龙胜各族自治县平等镇中心校2023年度部门决算

龙胜各族自治县平等镇中心校2023年度部门决算

目录

第一部分:龙胜各族自治县平等镇中心校概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分:龙胜各族自治县平等镇中心校2023年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八:国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九:财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分:龙胜各族自治县平等镇中心校2023年度部门决算情况说明

一、2023 年度收入支出决算总体情况。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023 年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分:名词解释

第一部分:龙胜各族自治县平等镇中心校概况

一、本部门职责

1贯彻国家财政、税收的方针政策及其他有关方针政策,承担学校各项财务收支管理的责任,负责编制学校本年度预决算草案并组织执行。

2、负责本单位非税收入管理,执行国有事业单位资产管理制度,负责管理好本单位国有资产。

3、实施小学义务教育,促进基础教育发展。小学学历教育及相关的社会服务。

二、机构设置情况

纳入2023年部门决算编报的内设有4个职能部门,分别是校长室、总务室、财务室、教务室等职能部门。

人员构成 :编制人数92人,在编人数92人,财政供养人数92人。其中:在职人数92人,退休人数156人。

第二部分:龙胜各族自治县平等镇中心校2023年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八:国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九:财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

(详见附件:龙胜各族自治县平等镇中心校2023年度部门决算公开附表)

第三部分:龙胜各族自治县平等镇中心校2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

(一)本部门2023年度总收入2272.46万元,其中本年收入2272.46万元,较2022年度决算数增加110.21万元,增长5.1%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2269.76万元,为县本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加107.51万元,增长4.97%,主要原因是教职工工资调高标准,工资额提高。

2.政府性基金预算财政拨款收入2.7万元,为县本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加2.7万元,增长100%。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元,为县本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加(减少)0万元,增长(下降)0%,主要原因是我校没有国有资本经营收入,也没有国有资本经营安排的支出,故此项无数据。

4.事业收入0万元,为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加(减少)0万元,增长(下降)0 %,主要原因是我校没有国有资本经营收入,也没有国有资本经营安排的支出,故此项无数据。

5.经营收入0万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加(减少)0万元,增长(下降)0%,主要原因是我校没有国有资本经营收入,也没有国有资本经营安排的支出,故此项无数据。

6.其他收入0万元,为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如:较2022年度决算数增加(减少)0万元,增长(下降)0%,主要原因是我校没有国有资本经营收入,也没有国有资本经营安排的支出,故此项无数据。

7.使用非财政拨款结余(含专用结余)0万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下,使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加(减少)0万元,增长(下降)0%,主要原因是我校没有国有资本经营收入,也没有国有资本经营安排的支出,故此项无数据我校没有国有资本经营收入,也没有国有资本经营安排的支出,故此项无数据。

8.上年结转和结余0万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加(减少)0万元,增长(下降)0%,主要原因是我校没有国有资本经营收入,也没有国有资本经营安排的支出,故此项无数据。

(二)本部门2023年度总支出2272.45万元,其中本年支出2272.46万元, 较2022年度决算数增加38.8万元,增长1.74%。支出具体情况如下:

1.一般公共服务支出(类)0万元:较2022年度决算数增加(减少)0万元,增长(下降)0%,主要原因是本年度项目支出调整到基本支出。

2.教育支出(类)1521.67万元:主要用于保障教育事业发展的教师工资及办公费用及校园校舍的维修、活动设施的添置等,较2022年度决算数减少301.87万元,下降16.55%。主要原因是本期人员减少。

3.社会保障与就业支出546.27万元,较2022年度决算数增加289.01万元,增长112.3%,主要原因是本单位新增人员,工资提高。

4.卫生健康支出100.42万元,较2022年度决算数增加55.51万元,增长123.6%,主要原因是公务员医疗补助费支出。

5.住房保障支出101.4万元,较2022年度决算数减少1.05万元,下降1.02%,主要原因是2023年的养老保险基数增加了年终奖部分,缴费比例增加。

6.其他支出2.7万元,较2022年度决算数增加2.7万元,增长100%。

7.结余分配 0万元,为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数增加(减少)0万元,增长(下降)0%。

8.年末结转和结余0万元,为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加(减少)0万元,增长(下降)0%,主要原因是按计划正常列支,无结余。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

龙胜各族自治县平等镇中心校2023年度一般公共预算财政拨款支出 2269.76万元,较2022年度决算数增加36.1万元,增长1.62%。其中:基本支出1806.3万元,项目支出463.47万元。

龙胜各族自治县平等镇中心校2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2269.76万元,支出决算为2269.76万元,完成年初预算的100%。

(一)一般公共服务支出(类)年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的0%。

(二)教育支出年初预算为1521.67万元,支出决算为1521.67万元,完成年初预算的100%。其中学前教育年初预算为36.35万元,支出决算为36.35万元.小学教育年初预算为1470.8万元,支出决算为1470.8万元。此收入用于主要用于教师工资和办公经费。

(三)社会保障与就业支出年初预算为546.27万元,其中行政事业单位养老支出年初预算为511.12万元,支出决算为511.12万元。死亡抚恤年初预算为35.15万元,死亡抚恤支出决算为35.12万元。完成年初预算的100%。主要用于事业单位工作人员社保和退休人员死亡抚恤。

(四)住房保障年初预算为101.4万元,支出决算为101.4万元,完成年初预算的100%。主要原因是每年评得副高级职称的教师人数增加。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1806.3万元,支出具体情况如下:

(一)工资福利支出1453.09万元,完成年初预算的100 %。

(二)商品和服务支出0万元,完成年初预算的100%。

(三)对个人和家庭的补助支出353.21万元,完成年初预算的100%。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

龙胜各族自治县平等镇中心校2023年度政府性基金支出2.7万元,较2022年度决算数增加2.7万元,增长100 %。其中:基本支出0万元,项目支出2.7万元。

龙胜各族自治县平等镇中心校2023年度政府性基金支出年初预算为2.7万元,支出决算为2.7万元,完成年初预算的100%。

(一)一般公共服务支出(类)年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的0 %。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

龙胜各族自治县平等镇中心校2023年度国有资本经营预算支出0万元。其中:基本支出0万元,项目支出0万元。

平等镇中心校2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的0%。

(一)一般公共服务支出(类)年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的0%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度部门决算“三公”经费支出统计口径(附表9同)为财政拨款(含一般公共预算财政拨款、政府性基金财政拨款、国有资本经营预算财政拨款),请各单位按此口径进行预决算、上下年数据的对比。

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0.71万元,完成年初预算的100 %,比上年增减0.51万元,主要原因是工作检查次数多。其中:因公出国(境)费支出决算0万元,公务用车购置及运行费支出决算0万元,公务接待费支出决算0.71万元。

具体情况如下:

(一)因公出国(境)费支出0万元,完成年初预算的0%,比上年增减(减少)0万元。全年使用财政拨款安排龙胜各族自治县平等镇中心校机关、0个所属单位出国团组0个,参加其他单位组织的出国团组0个,全年因公出国(境)团组共计0个,累计0人次。

(二)公务用车购置及运行费支出0万元。其中:

公务用车购置支出0万元,完成年初预算的0%,比上年增减(减少)0万元。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元,完成年初预算的0%,比上年增减(减少)0万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展0业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年,平等镇中心校、0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆,全年运行费支出0万元,平均每辆0万元。

(三)公务接待费支出0.71万元,完成年初预算的100%,比上年增减0.51万元,原因是工作检查次数多。国内公务接待批次15次,人次100次,国(境)外公务接待批次0次,人次0次。其中。

七、其他重要事项情况说明

(一)机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出0万元(与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致),比年初预算数增加(减少)0万元,增长(降低)0 %,比上年决算数增加(减少)0元,增长(降低)0 %。主要原因是:本部门无机关运行经费支出

(二)政府采购支出情况说明。本部门2023年度政府采购支出总额0万元,其中:政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出XX万元、政府采购服务支出0万元,(口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据)。授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%,其中:授予小微企业合同金额万元,占授予中小企业合同金额的0%;货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额0%;工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的%;服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

本部门无政府采购支出

(三)国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中:副部(省)级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆;单位价值50万元以上通用设备0台(套);单位价值100万元以上专用设备 0台(套)。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

我部门2023年度部门预算数2272.46万元,执行数2272.46万元,整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看,整体支出情况,较好地完成预算绩效。

组织对龙胜各族自治县平等镇中心校开展整体支出绩效评价试点,涉及一般公共预算支出2272.46万元,政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看,整体支出基本能按计划正常合规列支各项经费。

2.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况:我部门2023年度项目25个,项目支出总额466.17万元。其中,本级项目25个,本级项目支出466.17万元。项目中,敏感涉密项目0个,涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评,其中非敏感涉密项目绩效自评结果为:23个项目评为一等,涉及资金455.61万元,占项目总数比例97.73%,占项目支出总额比例97.73%;1个项目评为二等,涉及资金0.68万元,占项目总数比例0.15 %,占项目支出总额比例0.15 %;0个项目评为三等,涉及资金0万元,占项目总数比例0 %,占项目支出总额比例0 %;1个项目评为四等,涉及资金9.88万元,占项目总数比例2.12 %,占项目支出总额比例2.12 %。自评发现的主要问题及原因:一是有少部分项目经费支出进度稍慢;二是少数项目经济科目预算不够精准。下一步改进措施:一是努力按进度执行预算支出;二是完善经济科目预算,合理分类经费支出;三是教师和学生人数减少。我们坚持做到:一是严格按照上级制定的预算落实收支;二是按时发放教职工工资;三是用好管好财政资金,保障教学正常运行、保障教学基础设置得到不断的完善。在公开项目绩效自评结果的同时,需公开《项目支出绩效自评表》。

(2)部分重点项目绩效自评情况:根据年初设定的绩效目标,学校公用经费补助项目自评得分为100分,一等,项目全年预算数为69.711万元,执行数为69.711万元,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况:一是按要求完成指标数;二是各项经费经济科目及时落实支出,保障学校教育教学工作正常运行。自评发现的主要问题及原因:一是预算经费支出进度稍慢;二是部分经济科目预算安排不足或余额太多,多次调整。下一步改进措施:一是努力按进度执行预算支出;二是合理安排经济科目分类预算。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入:指县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余(含专用结余):指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入县财政预决算管理的“三公”经费,是指县本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。