龙胜各族自治县残疾人联合会2022年度部门决算公开

第三部分：龙胜各族自治县残疾人联合会2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入625.56万元，其中本年收入  472.3万元, 较2021年度决算数增加66.84万元，增长11.96%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入422.71万元，为县财政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少53.18万元，下降11.17%，主要原因是上级下达残联系统项目资金减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入49.58万元，为县财政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少17.82万元，下降26.44%，主要原因是上级下达残联系统项目资金减少。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为县财政当年拨付的资金。较2021年度决算数决算数持平。

4.事业收入 0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数决算数持平。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2021年度决算数决算数持平。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2021年度决算数决算数持平。

8.上年结转和结余153.26万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加70.44万元，增长85.05%，主要原因是项目资金结余较多。

（二）本部门2022年度总支出625.56万元，其中本年支出  625.56万元, 较2021年度决算数增加77.03万元，增长14.04%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0万元：主要退休人员生活补助及绩效奖励资金支出。

较2021年度决算数减少30.59万元，下降100%，主要原因是无该类别科目支出。

2.社会保障和就业支出（类）559.43万元：主要用于县残联按照国家政策规定用于行政运行、一般行政管理事务、残疾人康复、残疾人就业和扶贫、其他残疾人事业方面的支出。较2021年度决算数增加137.83万元，增长32.69%，主要原因是：基本支出增加。

3.卫生健康支出（类）4.89万元：主要医疗保险缴费方面的支出。较2021年度决算数增加4.89万元，增长100%，主要原因是：该科目本年独立列支。

4.住房保障支出（类）11.66万元：主要用于单位职工住房公积金缴费方面的支出。较2021年度决算数减少0.71万元，下降5.74%，主要原因是：人员减少。

5.其他支出（类）49.58万元：主要用于残疾人事业的彩票公益金支出。较2021年度决算数减少34.4万元，下降40.96%，主要原因是：上级下达彩票公益金项目资金减少。

6.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少10.18万元，下降100%，主要原因是加快项目资金使用。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2022 年度一般公共预算财政拨款支出575.98万元，较2021年度决算数增加（减少）  万元，增长（下降）  %。其中：基本支出273.15万元，项目支出302.83万元。

本部门2022 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为   575.98万元，支出决算为575.98万元，完成年初预算的100%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为0万元。较2021年度决算数减少30.59万元，下降100%。主要原因本年无该类别支出。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为559.43万元，支出决算为559.43万元，完成年初预算的100%。主要用于单位职工各项保险缴费支出、单位行政运行支出、残疾人事业工作相关经费、残疾人康复方面支出、残疾人就业和扶贫方面支出以及用于其他残疾人事业方面的支出，较2021年度决算数增加137.83万元，增长32.69%。主要原因在于人员变动，缴费基数增加。

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出预算为15.55万元，支出决算为15.55万元，完成年初预算的100%。主要用于单位职工医疗保险缴费方面的支出，较2021年度决算数减少1.31万元，下降.77%。主要原因在于人员减少。

2080506机关事业单位职业年金缴费支出预算为7.78万元，支出决算为7.78万元，完成年初预算的100%。主要用于单位职工职业年金缴费支出，较2021年度决算数增加5.71万元，增长275.85%。主要原因在于本年该科目独立列支出来。

2081101行政运行年初预算为109.2万元，支出决算为109.2万元，完成年初预算的100%。主要用于单位行政运行支出。较2021年度决算数增加7.22万元，增长7.08%。主要原因在于各项保险缴费基数上调等。

2081102一般行政管理事务年初预算为91.09万元，支出决算为91.09万元，完成年初预算的100%。主要用于县残联运行残疾人事业工作相关经费支出，较2021年度决算数增加24.28万元，增长36.34%。主要原因在于事务业务增多。

2081104残疾人康复年初预算为73.07万元，支出决算为73.07万元，完成年初预算的100%。主要用于残疾人康复方面项目支出，较2021年度决算数减少32.78万元，下降30.97%。主要原因在于项目资金减少。

2081105残疾人就业和扶贫年初预算为70.85元，支出决算为70.85万元，完成年初预算的100%。上年有残疾人就业和扶贫资金结余，主要用于残疾人就业和扶贫方面的项目支出，较2021年度决算数减少34.97万元，下降33.05%。主要原因在于项目资金减少。

2081199其他残疾人事业支出年初预算为67.81万元，支出决算为67.81万元，完成年初预算的100%。主要用于其他残疾人事业方面的支出，较2021年度决算数增加5.6万元，增长20.53%。主要原因在于上级下达项目资金增加。

2083099财政代缴其他社会保险费支出年初预算为124.26元，支出决算为124.26万元，完成年初预算的100%。主要用于代缴残疾人医疗保险缴费方面的项目支出，较2021年度决算数增加124.26万元，增长100%。主要原因以前年度未把该项目专门列支。

（三）卫生健康支出（类）年初预算为4.89万元，支出决算为4.89万元，完成年初预算的100%。主要用于公务员医疗补助方面的支出，较2021年度决算数增加4.89万元，增长100%。主要原因以前年度未把该项目专门列支。

2101103公务员医疗补助支出年初预算为4.89万元，支出决算为4.89万元，完成年初预算的100%。主要用于公务员医疗补助方面的支出，较2021年度决算数增加4.89万元，增长100%。主要原因以前年度未把该项目专门列支。

（四）住房保障支出（类）年初预算为11.66万元，支出决算为11.66万元，完成年初预算的100%。主要用于单位职工住房公积金缴费方面的支出，较2021年度决算数增加0.07万元，增长0.60%。主要原因在于人员减少。

2210201住房公积金支出年初预算为11.66万元，支出决算为11.66万元，完成年初预算的100%。主要用于职工住房公积金缴费方面的支出，较2021年度决算数增加0.07万元，增长0.60%。主要原因在于人员减少。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出273.15万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出129.84万元，完成年初预算的100%。

（二）商品和服务支出11.49万元，完成年初预算的100%。

 (三)对个人和家庭的补助支出131.82万元，完成年初预算的100%。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

本部门2022年度政府性基金支出49.58万元，较2021年度决算数减少34.4万元，下降40.96%。其中：基本支出0万元，项目支出49.58万元。

本部门2022年度政府性基金支出年初预算为49.58万元，支出决算为49.58万元，完成年初预算的100%。

2296006用于残疾人事业的彩票公益金支出年初预算为49.58万元，支出决算为49.58万元，完成年初预算的100%。主要用于残疾儿童康复救助补助经费、基本辅助器具适配服务、无障碍改造补助经费、残疾人文化进家庭“五个一”活动方面的支出，较2021年度决算数减少34.4万元，下降40.96%。主要原因在于上级下达项目资金减少、项目支出进度加快。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门2022年度国有资本经营预算支出0万元。与2021年度决算数持平。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款安排的“三公”经费支出1.94万元，完成年初预算的46.75%，比上年减少1.42万元，主要原因是很多支出未来得支付。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算1.39万元，公务接待费支出决

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0万元,与上年决算数持平。

（二）公务用车购置及运行费支出1.39万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，与上年决算数持平。

公务用车运行支出1.39万元，完成年初预算的61.77%，比上年减少0.86万元，原因是严格控制资金使用，勤俭节约。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展  业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2022年，龙胜各族自治县残疾人联合会开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，全年运行费支出2.25万元。

（三）公务接待费支出0.56万元，完成年初预算的29.47%， 比上年减少0.3万元，原因是严格控制资金使用，勤俭节约及部分接待资金未结。国内公务接待批次11次，人次102次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。主要用于上级领导接待及乡镇专职委员汇报工作、对接扶贫工作、上交材料等方面的接待活动。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2022年度机关运行经费支出11.49万元，与年初预算数持平。比2021年增加9.1万元，增长380.75%。主要原因是：本年经济科目规范化其中：办公费支出增加8.25万元、维修（护）费支出增加0.1万元、公务用车运行维护费支出增加1.39万元。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额13.16万元，其中：政府采购货物支出0.86万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出12.3万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额12.3万元，占政府采购支出总额的93.47%，其中：授予小微企业合同金额12.3万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、其他用车0辆0；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度54个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金422.71万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度8个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金49.58万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对“残疾人自主创业就业扶持资金（就业保障金）”等15个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出619.16万元，政府性基金预算支出 0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，各项目的专项资金做到高效使用，项目完成后的效益能够达到预定目标的85%以上。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，19个项目评为一等，占项目总数比例100%。自评发现的主要问题及原因：缺乏及时的反馈和改善机制。下一步改进措施：建立有效的反馈和改善机制。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，重度残疾人家庭无障碍改造补助经费(中央)项目自评得分为92分，评为一等，项目全年预算数为4.4万元，执行数为4.4万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是项目完成任务数；二是项目落实满意度较高。自评发现的主要问题及原因：扶持资金不足，很多地方的无障碍设施仍然存在不足之处。下一步改进措施：制定合理的无障碍改造计划，通过对区域内所有公共场所进行评估和调查，明确无障碍设施改造的优先级和重点，有针对性地进行改造。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入县财政预决算管理的“三公”经费，是指县各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。