龙胜各族自治县残疾人联合会2023年度部门决算公开

第三部分：龙胜各族自治县残疾人联合会2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入692.13万元，其中本年收入666.39万元，较2022年度决算数增加66.57万元，增长10.64%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入578.05万元，为县本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加155.34万元，增长36.75%，主要原因是上级残联系统下达的项目资金增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入88.34万元，为县本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加38.76元，增长78.18%，主要原因是上级残联系统下达的项目资金增加。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为县本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数持平。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数持平。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数持平。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数持平。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数持平。

8.上年结转和结余25.73万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少127.53万元，下降83.21%，主要原因是上年项目支付完成度高。

（二）本部门2023年度总支出692.13万元，其中本年支出692.13万元, 较2022年度决算数增加66.57万元，增长10.64%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）576.50万元：主要用于县残联按照国家政策规定用于行政运行、一般行政管理事务、残疾人康复、残疾人就业和扶贫、其他残疾人事业方面的支出。较2022年度决算数增加17.07万元，增长3.05%，主要原因是：基本支出增加。

2. 卫生健康支出（类）13.83万元：主要医疗保险缴费方面的支出。较2022年度决算数增加8.94万元，增长182.82%，主要原因是人员增加。

3.城乡社区支出（类）46.00万元：主要用于代缴残疾人医疗保险支出。较2022年度决算数增加46.00万元，增长100%，主要原因是之前年度未把该科目单独列出。

4. 住房保障支出（类）13.46万元：主要用于单位职工住房公积金缴费方面的支出。较2022年度决算数增加1.8万元，增长15.44%，主要原因是缴费基数变更及人员增加。

5. 其他支出（类）42.34万元：主要用于残疾人事业的彩票公益金支出。较2022年度决算数增加7.24万元，增长14.60%，主要原因是上级下达彩票公益金项目资金增加。

6.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，较2022年度决算数减少25.73万元，下降100%，主要原因是本年度项目资金使用及时。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

龙胜各族自治县残疾人联合会2023年度一般公共预算财政拨款支出 603.79万元，较2022年度决算数增加27.81万元，增长4.83%。其中：基本支出284.23万元，项目支出319.56万元。

龙胜各族自治县残疾人联合会2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为603.79万元，支出决算为603.79万元，完成年初预算的100 %。

（一）社会保障和就业支出（类）年初预算为576.50万元，支出决算为576.50万元，完成年初预算的100 %。主要用于单位职工各项保险缴费支出、单位行政运行支出、残疾人事业工作相关经费、残疾人康复方面支出、残疾人就业和扶贫方面支出以及用于其他残疾人事业方面的支出。较2022年度决算数增加17.07万元，增长3.05%。主要原因在于人员变动，缴费基数增加。

（二）卫生健康支出（类）年初预算为13.83万元，支出决算为13.83万元，完成年初预算的100 %。主要用于公务员医疗补助方面的支出。较2022年度决算数增加8.94万元，增长182.82%。主要原因人员增加及缴费基数变动。

（三）住房保障支出（类）年初预算为13.46万元，支出决算为13.46万元，完成年初预算的100 %。主要用于公务员医疗补助方面的支出。较2022年度决算数增加1.8万元，增长15.44%。主要原因人员增加及缴费基数变动。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出284.23万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出256.25万元，完成年初预算的100%，预决算无差异。

（二）商品和服务支出17.55万元，完成年初预算的100%，预决算无差异。

   (三)对个人和家庭的补助支出10.43万元，完成年初预算的100%，预决算无差异。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

    龙胜各族自治县残疾人联合会2023年度政府性基金支出88.34万元，较2022年度决算数增加38.76万元，增长78.18%。其中：基本支出0万元，项目支出88.34万元。

龙胜各族自治县残疾人联合会2023年度政府性基金支出年初预算为88.34万元，支出决算为88.34万元，完成年初预算的100%。

（一）城乡社区支出（类）年初预算为46万元，支出决算为46万元，完成年初预算的100%，预决算无差异。主要用于代缴残疾人医保支出。

（二）其他支出（类）年初预算为42.34万元，支出决算为42.34万元，完成年初预算的100%，预决算无差异。主要用于残疾儿童康复救助补助经费、基本辅助器具适配服务、无障碍改造补助经费、困难智力精神和重度残疾人评定补贴项目方面的支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门2023年度国有资本经营预算支出0万元。与2022年度决算数持平。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出 2.69万元，完成年初预算的100%，比上年增加0.75万元，主要原因是上年按实际接待的帐未结。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算2.24万元，公务接待费支出决算0.44万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，与上年决算数持平。

（二）公务用车购置及运行费支出2.24万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，，与上年决算数持平。

公务用车运行支出2.24万元，完成年初预算的100%，比上年增加0.85万元，原因是用车量增加、维修费增加。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年，龙胜各族自治县残疾人联合会所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，全年运行费支出2.24万元，平均每辆2.24万元。

（三）公务接待费支出0.44万元，完成年初预算的100%，比上年减少0.12万元，原因是严格控制资金使用，勤俭节约及部分接待资金未结。国内公务接待批次6次，人次45次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出17.55万元，与年初预算数一致，比上年决算数增加6.06元，增长52.74%。主要原因是：人员编制数量增加1人、办公业务费用增多。

（二）政府采购支出情况说明。本部门2023年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出24万元、政府采购服务支出57.83万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额0 %；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、其他用车0辆，其他用车主要是0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

我部门2023年度部门预算数378.77万元，执行数378.77万元，整体支出绩效自评结果为壹等。从自评情况来看，组织对2022年度3个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金28.64万元，占政府性基金预算项目支出总额的67.64%。组织对“残疾人城乡居民基本医疗保险补助”等23个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出350.13万元，政府性基金预算支出 0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，各项目的专项资金做到高效使用，项目完成后的效益能够达到预定目标的85%以上。

2.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况：我部门2023年度项目26个，项目支出总额378.77元。其中，本级项目26个，本级项目支出26万元。项目中，敏感涉密项目0个，涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评，其中非敏感涉密项目绩效自评结果为：0个项目评为一等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；22个项目评为一等，涉及资金316.58万元，占项目总数比例83.58 %，占项目支出总额比例83.58 %；3个项目评为二等，涉及资金61.39万元，占项目总数比例16.21%，占项目支出总额比例16.21 %；1个项目评为三等，涉及资金0.8万元，占项目总数比例0.21 %，占项目支出总额比例0.21 %。自评发现的主要问题及原因：缺乏及时的反馈和改善机制。下一步改进措施：建立有效的反馈和改善机制。

（2）部分重点项目绩效自评情况根据年初设定的绩效目标，重度残疾人家庭无障碍改造补助经费(区级)项目自评得分为90分，评为一等，项目全年预算数为12万元，执行数为12万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是项目完成任务数；二是项目落实满意度较高。自评发现的主要问题及原因：扶持资金不足，很多地方的无障碍设施仍然存在不足之处。下一步改进措施：制定合理的无障碍改造计划，通过对区域内所有公共场所进行评估和调查，明确无障碍设施改造的优先级和重点，有针对性地进行改造。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县财政预决算管理的“三公”经费，是指县本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。