龙胜各族自治县马堤乡中心校2023年度部门决算

龙胜各族自治县马堤乡中心校2023年度部门决算

目录

第一部分:龙胜各族自治县马堤乡中心校 概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分: 龙胜县马堤乡中心校2023年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八:国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九:财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分:马堤乡中心校2023年度部门决算情况说明

一、2023 年度收入支出决算总体情况。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023 年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分:名词解释

第一部分:龙胜各族自治县马堤乡中心校概况

一、本部门职责

1、负责马堤乡小学教育及小学教师培训和教育示范任务

2、促进基础教育发展,实现经济效益与社会效益双赢。

二、机构设置情况

1、龙胜各族自治县马堤乡中心校隶属龙胜各族自治县教育局管辖二层全额拨款事业单位。

2、人员情况:马堤乡中心校现有人员编制64人,现有在职人员64人。

3、单位构成:纳入2023年部门预算编报的内设有4个职能部门:分别是办公室、总务、德育、教务等职能部门。人员的构成:编制人数64人,在编人64人。财政供养人数127人,其中:在职人数64人,离退休人数63人。

第二部分:龙胜各族自治县马堤乡中心校2023年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八:国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九:财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

(详见附件:龙胜各族自治县马堤乡中心校2023年度部门决算公开附表)

第三部分:龙胜各族自治县马堤乡中心校2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

(一)本部门2023年度总收入1516.61万元,其中本年收入1516.61万元,较2022年度决算数增加6.82万元,增长0.45%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1513.85万元,为县本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加41.28万元,增长2.8%,主要原因是。

2.政府性基金预算财政拨款收入2.76万元,为县本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加1.58元,增长(下降)133.9%,主要原因是少年宫活动项目增多。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元,为县本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加(减少)0万元,增长(下降)0%,主要原因是龙胜各族自治县马堤乡中心校国有资本经营没有收入,也没有国有资本经营安排的支出,故无数据。

4.事业收入0万元,为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加(减少)0万元,增长(下降)0 %,主要原因是龙胜各族自治县马堤乡中心校没有任何事业收入,也没有事业收入安排的支出,故无数据。

5.经营收入0万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加(减少)0万元,增长(下降)0%,主要原因是龙胜各族自治县马堤乡中心校没有任何经营收入,也没有经营收入安排的支出,故无数据。

6.其他收入0万元,为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如:较2022年度决算数增加(减少)0万元,增长(下降)0%,主要原因是龙胜各族自治县马堤乡中心校没有任何其他收入,也没有其他收入安排的支出,故无数据。

7.使用非财政拨款结余(含专用结余)0万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下,使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加(减少)0万元,增长(下降)0%,主要原因是龙胜各族自治县马堤乡中心校没有非财政拨款,也没有非财政拨款安排的支出,故无数据。

8.上年结转和结余0万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少36.04万元,下降100%,主要原因是按预算正常列支。

(二)本部门2023年度总支出1516.61万元,其中本年支出1516.61万元, 较2022年度决算数增加6.82万元,增长0.45%。支出具体情况如下:

1.一般公共服务支出(类)0万元:

较2022年度决算数减少3.5万元,下降100%,主要原因是龙胜各族自治县马堤乡中心校2024年无此项支出。

2.教育支出1055.66万元:主要用于教育事业发展的教师工资福利、医疗保障缴费、商品服务支出等。与2022年度决算数1215.69万元相比,160.30万元,减少13.16%,主要原因是学生数减少,班级减少,教师减少。

3.社会保障和就业支出313.77万元:主要用于教城职职工医疗、公务员医疗等五险等单位部分。与2022年度决算数187.68万元比较,增加126.09万元,增加67.18%,主要原因是本年度补缴2022年和2023年退休和调出教师职业年金单位部分,其次教师岗位变动和薪级工资增加,缴费基数变大。

4.卫生健康支出72.80万元:主要用于教职工健康体检。与2022年度决算数30.79万元比较,增加万元,增长100%,主要原因是新增事业单位医疗。

5.住房保障支出71.62万元:主要用于教职工公积金单位部分。与2022年度决算数70.95万元比较,增加0.67万元,增加0.94%,主要原因是新增年终考核绩效作为住房公积金基数。

6.政府性基金预算财政拨款收入2.76万元,为自治区本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加1.58万元,增加133.90%,主要原因是新增少年宫支出。

7.结余分配0万元,为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数增持平。

8.年末结转和结余0万元,为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟至以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少0万元,下降0%,主要原因是进一步精确预算数,严格执行预算力度。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

龙胜各族自治县马堤乡中心校2023年度一般公共预算财政拨款支出 1513.85万元,较2022年度决算数增加4.06万元,增长0.27%。其中:基本支出1217.82万元,项目支出296.03万元。

龙胜各族自治县马堤乡中心校2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1513.85万元,支出决算为1513.85万元,完成年初预算的100%。

(一)一般公共服务支出(类)年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的0%。较2022年决算数减少3.5万元,减少100%,主要原因是龙胜各族自治县马堤乡中心校没有安排此项支出,故无数据。

(二)教育支出(类)年初预算为1055.66万元,支出决算为1055.66万元,完成年初预算的100%。主要用于职工福利和社会保障缴费等。较2022年决算数1215.70万元,减少160.04万元,减少13.16%,原因是学生减少,班级减少,教师减少,支出减少。

(三)特殊教育年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的0%。主要用于特殊教育建设。较2022年决算数0万元,减少0万元,减少0%,与2022年持平。

(四)社会保障和就业支出年初预算为313.77万元,支出决算为313.77万元,完成年初预算的100%。较2022年决算数187.68万元,增加126.09万元,增加67.18%,原因是补缴2022和2023年退休调出等教职工职业年金和教师岗位变动和薪级工资增加,五险两金缴费基数变大等。

(五)抚恤金17.63万元,支出决算为17.63万元,完成预算的100%。较2022年决算数27.05万元,减少9.42万元,减少34.82%。

(六)卫生健康年初预算为72.80万元,支出决算为72.80万元,完成年初预算的100%。较2022年决算数30.79万元,增加42.01万元,增加136.44%,原因是新增事业单位医疗保险。

(七)住房保障年初预算为71.62万元,支出决算为71.62万元,完成年初预算的100%。较2022年决算数70.95万元,增加0.67万元,增加94%,原因是教师岗位变动和薪级工资增加,缴费基数变大。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1217.82万元,支出具体情况如下:

(一)工资福利支出1052.13万元,完成年初预算的100 %。

(二)对个人和家庭的补助支出165.69万元,完成年初预算的100%。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

龙胜各族自治县马堤乡中心校2023年度政府性基金支出2.76万元,较2022年度决算数增加1.58万元,增长133.90%。其中:基本支出0万元,项目支出2.76万元。

龙胜各族自治县马堤乡中心校2023年度政府性基金支出年初预算为2.76万元,支出决算为2.76万元,完成年初预算的100%。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

龙胜各族自治县马堤乡中心校2023年度国有资本经营预算支出0万元。其中:基本支出0万元,项目支出0万元。

龙胜各族自治县马堤乡中心校2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的0%。

(一)一般公共服务支出(类)年初预算为0万元,支出决算为0万元,完成年初预算的0%。

因为马堤乡中心校没有此项收入,没有此项预算,也没有此项安排的支出,所以本表无数据。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度部门决算“三公”经费支出统计口径(附表9同)为财政拨款(含一般公共预算财政拨款、政府性基金财政拨款、国有资本经营预算财政拨款),请各单位按此口径进行预决算、上下年数据的对比。

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.6万元,完成年初预算的100 %,比上年减少0.009万元,主要原因是正常公务接待。其中:因公出国(境)费支出决算0万元,公务用车购置及运行费支出决算0万元,公务接待费支出决算0.6万元。

具体情况如下:

(一)因公出国(境)费支出0万元,完成年初预算的0%,比上年增减(减少)0万元,原因是:龙胜各族自治县马堤乡中心校没有此项支出。

(二)公务用车购置及运行费支出0万元。其中:

公务用车购置支出0万元,完成年初预算的0%,比上年增减(减少)0万元,原因是马堤乡中心校没有此项支出。购置了0辆公务用车,原因是马堤乡中心校没有此项支出。

公务用车运行支出0万元,完成年初预算的0%,比上年增减(减少)0万元,原因是马堤乡中心校没有此项支出。

(三)公务接待费支出0.6万元,完成年初预算的100%,比上年减少0.09万元,原因是正常公务接待。国内公务接待批次10次,120人次,国(境)外公务接待批次0次,人次0次。

七、其他重要事项情况说明

(一)机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出0万元(与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致),比年初预算数增加(减少)0万元,增长(降低)0 %,比上年决算数增加(减少)0元,增长(降低)0 %。主要原因是:本部门无机关运行经费支出。

(二)政府采购支出情况说明。本部门2023年度政府采购支出总额0万元,其中:政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元,(口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据)。授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%,其中:授予小微企业合同金额0万元,占授予中小企业合同金额的0%;货物采购授予中小企业合同金额占货物采购支出金额0 %;工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%;服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

本部门无政府采购支出。

(三)国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中:省部级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆;单位价值50万元以上通用设备0台(套);单位价值100万元以上专用设备 0台(套)。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

我部门2023年度部门预算数1516.61万元,执行数1516.61万元,整体支出绩效自评结果为一等。

2.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况:我部门2023年度项目25个,项目支出总额291.79万元。其中,本级项目25个,本级项目支出291.79万元。项目中,敏感涉密项目0个,涉及资金0万元。

所有项目均开展了绩效自评,其中非敏感涉密项目绩效自评结果为:25个项目评为一等,涉及资金291.79万元,占项目总数比例100%,占项目支出总额比例100%;0个项目评为二等,涉及资金0万元,占项目总数比例0 %,占项目支出总额比例0 %;0个项目评为三等,涉及资金0万元,占项目总数比例0 %,占项目支出总额比例0 %;0个项目评为四等,涉及资金0万元,占项目总数比例0 %,占项目支出总额比例0 %。自评发现的主要问题及原因:一是春季和秋季学生数变化较大,各项资助预算与实际支出有区别;二是教职工新聘人员学历不同工资也有一定的区别。下一步改进措施:一是根据学生变化调整预算与支出;二是根据教职工退休与新聘人员调整预算与实际支出。

(2)部分重点项目绩效自评情况(至少选择一个重点项目做具体说明):根据年初设定的绩效目标,乡村教师生活补助项目自评得分为99.60 分,一等,项目全年预算数为33.69万元,执行数为32.35万元,完成预算的96.02%。项目绩效目标完成情况:一是按正常程序发放;二是发放合理合规。自评发现的主要问题及原因:一是村校点教师中途减少,对应的乡村教师生活补助减少;二是中途出现请长期病假人员,停发乡村教师生活补助。下一步改进措施:一是多关心教职工身心健康,让教职工有一个健康的体魄;二是给教职工建设一个舒适的教学环境。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入:指县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余(含专用结余):指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应缴纳的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟至以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入县财政预决算管理的“三公”经费,是指县本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。