龙胜各族自治县财政局2022年度部门决算公开

目    录

第一部分：龙胜各族自治县财政局概况

一、本部门职责

二、机构设置情况

第二部分：龙胜各族自治县财政局2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

第三部分：龙胜各族自治县财政局2022年度部门决算情况说明

一、2022 年度收入支出决算总体情况。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022 年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：龙胜各族自治县财政局概况

一、本部门职责

1.贯彻国家财政、税收的方针政策及其他有关政策，承担本局各项财政收支管理的责任。负责编制年度本局预决算草案7并组织执行。

2.负责本单位非税收入管理，执行行政事业单位国有资产管理规章制度，管理本单位国有资产。

3.负责全县会计管理工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。

4.监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。

5.承办县人民政府交办的其他事项。

二、机构设置情况

龙胜各族自治县财政局共有直属单位8个。其中行政单位1个，参照公务员管理事业单位2个，非参照公务员管理全额事业单位5个。行政单位是龙胜各族自治县财政局本级。参照公务员管理事业单位分别是：龙胜各族自治县国库支付中心、龙胜各族自治县资金管理所。非参照公务员管理全额事业单位分别是：龙胜各族自治县政府采购管理中心、龙胜各族自治县会计管理服务中心、龙胜各族自治县政府债务管理中心、龙胜各族自治县财政投资评审中心、龙胜各族自治县金融服务中心。局机关本级内设办公室、预算股、国库股、行政事业财务股、农业财务管理股、综合非税征收监督股、企业经建股、社会保障股、国资会计管理股、政府采购办、财政监督检查办公室、财政投资评审中心、预算绩效管理股、债务办、金融办共15个职能科室。

第二部分：龙胜各族自治县财政局2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

(详见附件:龙胜各族自治县财政局2022年度部门决算公开附表)

第三部分：龙胜各族自治县财政局2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入1404.90万元，其中本年收入  万元, 较2021年度决算数增加190.46万元，增长15.7%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1195.78万元，为县财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加246.43万元，增长26%，主要原因是单位人员增减变化、业务量的增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入170.07万元，为县财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加44.58万元，增长35.5%，主要原因是投资评审经费支出。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，与2021年决算数持平。

4.事业收入0万元，与2021年决算数持平。

5.经营收入0万，与2021年决算数持平。

6.其他收入0万元，与2021年决算数持平。

7.使用非财政拨款结余0万元，与2021年决算数持平。

8.上年结转和结余39.05万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少103.55万元，下降72.6%，主要原因是结余金额使用较少。

（二）本部门2022年度总支出1404.90万元，其中本年支出  万元, 较2021年度决算数增加190.46万元，增长15.7%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）1013.19万元：主要用于单位基本运行的办公支出与人员支出。较2021年度决算数增加93.70  万元，增长10.2%，主要原因是人员增加。

2.社会保障和就业支出131.34万元：主要用于职工养老、医疗保险费用支出。较2021年度决算数增加37.52万元，增长40%，主要原因是新增死亡抚恤金。

3.卫生健康支出22.69万元：主要用于公务员医疗补助支出。较2021年度决算数增加22.69万元，增长100%，主要原因是新划分支出项目。

4.城乡社区支出170.07万元：主要用于投资评审经费支出。较2021年度决算数增加44.58万元，增长35.5%，主要原因是投资评审项目增多。

5.农林水支出4.42万元：主要用于农村综合改革工作管理信息系统运维等服务费。较2021年度决算数减少19.51万元，下降81.5，主要原因是农村综合改革支出减少。

6.金融支出10万元：主要用于购买”金色乡村“县级农村信用信息系统技术服务费。较2021年度决算数增加10万元，增长100%，主要原因是购买新增系统服务费用。

7.住房保障支出53.19万元：主要用于职工公积金支出。较2021年度决算数减少1.53万元，减少2.8%，主要原因是人员减少。

5.结余分配0万元。与2021年决算数持平。

6.年末结转和结余0万元，与2021年决算数持平。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2022 年度一般公共预算财政拨款支出1234.82万元，较2021年度决算数增加142.87万元，增长13.1%。其中：基本支出733.80万元，项目支出501.02万元。

本部门2022 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为907.94万元，支出决算为1234.82万元，完成年初预算的100%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为907.94万元，支出决算为1013.19万元，完成年初预算的100%。

（二）卫生健康支出年初预算为23.28万元，支出决算为22.69万元，完成年初预算的97.5%，主要原因是人员变动。

（三）农林水支出年初预算为0万元，支出决算为4.42万元，完成年初预算的100%。

（四）金融支出年初预算为0万元，支出决算为10万元，完成年初预算的100%。

（五）住房保障支出年初预算为55.86万元，支出决算为53.19万元，完成年初预算的95.2%。主要原因是人员变动。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出733.80万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出591.85万元，完成年初预算的100%。

（二）商品和服务支出70.47万元，完成年初预算的60%。主要原因是落实过紧日子要求，严格控制三公经费等支出。

 (三)对个人和家庭的补助支出71.49万元，完成年初预算的100%。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

本部门2022年度政府性基金支出170.07万元，较2021年度决算数增加44.58万元，增长35.5%。其中：基本支出0万元，项目支出170.07万元。

本部门2022年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为170.07万元，完成年初预算的100%。

（一）城乡社区支出（类）年初预算为0万元，支出决算为   170.07万元，完成年初预算的100%。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门2022年度国有资本经营预算支出0万元。与2021年度决算数持平。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出12.85万元，完成年初预算的58.3%，比上年增加1.23万元，主要原因是车辆损坏次数增加。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算7.43万元，公务接待费支出决算5.42万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，与2021年决算数持平。

（二）公务用车购置及运行费支出7.43万元。其中：

公务用车购置支出0万元，与2021年决算数持平。

公务用车运行支出7.43万元，完成年初预算的100%，比上年增加2.23万元，原因是车辆损坏次数增加。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年，龙胜各族自治县财政局开支财政拨款的公务用车保有量为4辆，全年运行费支出7.43万元，平均每辆1.85万元。

（三）公务接待费支出5.42万元，完成年初预算的100%， 比上年减少1万元，原因是严格控制三公经费等支出。国内公务接待批次130次，人次782次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2022年度机关运行经费支出70.47万元，比年初预算数减少5.2万元，下降7%，比上年决算数增加59.91万元，增长570%。主要原因是：办公设施设备购置经费增加、信息系统运行维护支出增加、人员编制数量增加。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门无政府采购支出。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆6辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车2辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是移交给机关事务管理局未办理移交手续等车辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度17个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金1237.82万元，占一般公共预算项目支出总额的82%。组织对2022年度1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金170.07万元。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元。

组织对“民族服饰资金”等18 个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出1237.82万元，政府性基金预算支出      170.07万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，行政运行总体正常，工资福利支出、对个人和家庭补助符合有关规定，会议费和培训费严格执行支出范围和标准，严格控制三公经费支出，严格执行政府采购相关规定，达到项目申请时设定的各项绩效目标。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，18个项目评为一等，占项目总数比例100%。自评发现的主要问题及原因：一是目标完成率及完成质量还不足；二是组织管理制度保障不够健全；三是资金支出情况与财务管理状况中的资金管理制度与有效性需更进一步提高；四是资产管理制度的健全性与有效性有待加强。下一步改进措施：一是加快支出进度，严格把关，使资金的使用符合国家财经法律法规、专项资金管理办法规定，实际支出控制在预算申报金额之内；二是资产管理更严格与细化。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，民族服饰资金项目自评得分为100分，一等，项目全年预算数为4.05万元，执行数为4.05万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是民族服装收益满意度88%；二是民族服饰资金使用时间在2022年前。自评发现的主要问题及原因：一是部分目标完成率及完成质量还不足；二是服装时效、可持续性使用有待进一步加强。下一步改进措施：一是对项目的实施严格把控目标完成率；二是加快资金支出进度，并控制在预算范围内。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县财政预决算管理的“三公”经费，是指县各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。