龙胜各族自治县职业教育中心学校2023年度部门决算

龙胜各族自治县职业教育中心学校2023年度部门决算

目录

第一部分:龙胜各族自治县职业教育中心学校概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分:龙胜各族自治县职业教育中心学校2023年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八:国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九:财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分:龙胜各族自治县职业教育中心学校2023年度部门决算情况说明

一、2023 年度收入支出决算总体情况。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023 年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分:名词解释

第一部分:龙胜各族自治县职业教育中心学校概况

一、本部门职责

坚持以“三个面向”为指针,贯彻执行全面发展的教育方针,坚持“立足农村,面向社会,服务各业,振龙胜”的办学宗旨。为本县培训各类合格的初、中级专业技术人才。

二、机构设置情况

纳入2023年部门决算编报的内设有3个职能部门,分别是办公室(兼总务处)、教导处、综合培训处等职能部门。人员的构成:编制人数40人,在编人数10人,财政供养人数40人。其中:在职人数10人,离退休人数30人。

第二部分:龙胜各族自治县职业教育中心学校2023年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八:国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九:财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

(详见附件:龙胜各族自治县职业教育中心学校2023年度部门决算公开附表)

第三部分:龙胜各族自治县职业教育中心学校2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

(一)本部门2023年度总收入217.63万元,其中本年收入217.63万元,较2022年度决算数增加32.7万元,增长17.68%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入217.63万元,为县本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加32.7万元,增长17.68%,主要原因是绩效增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元,为县本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0元,增长0%。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元,为县本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0万元,增长0%。

4.事业收入0万元,为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加0万元,增长0%。

5.经营收入0万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加0万元,增长0%。

6.其他收入0万元,为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如:较2022年度决算数增加0万元,增长0%。

7.使用非财政拨款结余(含专用结余)0万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下,使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加0万元,增长0%。

8.上年结转和结余0万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少10.56万元,下降100%,主要原因是年度无结余。

(二)本部门2023年度总支出217.63万元,其中本年支出217.63万元, 较2022年度决算数增加32.7万元,增长17.68%。支出具体情况如下:

1.教育支出(类)87.59万元:主要用于职业教育的人员经费支出和商品及服务支出,较2022年度决算数减少47.95万元,下降35.38%。

2.社会保障和就业支出(类)105.00万元:主要用于人员的社会保险支出,较2022年度决算数增加72.30万元,增长221.10%。

3.卫生健康支出(类)12.48万元:主要用于人员的卫生健康支出,较2022年度决算数增加8.01万元,增长179.19%。

4.住房保障支出(类)12.55万元:主要用于人员的社会保险支出,较2022年度决算数增加0.33万元,增长2.70%。

5.结余分配0万元,为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数增加0万元,增长0%。

6.年末结转和结余0万元,为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加0万元,增长0%。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出217.63万元,较2022年度决算数增加32.7万元,增长17.68%。其中:基本支出186.66万元,项目支出30.97万元。

本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为217.63万元,支出决算为217.63万元,完成年初预算的100%。

(一)教育支出(类)年初预算为87.59万元,支出决算为87.59万元,完成年初预算的100%。主要用于人员经费开支。

1.职业教育(款)87.59万元

(1)中等职业教育(项)年初预算为87.59万元,支出决算为87.59万元,完成年初预算的100%。主要用于人员经费开支。

(二)社会保障和就业支出(类)年初预算为105.00万元,支出决算为105.00万元,完成年初预算的100%。主要用于人员社会保障开支。

1.行政事业单位养老支出(款)74.03万元。

(1)事业单位离退休支出(项)45.14万元。

(2)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)16.73万元。

(3)机关事业单位职业年金缴费支出(项)12.17万元。

2.抚恤(款)30.97万元。

(1)死亡抚恤(项)30.97万元。

(三)卫生健康支出(类)年初预算为12.48万元,支出决算为12.48万元,完成年初预算的100%。主要用于人员社会保险开支。

1.行政事业单位医疗(款)12.48万元。

(1)事业单位医疗(项)7.74万元。

(2)公务员医疗补助(项)4.73万元。

(四)住房保障支出(类)年初预算为12.55万元,支出决算为12.55万元,完成年初预算的100%。主要用于人员住房公积金开支。

1.住房改革支出(款)12.55万元。

(1)住房公积金(项)12.55万元。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出186.66万元,支出具体情况如下:

(一)工资福利支出139.71万元,完成年初预算的100%。

1.基本工资56.03万元

2.津贴补贴6.86万元

3.绩效工资22.15万元

4.机关事业单位基本养老保险缴费16.73万元

5.职业年金缴费12.17万元

6.职工基本医疗保险缴费7.74万元

7.公务员医疗补助缴费4.73万元

8.其他社会保障缴费0.73万元

9.住房公积金12.55万元

(二)对个人和家庭的补助支出46.95万元,完成年初预算的100%。

1.退休费36.97万元

2.生活补助0.66万元

3.其他对个人和家庭的补助9.32万元

四、2023年度政府性基金支出决算情况

本部门2023年度政府性基金支出0万元,较2022年度决算数增加0万元,增长0%。其中:基本支出0万元,项目支出0万元。

本部门2023年度政府性基金支出年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的0%。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门2023年度国有资本经营预算支出0万元。其中:基本支出0万元,项目支出0万元。

本部门2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出0万元,完成年初预算的0 %,比上年增减0万元。其中:因公出国(境)费支出决算0万元,公务用车购置及运行费支出决算0万元,公务接待费支出决算0万元。

七、其他重要事项情况说明

(一)机关运行经费支出情况说明。

本部门无机关运行经费支出。

(二)政府采购支出情况说明。

本部门无政府采购支出。

(三)国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中:主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆;单位价值50万元以上通用设备0台(套);单位价值100万元以上专用设备0台(套)。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

我部门2023年度部门预算数217.63万元,执行数217.63万元,整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看,我部门组织对2023年度1个一般公共预算项目支出开展绩效自评,共涉及资金30.97万元,占一般公共预算项目支出总额的100 %。组织对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评,共涉及资金0万元,占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评,共涉及资金0万元,占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对“教育支出”1个项目进行了部门评价,涉及一般公共预算支出1.12万元。政府性基金预算支出0万元,国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看,预算绩效评价情况良好:预算绩效评价得到有效实施和监控,能够准确地评估业务绩效和资源利用效率。

2.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况:我部门2023年度项目1个,项目支出总额30.97万元。其中,本级项目1个,本级项目支出30.97万元。

所有项目均开展了绩效自评,其中非敏感涉密项目绩效自评结果为:1个项目评为一等,涉及资金30.97万元,占项目总数比例100%,占项目支出总额比例100%。自评发现的主要问题及原因:绩效评价结果是事后的、时点上的,有一定的局限性,而影响预算的执行及结果的因素很复杂。当前,我们仍应按照社会需求来分配预算资源,同时运用评价报告科学引领预算安排;低效无效的资金削减或取消,长期沉淀资金一律收回,绩效好的优先保障,存在问题的限期整改。下一步改进措施:龙胜各族自治县职业教育中心学校预算绩效管理工作将在县财政局绩效管理指导下,结合本单位制定的预算绩效管理制度,进步细化工作措施完善评价指标,科学合理设置评价分值,加强具体工作的操作和执行,督促工作人员加强业务学习,不断提升预算绩效管理水平,确保此项工作的成效。

(2)部分重点项目绩效自评情况:根据年初设定的绩效目标,职工死亡抚恤金项目自评得分为100分,一等,项目全年预算数为30.97万元,执行数为30.97万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况:预算绩效评价得到有效实施和监控,能够准确地评估业务绩效和资源利用效率。自评发现的主要问题及原因:一是低效无效的资金削减或取消,长期沉淀资金一律收回;二是绩效好的优先保障,存在问题的限期整改。下一步改进措施:一是结合本单位制定的预算绩效管理制度,进步细化工作措施完善评价指标,科学合理设置评价分值,加强具体工作的操作和执行;二是督促工作人员加强业务学习,不断提升预算绩效管理水平,确保此项工作的成效。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入:指县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余(含专用结余):指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入县财政预决算管理的“三公”经费,是指县本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。