龙胜各族自治县林业局2022年度部门决算公开

第三部分：龙胜各族自治县林业局2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入8313.33万元，其中本年收入8204.36万元, 较2021年度决算数增加3835.74万元，增长87.80%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入8204.36万元，为县财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加3835.74万元，增长87.80%，主要原因是2022年年初结转数比2021年大幅减少，需在当年增加预算的结果。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为县财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加（减少） 万元，增长（下降）0%，主要原因是。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为县财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加（减少）  万元，增长（下降）  %，主要原因是。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加（减少）  万元，增长（下降）  %，主要原因是。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数增加（减少）  万元，增长（下降）  %，主要原因是。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2021年度决算数增加（减少）  万元，增长（下降）  %，主要原因是。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数增加（减少）  万元，增长（下降）  %，主要原因是。

8.上年结转和结余108.97万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少5061.91万元，下降97.89%，主要原因是。

（二）本部门2022年度总支出8313.33万元，其中本年支出  8313.33万元, 较2021年度决算数减少1226.17万元，下降12.85%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）293.26万元：主要用于机关事业单位日常运转开支。

较2021年度决算数增加187.17万元，增长176.43%，主要原因是其他一般公共服务支出增加。

2019999其他一般公共服务支出293.26万元，比上年增加187.17万元，增长176.43%

2、科学技术支出276.07万元：本年新项目。主要用于林业技术推广与应用支出、油茶产业项目发展补助。

具体如下：

2069999其他科学技术支出276.07万元。

3、社会保障和就业支出223.58万元：主要用于机关事业单位为职干部缴纳的各种社会保障支出。

较2021年增加25.67万元，增长12.97%。增加原因是职业年金增加的结果。具体如下：

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出152.15万元，较2021年减少32.97万元，下降17.81%。

2080506机关事业单位职业年金缴费支出65.78万元，罗2021年增加52.98万元，增长414.55%。

2080801死亡抚恤5.65万元，较2021年增加5.65万元。

4、节能环保支出2674.91万元：主要是用于林业生态保护与恢复支出。

较2021年减少215.44万元，下降7.45%。减少原因自然生态环境保护和其他节能环保支出减少。具体如下：

2110401生态保护2656.91万元，较2021年减少143.44万元。

2119999其他节能环保支出18万元，较2021年减少72万元。

5、农林水支出4685.34万元：主要用于林业草原行政运行、一般行政管理事务、森林资源培育、技术推广与转化、森林资源管理、森林生态效益补偿、信息管理、林业草原防灾减灾以及其他林业和草原支出方面的项目支出。

较2021年减少1602.33万元，下降25.82%。减少原因主要是一些项目减少。具体如下：

213122农业生产发展支出0元。较2021年减少231.21万元。

2130201行政运行1092.25万元。较2021年增加157.49万元。

2130202一般行政管理事务352.31万元。较2021年增加122.42万元。

2130205森林资源培育150.31万元。较2021年减少624.32万元。

2130206技术推广与转化77.45万元。较2021年增加21.8万元。

2130207森林资源管理4.07万元。较2021年减少110.71万元。

2130209森林生态效益补偿1862.52万元。较2021年增加135.67万元。

2130223信息管理6.46万元。较2021年增加1.66万元。

2130234林业草原防灾减灾20万元。较2021年增加10.64万元。

2130299其他林业和草原支出1074.14万元。较2021年增加103.98万元。

6、住房保障支出112.86万元：主要用于机关事业单位在职职工住房公积金单位部分缴费。

较2021年减少25.9万元，下降18.67%。下降原因是人员减少的结果。

7、结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2021年度决算数增加（减少）  万元，增长（下降）  %，主要原因是。

6.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加（减少）  万元，增长（下降）  %，主要原因是。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出8313.33万元，较2021年度决算数减少1226.17万元，下降12.85%。其中：基本支出1781.22万元，项目支出6532.11万元。

本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为   2042.44万元，支出决算为8313.33万元，完成年初预算的407.03%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为293.26万元，完成年初预算的  %。主要用于年终绩效考核奖励支出。

（二）科学技术支出年初预算为0万元，支出决算276.07万元，主要用于林业科技推广与油茶产业发展支出。

（三）社会保障和就业年初预算为293.26万元，支出决算为223.85万元，完成年初预算的76.33%。主要用于机关事业单位养老保险和职业年金单位部分缴费以及抚恤金支出。

（四）卫生健康支出年初预算为54.82万元，支出决算为47.32万元，完成年初预算的86.32%。主要用于行政事业单位医疗保险缴费。

（五）节能环保支出年初预算为0万元，支出决算为2674.91万元。主要用于林业生态保护和恢复支出。

（六）农林水支出年初预算为1592.91万元，支出决算为4685.32万元，完成年初预算的294.14%。主要用于林业草原行政运行、一般行政管理事务、森林资源培育、技术推广与转化、森林资源管理、森林生态效益补偿、信息管理、林业草原防灾减灾以及其他林业和草原支出方面的项目支出。

8、住房保障支出年初预算为131.57万元，支出决算为112.86万元，完成年初预算85.78%。主要用于机关事业单位在职职工住房公积金单位部分缴费。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1781.22万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出1545.87万元，完成年初预算的109.16%。主要是由于奖金预算增加265.89元的结果。

（二）商品和服务支出98.98万元，完成年初预算的80.37%。主要是由于公务车运行维护费比预算节约16.75万元。

 (三)对个人和家庭的补助支出136.37万元，完成年初预算的118.69%。主要是由于生活补助增加17.3万元。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

本部门2022年度政府性基金支出0万元，较2021年度决算数增加（减少）0万元，增长（下降） 0%。

本部门2022年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为  0万元，完成年初预算的 100%。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门2022年度国有资本经营预算支出0万元。

本部门2022 年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为 0万元，完成年初预算的100 %。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出45.06万元，完成年初预算的72.70%，比上年增加15.31万元，主要原因是公务车运行维护费增加15.75万元。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算35.75万元，公务接待费支出决算9.32万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元，。全年使用财政拨款安排林业局、 0个所属单位出国团组0 个，参加其他单位组织的出国团组  0个，全年因公出国（境）团组共计 0  个，累计0  人次。

（二）公务用车购置及运行费支出35.75万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的100%，比上年增加0万元。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出35.75万元，完成年初预算的68.10%，比上年增加15.75万元，原因是根据实际在用车辆增加预算。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年，局机关及下属11  个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为20辆，全年运行费支出35.75万元，平均每辆1.79万元。

（三）公务接待费支出9.32万元，完成年初预算的98.31%， 比上年减少0.43万元，原因是厉行节约的结果。国内公务接待批次282次，人次1821次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2022年度机关运行经费支出98.98万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数减少24.18万元，降低19.63%，比上年决算数增加（减少）  万元，增长（降低）  %。主要原因是：……，比2021年增加70.12万元，增长242.97%。主要原因是：根据实际工作需要增加了办公费、差旅费预算；另一方面2021年的公务车运行维护费单独列项目预算。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额422.54万元，其中：政府采购货物支出235.69万元、政府采购工程支出172.71万元、政府采购服务支出14.14万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0 %；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆27辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车27辆，其他用车主要是事业单位用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度55个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金5563.74万元，占一般公共预算项目支出总额的100%（按照自评全覆盖要求，自评覆盖面原则上应达100%，下同）。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%（如有）。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%（如有）。

组织对“部门整体绩效”等4个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出2102.98万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，部门明确职责分工和工作要求，制度较为健全、基础工作扎实，操作流程较为规范。部门整体工作任务目标基本完成。但部门管理制度有待完善，部分工作计划有待制定。最终评价等次为优秀。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，35个项目评为一等，占项目总数比例63.63%；6个项目评为二等，占项目总数比例10.91%；1个项目评为三等，占项目总数比例 1.82%；8个项目评为四等，占项目总数比例14.55 %；。自评发现的主要问题及原因：一是缺乏因地制宜统筹规划，工作部署有待加强；二是部分专项资金支付进度滞后，影响部门预算执行力度，三是固定资产管理有待提高。下一步改进措施：一是提前做工作规划；二是加快资金支出进度。三是完善资产管理制度，加强资产管理。

（2）部分重点项目绩效自评情况（至少选择一个重点项目做具体说明）：根据年初设定的绩效目标，中央财政林业草原生态保护恢复资金项目（生态护林员补助）自评得分为97.66分，一等，项目全年预算数为2850万元，执行数为2383.34万元，完成预算的83.6%。项目绩效目标完成情况：一是完成生态护护林员选聘2850名；二是完成生态管护面积290.43万亩；自评发现的主要问题及原因：一是方案实施稍有滞后，未能及时发放补助；二是对生态护林员的培训有待加强。下一步改进措施：一是提前做好工作方案，加快选聘工作；二是加强业务培训，按要求完成相关管护工作。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县财政预决算管理的“三公”经费，是指县各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

龙胜各族自治县林业局决算公开表（2022）.XLS

附件4：预算绩效自评情况表(林业局）.xlsx