龙胜各族自治县龙胜中学2023年度部门决算

龙胜各族自治县龙胜中学2023年度部门决算

目录

第一部分:龙胜县龙胜中学概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分:龙胜县龙胜中学2023年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八:国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九:财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分:龙胜县龙胜中学2023年度部门决算情况说明

一、2023 年度收入支出决算总体情况。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023 年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分:名词解释

第一部分:龙胜县龙胜中学概况

一、本部门职责

1.实施高中学历教育,促进基础教育发展。高中学历教育及相关的社会服务。

二、机构设置情况

1.龙胜中学内设办公室,教务处,德育,总务处等部门;

2.龙胜中学事业编234人,实有财政供养人员322人,其中事业编制在职人员234人,退休人员88人。

第二部分:龙胜县龙胜中学2023年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八:国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九:财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

(详见附件:龙胜县龙胜中学2023年度部门决算公开附表)

第三部分:龙胜县龙胜中学2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

(一)本部门2023年度总收入4226.60万元,其中本年收入4226.60万元,较2022年度决算数减少191.15万元,下降4.33%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入4226.60万元,为县本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少191.15万元,下降4.33%,主要原因是学校办公经费开支减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0.00万元,为县本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0.00元,增长0.00%,主要原因是本部门本年度无此项收入。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元,为县本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加0.00万元,增长0.00%,主要原因是本部门本年度无此项收入。

4.事业收入0.00万元,为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数增加0.00万元,增长0.00 %,主要原因是财政专户资金纳入财政拨款收入。

5.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数增加0.00万元,增长0.00%,主要原因是本部门本年度无此项收入。

6.其他收入0.00万元,为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如:较2022年度决算数增加0.00万元,增长0.00%,主要原因是本部门本年度无此项收入。

7.使用非财政拨款结余(含专用结余)0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下,使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数增加0.00万元,增长0.00%,主要原因是本部门本年度无此项收入。

8.上年结转和结余0.00万元,为以前年度支出预算已经全部开支,无资金结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加0.00万元,增长0.00%,主要原因是年度支出预算合理安排。

(二)本部门2023年度总支出4226.60万元,其中本年支出4226.60万元,较2022年度决算数减少191.15万元,下降4.33%。支出具体情况如下:

1.一般公共服务支出(类)7.25万元:主要用于退休人员职业年金支出较2022年度决算数增加0.20万元,增长2.84%,主要原因是退休人员增加,职业年金开支相对增加。

2.教育支出(类)3112.50万元:主要用于保障教育事业发展的教师工资及办公费用及校园校舍的维修等。较2022年度决算减少611.18万元,减少16.41%,主要原因是本年度学校办公经费等开支减少列支。

3.社会保障和就业支出(类)677.81万元,主要用于在职教职工社会保障支出。较2022年度决算增加276.40万元,增长68.86%,主要原因是本年度教职数较上年增加。

4.卫生健康支出(类)218.66万元,主要用于在职教职工及退休人员公务员医疗补助支出。较2022年度决算增加133.65万元,增长157.22%,主要原因是2022年没有单独列出此项目,且本年度教职数较上年增加。

5.住房保障支出(类)210.38万元,主要用于在职教职工住房保障支出。较2022年度决算增加9.77万元,增长4.87%,主要原因是本年度人员年终绩效考评奖资金数列入住房公积金申报基数。

6.结余分配0.00万元,为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数增加0.00万元,增长0.00%,主要原因是本部门本年度无此项支出。

7.年末结转和结余0.00万元,为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加0.00万元,增长0.00%,主要原因是本年度无此项结余。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

龙胜中学2023年度一般公共预算财政拨款支出4226.60万元,较2022年度决算数减少191.15万元,下降4.33%。其中:基本支出3397.37万元,项目支出829.23万元。

龙胜中学2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为4226.60万元,支出决算为4226.60万元,完成年初预算的100.00%。

(一)一般公共服务支出(类)年初预算为7.25万元,支出决算为7.25万元,完成年初预算的100.00%。主要用于退休人员增加,职业年金开支相对增加

(二) 教育支出(类)年初预算为3112.50 万元,支出决算为3112.508万元,完成年初预算的100.00 %。主要用于保障教育事业发展的教师工资及办公费用及校园校舍的维修等。

(三)社会保障和就业支出(类)年初预算为677.81万元,支出决算为677.81万元,完成年初预算的100.00%。主要用于在职人员的社会保障支出。

(四)卫生健康支出(类)初预算为218.66万元,支出决算为218.66万元,完成年初预算的100.00%。主要原因是2021年没有单独列出此项目,且本年度教职数较上年增加。

(五)住房保障支出(类)年初预算为210.38万元,支出决算为210.38万元,完成年初预算的100.00%。主要用于在职人员的住房保障支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出3397.37万元,支出具体情况如下:

(一)工资福利支出2966.33万元,完成年初预算的100.00 %。

1.30101基本工资支出1066.44万元,年初预算为1066.44万元,完成年初预算的100.00%。

2.30102津贴补贴支出130.26万元,年初预算为130.26万元,完成年初预算的100.00%。

3.30107绩效工资支出839.00万元,年初预算为839.00万元,完成年初预算的100.00%。

4.30108机关事业单位基本养老保险缴费支出278.83万元, 年初预算为278.83万元,完成年初预算的100.00%。

5.30109职业年金缴费支出210.57万元,年初预算为210.57万元,完成年初预算的100.00%。

6.30110职工基本医疗保险缴费支出128.92万元, 年初预算为128.92万元,完成年初预算的100.00%。

7.30111公务员医疗补助支出89.74万元, 年初预算为89.74万元,完成年初预算的100.00%。

8.30112其他社会保障缴费支出12.19万元,年初预算为12.19万元,完成年初预算的100.00%。

9.30113住房公积金支出210.38万元,年初预算为210.38万元,完成年初预算的100.00%。

(二)商品和服务支出256.98万元,完成年初预算的100.00%。

1.30201办公费支出100.98万元,年初预算为100.98万元,完成年初预算的100.00%。

2.30205水费支出22.00万元,年初预算为22.00万元,完成年初预算的100.00%。

3.30206电费费支出20.00万元,年初预算为20.00万元,完成年初预算的100.00%。

4.30208印刷费支出3.00万元,年初预算为3.00万元,完成年初预算的100.00%。

5.30211差旅费支出5.00万元,年初预算为5.00万元,完成年初预算的100.00%。

6.30213维修费支出70.00万元,年初预算为70.00万元,完成年初预算的100.00%。

7.30216培训费支出20.00万元,年初预算为20.00万元,完成年初预算的100.00%。

9.30299其他商品服务支出16.00万元, 年初预算为16.00万元,完成年初预算的100.00%。

(三)资本性支出30.00万元,完成年初预算的100.00%。

1.31002办公设备购置支出30.00万元, 年初预算为30.00万元,完成年初预算的100.00%。

(四)对个人和家庭的补助支出144.06万元,完成年初预算的100.00%。

1.30302退休费支出118.76万元, 年初预算为118.76万元,完成年初预算的100.00%。

2.30305生活补助支出4.61万元, 年初预算为4.61万元,完成年初预算的100.00%。

3.30399其他对个人和家庭的补助支出20.69万元, 年初预算为20.69万元,完成年初预算的100.00%。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

龙胜中学2023年度政府性基金支出0.00万元,较2022年度决算数增加0.00万元,增长0.00 %。其中:基本支出0.00万元,项目支出0.00万元。

龙胜中学2023年度政府性基金支出年初预算为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%。

本部门无政府性基金经费支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

龙胜中学2023年度国有资本经营预算支出0.00万元。其中:基本支出0.00万元,项目支出0.00万元。

龙胜中学2023年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%。

本部门无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2023年度部门决算“三公”经费支出统计口径(附表9同)为财政拨款(含一般公共预算财政拨款、政府性基金财政拨款、国有资本经营预算财政拨款),请各单位按此口径进行预决算、上下年数据的对比。

2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出0.80万元,完成年初预算的100.00 %,比上年减少0.86万元,主要原因是活动减少,接待人员减少。其中:因公出国(境)费支出决算0.00万元,公务用车购置及运行费支出决算0.00万元,公务接待费支出决算0.80万元。

具体情况如下:

(一)因公出国(境)费支出0.00万元,完成年初预算的XX%,比上年增0.00万元,原因是本部门无出国(境)费支出。全年使用财政拨款安排龙胜中学0个所属单位出国团组0个,参加0XX个,累计0人次。本部门本年度无因公出国(境)费支出

(二)公务用车购置及运行费支出0.00万元。其中:

公务用车购置支出0.00万元,完成年初预算的0.00%,比上年增减0.00万元,原因是公务用车已退回,无车辆使用。公务用车运行支出0.00万元,完成年初预算的0.00%,比上年增减0.00万元,原因是公务用车已退回,无车辆使用。2023年,龙胜中学0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0 辆,全年运行费支出0万元,平均每辆0.00万元。

(三)公务接待费支出0.80万元,完成年初预算的100.00%,比上年减少0.86万元,原因是活动减少,接待人员减少。国内公务接待批次20次,12人次9次,国(境)外公务接待批次0次,人次0次。

七、其他重要事项情况说明

(一)机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出0.00万元(与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费之和一致),比年初预算数增加(减少)0.00万元,增长0.00 %,比上年决算数增加0.00元,增长0.00 %。主要原因是本部门无机关运行经费支出,比2022年0.00万元,增长0.00 %。

“本部门无机关运行经费支出”。

(二)政府采购支出情况说明。本部门2023年度政府采购支出总额0.00万元,其中:政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元,(口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据)。授予中小企业合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%,其中:授予小微企业合同金额0.00万元,占授予中小企业合同金额的0.00%;货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额0.00 %;工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%;服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0.00%。

“本部门无政府采购支出”。

(三)国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中:副部(省)级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆,;单位价值50万元以上通用设备0台(套);单位价值100万元以上专用设备 0台(套)。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.整体支出绩效自评结果。

我部门2023年度部门预算数4226.60万元,执行数4226.60万元,整体支出绩效自评结果为一等。从自评情况来看,本部门组织对“一般公共服务支出、教育支出、社会保障支出、卫生健康支出、住房保障支出”等5项目进行了部门评价,涉及一般公共预算支出4226.60万元,政府性基金预算支出0.00 万元,国有资本经营预算支出 0.00 万元。从评价情况来看,基本能按计划正常合规列支各项经费,较好地完成预算绩效。

2.项目支出绩效自评结果。

(1)项目绩效自评总体情况:我部门2023年度项目17个,项目支出总额4226.60万元。其中,本级项目17个,本级项目支出4226.60万元。项目中,敏感涉密项目0,涉及资金0.00万元。

所有项目均开展了绩效自评,其中非敏感涉密项目绩效自评结果为:0个项目评为一等,涉及资金0.00万元,占项目总数比例0.00%,占项目支出总额比例0.00%;0个项目评为二等,涉及资金0.00万元,占项目总数比例0.00%,占项目支出总额比例0.00 %;0个项目评为三等,涉及资金0.00万元,占项目总数比例0.00%,占项目支出总额比例0.00%;0个项目评为四等,涉及资金0.00万元,占项目总数比例0.00 %,占项目支出总额比例0.00%。自评发现的主要问题及原因:一是预算支出进度较慢,二是资产制度不够健全、完整;下一步改进措施:一是严格按照上级制定的预算落实收支;二是按时发放教职工工资及退休人员的生活补助。三是用好管好财政资金,为保障学校教学正常运行,保障教学基础设置得到不断的完善。

(2)部分重点项目绩效自评情况:根据年初设定的绩效目标,普通高中免学费补助项目自评得分为100分,一等,项目全年预算数为185.00万元,执行数为185.00万元,完成预算的100%。。项目绩效目标完成情况:一是严格按照上级文件精神,核算普通高中免学费补助资金;二是严格按照财经制度合理合法使用资金。自评发现的主要问题及原因:是因有时报账不够及时,存在拖拉的现象。下一步改进措施:一是按照“年度平衡,统筹使用”的原则,安排好经费资金的使用;二是及时合理按时用好资金,尽量避免应付未付,造成资金沉淀。

3.部门绩效评价结果。

我部门(单位)根据年初设定的绩效目标,整体项目项目自评得分为98.38分。发现的主要问题及原因:一是预算支出进度较慢;二是各项经费经济科目预算不够完善。下一步改进措施:一是严格按照上级制定的预算落实收支;二是按时发放教职工的生活补助。三是用好管好财政资金,为保障学校教学正常运行,保障教学基础设施得到不断的完善。

4.财政绩效评价结果。

(1)项目绩效自评总体情况:经龙胜中学对照年初设定的绩效目标自评,17个项目评为一等,占项目总数比例100%。自评发现的主要问题及原因:财务人员对绩效评价工作业务有待加强。下一步改进措施:希望有关部门对基层财务人员进行绩效评价工作业务进行培训和有效指导工作。

(2)根据年初设定的绩效目标,普通高中免学费补助等项目自评得分为98.38分,一等项目全年预算数额与执行数额有差异,完成预算的100%。项目绩效目标完成情况:一是完成年初设定的目标;二是项目实施按照年初设定的目标执行。自评发现的主要问题及原因财务人员对绩效评价工作业务有待加强。下一步改进措施:财务人员加强对绩效评价业务学习。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入:指县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余(含专用结余):指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入县财政预决算管理的“三公”经费,是指县本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。