出年初预算数为252.19万元,支出决算数为288.44万元,主要用于巩固脱贫衔接乡村振兴(农村基础设施建设)206.89万元,其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出10.72万元,一般行政管理事务48.48万元,较2022年度决算数减少343.99万元,下降57.7%,主要原因是农林水方面安排的项目资金减少。

1.2130201林业和草原(行政运行)无年初预算数,支出决算数为1.5万元。

2.2130202林业和草原(一般行政管理事务)无年初预算数,支出决算数为0万元。

3.2130504农村基础设施建设年初预算数为191.01万元,支出决算数为206.89万元。主要用于农村基础设施建设项目支出。

4.2130599其他巩固脱贫衔接乡村振兴支出年初预算数为11.25万元,支出决算数为10.72万元。主要用于乡村振兴项目支出。

5.2130701对村级公益事业建设的补助无年初预算数,支出决算数为20.6万元,主要用于农村公益事业项目的补助支出。

6.2130799其他农村综合改革支出年初预算数为0.05万元,支出决算数为1.74万元,只要用于农村综合改革工作经费支出。

(九)自然资源海洋气象等支出无年初预算数,支出决算数为0万元。

2200104自然资源规划及管理支出无年初预算数,支出决算数为0万元。

(十)住房保障支出年初预算数为51.85万元,支出决算数为49.59万元,完成年初预算的95.64%。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金支出。较2022年决算数增加10.72万元,增长27.58%,主要原因是住房公积金缴费基数增加。

2210201住房公积金初预算数为51.85万元,支出决算数为49.59万元,完成年初预算的95.64%。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1050.31万元,支出具体情况如下:

(一)工资福利支出897.53万元,完成年初预算的114.66%。由于人员增加相关保险系数调整,按伟江乡决算类级经济分类科目列示如下:

30101基本工资:188.33万元

30102津贴补贴:74.15万元

30103奖金:160.11万元

30107绩效工资:118.74万元

30108机关事业单位基本养老保险缴费:66.48万元

30109职业年金缴费:33.35万元

30110职工基本医疗保险缴费:30.69万元

30111公务员医疗补助缴费:21.6万元

30112其他社会保障缴费1.49万元

30113住房公积金:49.59万元

30199其他工资福利支出:152.99万元

(二)商品和服务支出60.71万元,完成年初预算的99.02%。由于落实过紧日子要求,压减相关经费,按伟江乡决算类级经济分类科目列示如下:

30201办公费:6.68万元

30202印刷费:1.5万元

30205水费0.76万元

30206电费:2.0万元

30207邮电费:1.0万元

30211差旅费:15.46万元

30213维修(护)费:0.5万元

30215会议费:1.49万元

30216培训费:1.44万元

30217公务接待费:1.5万元

30229福利费:1.35万元

30231公务用车运行维护费:7.13万元

30239其他交通费用:18.9万元

30299其他商品和服务支出:1.0万元

(三)对个人和家庭的补助支出92.07万元,完成年初预算的106.59%。由于人员增加,人员经费增加。

30301离休费:12.39万元

30302退休费:28.42万元

30305生活补助:47.16万元

30399其他对个人和家庭的补助:4.1万元

四、2023年度政府性基金支出决算情况

伟江乡2023年度无政府性基金支出。

城乡社区支出年初预算数为185.63万元,支出决算数为136.29万元,主要用于农村基础设施建设支出。较2022年决算数增加74.62万元,增长121%,主要原因是政府性基金安排的项目资金增加。

1.2120803城市建设支出无年初预算数。

2.2120804农村基础设施建设支出年初预算数为191万元,支出决算数为206.89万元,主要用于农村基础设施建设支出。

3.2120899其他国有土地使用权出让收入安排的支出无年初预算数,支出决算数为0万元。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

龙胜各族自治县伟江乡无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出9.63万元,完成年初预算的37.43%,比上年减少12.67万元,主要原因是伟江乡严格控制支出,各部门认真贯彻落实八项规定要求,厉行节约、严格控制支出的结果。其中:公务用车购置及运行费支出决算7.13万元,公务接待费支出决算2.51万元。

具体情况如下:

(一)公务用车购置及运行费支出7.13万元。其中:

公务用车运行维护费支出7.13万元,年初预算7.13万元,完成年初预算的100%,比上年减少0.37万元,原因是伟江乡严格控制支出,各部门认真贯彻落实八项规定要求,厉行节约、严格控制支出的结果。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展单位业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。龙胜各族自治县伟江乡开支财政拨款的公务用车保有量为3辆,全年运行费支出7.13万元,平均每辆2.38万元。

(二)公务接待费支出2.51万元,完成年初预算的13.49%, 比上年减少12.3万元,原因是伟江乡严格控制支出,各部门认真贯彻落实八项规定要求,厉行节约、严格控制支出的结果。国内公务接待批次397次,人次3625次,无国(境)外公务接待。

七、其他重要事项情况说明

(一)机关运行经费支出情况说明。

伟江乡2023年度机关运行经费支出42.21万元,比年初预算数减少5.18万元,下降109.3%,比上年决算数增加33.77万元,增长400.11%。主要原因是2022年新增公务用车运行维护费7.5万元,其他交通费用20.16万元。

(二)政府采购支出情况说明。

伟江乡2023年度无政府采购支出。

(三)国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日,伟江乡共有车辆3辆,其中:主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车3 辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台(套);单位价值100万元以上专用设备0台(套)。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求,我部门组织对2023年度83个一般公共预算项目支出开展绩效自评,共涉及资金1692.35万元,占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对龙胜各族自治县伟江乡人民政府和伟江乡财政所部门整体绩效进行了部门评价,涉及一般公共预算支出1692.35万元。从评价情况来看,整体绩效评价等次为优秀,评价结果于财政部门2023年决算批复20日内与决算信息一并公开。未能支付的项目结余,由财政部门组织收回。强化绩效评价的后续跟踪,完善工作措施,规范使用项目资金,提高资金使用效率。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况:经我部门对照年初设定的绩效目标自评,84个项目评为一等,占项目总数比例100%。自评发现的主要问题及原因:本单位在自评过程中发现由于人员缺乏,有些工作职责不够清晰。下一步改进措施:加强人员培训,明确工作职责。

(2)部分重点项目绩效自评情况:根据年初设定的绩效目标,农村公益事业财政奖补项目(一事一议项目)自评得分为96.72 分,一等,项目全年预算数为111.7万元,执行数为111.7万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况:完成农村公益事业项目5个,项目建设完成质量率100%,项目区农民满意度100%,推动了农村公益事业建设。自评发现的主要问题及原因:本单位在自评过程中发现由于人员缺乏,有些工作职责不够清晰。下一步改进措施:加强人员培训,明确工作职责。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余:指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入县财政预决算管理的“三公”经费,是指县各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

龙胜各族自治县伟江乡财政所2.xlsx

龙胜各族自治县伟江乡财政所预算绩效自评情况表.xlsx