桂林市龙胜县三门镇财政所2022年度部门决算

第三部分：三门镇财政所2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度收入总计306.42万元, 与2021年度决算数356.36万元相比，减少49.94万元，下降14%。收入居体情况如下。

1、一般公共预算财政拨款收入303.7万元，为市本级财政当年拨付的资金。与2021年度决算数353.51万元相比，减少49.91万元，下降14%，主要原因是退休一人，收入减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元，为县财政当年拨付的资金。较2021年度决算持平。

3.国有资本经营预算财政拨款收入 0万元，为县财政当年拨付的资金。较2021年度决算持平。

4、事业收入 0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入 。

5、经营收入 0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

6、其他收入 0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。

7、上年结转和结余2.72万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。与2021年度决算数2.86万元相比，减少0.14万元，下降5%，主要原因是未支付的资金财政全部上缴，只留小部分 。

（二）本部门2022年度总支出306.42万元, 与2021年度决算数356.36万元相比，减少49.94万元，下降14%。支出具体情况如下：

1、一般公共服务支出（类）76.43万元，主要用于按国家政策规定发放的职工工资和津贴，与2021年度决算数52.08万元相比，增加24.35万元，增长46.8%，主要原因是：科目调整导致。

2.社会保障和就业支出15.61万元，主要用于职工缴纳社会保险，与2021年度决算数4.93万元相比，增加10.68万元，增长217.96%，原因是社保增加；

3.卫生健康支出1.89万元，主要用于公务员医疗补助缴费，与2021年度决算数0万元相比，增加1.89万元，增长100%，原因为2022年新增科目。

4.节能环保（类）支出0万元，主要用于对农民退耕还林的补助支出。与2021年持平，主要原因为退耕还林补贴支出不经过国库集中支付。

5、农林水事务支出（类）207.97万元，主要用于对村级一事一议的补助支出。与2021年度决算数295.66万元相比，减少87.69万元，下降29.7%，原因为项目资金减少。

6.住房保障支出（类）4.53万元，主要用于缴纳职工住房公积金，与2021年度决算数3.69万元相比，增加0.84万元，增长23%，原因为工资增长公积金相应增长。

6.结余分配 0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。

7、年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。与2021年度持平，2022年剩余资金全部上缴。

二、2022年度一般公共预算支出决算情况

  三门财政所2022年度一般公共预算财政拨款支出306.42万元，与2021年度决算数356.36万元相比，减少49.94元，下降14%。其中：基本支出82.96万元，项目支出223.47万元。

 三门财政所 2022年度一般公共预算支出年初预算为   72.12万元，支出决算为306.42万元，完成年初预算的425%。主要原因是一事一议项目支出没有列入预算。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为56.65万元，支出决算为76.43万元，完成年初预算的135%。主要用于支付职工工资及办公费用，主要原因为职工工资增加。

（一）基本支出

1.201一般公共服务支出年初预算为56.65万元，支出决算为60.35万元，完成年初预算的106%。年初预算不包含绩效奖金，增资。主要用于工资的发放、保险、日常办公支出。与2021年度决算数55.58万元相比，增加4.77万元，增长8.6%；

2010399其它政府办公厅（室）及机关机构事务支出0万元，与2021年度持平；

2010699其它财政事务支出60.35万元，较2021年度决算数50.28万元增加10.07万元，增长19%；

2019999其它一般公共服务支出0元，较2021年度决算数减少4.12万元，下降100%，原因为2022年不用此科目；

2.208社会保障和就业支出年初预算为9.056万元，支出决算数为15.61万元，较2021年增加10.56万元，增长211%，原因为死亡抚恤金没有做预算；

 2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出6.04  5.05万元，较2021年增加0.99万元，增长19.8%；

2080506机关事业单位职业年金缴费支出3.02万元，较2021年增长100%，原因为新增科目；

2080801死亡抚恤支出6.55万元，较2021年增长100%，原因为去年无此科目。

3.210卫生健康支出年初预算为1.89万元，支出决算为1.89万元，较2021年增长100%，原因为2022年新增科目。

4.213农林水支出年初预算为0万元，支出决算为0.58万元，较2021年2.23万元减少1.65万元，下降284%，原因为项目增加减少。

5.221住房保障支出年初预算为4.53万元，决算为4.53 万元，较2021年度决算数增加1.68万元，增长60%，原因为绩效算入公积金基数导致公积金增长。

2210201住房公积金支出4.53万元，较2021年度决算数增加1.68万元，增长60%，原因为绩效算入公积金基数导致公积金增长。

（二）项目支出

1.一般公共服务支出年初预算为3.36万元，支出决算为   223.47万元，完成年初预算的7433%。主要用于日常办公费用、一事一议项目支出，一事一议项目支出不做进预算。较2021年度决算数增加0.59万元，增长19.7%。

2010302一般行政管理事务支出15万元，较2021年增长100%，主要用于职工死亡抚恤费；

2010699其他财政事务支出1.08万元，较2021年增长100%；

2.农林水支出年初预算为0万元，决算支出数为207.39万元，完成预算100%，较2021年度决算数减少15.49万元，下降6.8%。

2130701对村级公益事业建设的补助207.39万元，较2021年度决算数减少15.49万元，下降6.8%。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出82.96万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利决算支出58.81万元，年初预算为45.66万元，完成年初预算的128%，原因为工资逐年增长。主要包括基本工资18.05万元，津贴补贴9.71万元，奖金12.38万元，机关事业单位基本养老保险缴费6.04万元，职业年金3.02万元，职工基本医疗补助缴费3.16万元，公务员医疗补助缴费1.89万元，其它社会保障费0.04万元，住房公积金4.53万元；

（二）商品和服务决算支出10.78万元，年初预算为3.36万元，完成年初预算的320%，原因为做决算时候把接待费、差旅费、水电费等做进了基本支出。主要包括办公费1.3万元，水费0.03万元，电费0.54万元，邮电费0.44万元，差旅费1.92万元，维修费2.44万元，公务接待费0.71万元，其它交通费用3.4万元。

 (三)对个人和家庭的补助支出12.82万元，预算为4.99万元，完成年初预算的256%，原因为增加了死亡抚恤金6万元特殊支出。主要包括退休费1.52万元，生活补助4.39万元，其它对个人和家庭的补助0.36万元。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

三门镇财政所2022年度政府性基金支出0万元，较2021年度持平。

 三门镇财政所2022年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0 万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

 三门镇财政所2022年度国有资本经营预算支出0     万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

 三门镇财政所2022年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元。

六、2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出 0.71万元，完成年初预算1.55万元的45.8%，比上年减少0.79万元，主要原因是疫情原因减少不接待。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.71万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，无此项预算，也无此项支出。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。财政所无公车，也无此项经费。

（二）公务接待费支出0.71万元，完成年初预算的45.8%， 比上年减少0.79万元，主要原因是疫情原因减少不接待。国内公务接待批次14次，人次122次，国（境）外公务接待批次0 次，人次0 次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2022年度机关运行经费支出11.33万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比2021年12.18万元减少0.85万元，降低7 %。

（二）政府采购支出情况说明。

2022年本部门政府采购支出总额1.4万元，其中：政府采购货物支出1.4万元、政府采购工程支出 0万元、政府采购服务支出0万元（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》并做好与2022年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接）。授予中小企业合同金额 1.4 万元，占政府采购支出总额的 100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0 %。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金228万元，占一般公共预算项目支出总额的90%。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。组织对三门镇财政所开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出228万元。

1、各项资金按计划到位率达到100%。

2、资金的使用符合国家财经法律法规、专项资金管理办法规定；杜绝虚列（套取），支出依据不合规，截留、挤占、挪用、超标准开支等现象。实际支出与预算申报相符。  

3、财务管理、会计核算、资金使用等制度和程序健全，并在实际运行中能得到有效执行。

4、相关的会计信息记录真实、准确、规范，能完整的反映项目资金使用情况；相关的会计资料能及时提供，资金使用后及时入账。      

5、相关资产管理制度健全、完整、合法，制度能有效执行，资产有专人妥善保管，实际在用固定资产总额占所有固定资产总额95%以上。      

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。