桂林市龙胜各族自治县伟江乡财政所2021年度部门决算

目 录

第一部分:龙胜各族自治县伟江乡财政所概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分:龙胜各族自治县伟江乡财政所2021年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九:国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分:龙胜各族自治县伟江乡财政所2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021年度政府性基金支出决算情况。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分:名词解释

第一部分:龙胜各族自治县伟江乡财政所概况

一、主要职能

1.贯彻执行党和国家的方针、政策,遵守国家法律、法规和财经制度、财经纪律。

2.编制财政预算(草案)及预算调整方案,定期向乡政府和财政局报告预算执行情况;编制年终总决算和部门决算。

3.负责惠农资金的审核发放和监督管理。

4.负责乡行政、事业单位的财务监督。

5.承办乡政府、党委和财政局交办的其他工作。

二、部门决算单位构成

龙胜各族自治县伟江乡财政所部门包括1个参照公务员管理的事业单位和0个下属单位,其中,列入2020年部门决算编制范围的单位详细情况见下表:

单位名称	单位性质	人员编制数	在职人数
伟江乡财政所	参公事业单位	4	2

第二部分:龙胜各族自治县伟江乡财政所2021年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表(详见附件电子表格);

表二:收入决算表(详见附件电子表格);

表三:支出决算表(详见附件电子表格);

表四:财政拨款收入支出决算总表(详见附件电子表格);

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表(详见附件电子表格);

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表(详见附件电子表格);

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表(详见附件电子表格);

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(详见附件电子表格);

表九:国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表(详见附件电子表格);

第三部分:龙胜各族自治县伟江乡财政所2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

(一)本部门2021年度收入总计360.49万元, 与2020年度决算数316.39万元相比,增加44.1万元,增长12.23%。收入具体情况如下。

1、财政拨款收入295.78万元,为县本级财政当年拨付的资金。与2020年度决算数179.12万元相比,增加116.66万元,增长39.44%,主要原因是2020年农村公益事业项目资金增加。

2、事业收入0万元,为事业单位开展业务活动取得的收入。与2020年度决算数持平。

3、经营收入0万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2020年度决算数持平。

4、其他收入0万元,为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。与2020年度决算数持平。

5、上年结转和结余64.71万元,为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。与2020年度决算数137.27万元相比,减少72.56万元,下降112.13%,主要原因是 。

(二)本部门2021年度总支出360.49万元, 与2020年度决算数316.39万元相比,增加44.1万元,增长12.23%。支出具体情况如下:

 1、一般公共服务支出(类)27.79万元:主要用于财政所为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项财政工作任务、保障财政事业发展而发生的项目支出。

与2020年度决算数31.5万元相比,减少3.71万元,下降13.35%,主要原因是2021年养老保险单独用社会保障和就业支出功能科目、住房公积金单独用住房保障支出功能科目。

    2、社会保障和就业支出2.61万元:主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出和机关事业单位职业年金缴费支出。较2020年决算数增加0.25万元,增长9.58%,主要原因是2021年养老保险基数上调

3、农林水支出328.14万元:主要用于对村级一事一议的补助支出。较2020年决算数增加114.7万元,增长34.95%,主要原因是2020年项目未完工,资金在2021年支出。

4、住房保障支出1.96万元:主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金支出。较2019年决算数增加0.63万元,增长32.14%,主要原因是2021年住房公积金单独用住房保障支出功能科目。

5、结余分配0万元,为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。与2020年度决算数持平。

6、年末结转和结余0万元,为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金,既包括财政拨款结转和结余,也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。与2020年度决算数65.58万元相比,减少65.58万元,下降100%,主要原因是2021年度实行零余额结算。

二、2021年度一般公共预算支出决算情况

龙胜各族自治县伟江乡财政所2021年度一般公共预算支出360.49万元,与2020年度决算数250.81万元相比,增加109.68万元,增长30.43%。其中:基本支出24.80万元,项目支出335.69万元。

龙胜各族自治县伟江乡财政所2021年度一般公共预算支出年初预算为360.49万元,支出决算为360.49万元,完成年初预算的100%。

(一)一般公共服务支出(类)(款)(项)年初预算为27.79万元,支出决算为27.79万元,完成年初预算的100%。主要用于财政所为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项财政工作任务、保障财政事业发展而发生的项目支出。

1.2010399其他政府办公厅(室)及相关机构事务支出年初预算为1万元,支出决算为1万元,完成年初预算的100%。主要用于村级财务人员工作经费,较2020年度决算数减少0.79万元,减少79%。主要原因是2021年村财工作经费不在本部门列支。

2.2010699其他财政事务支出年初预算数为26.79万元,支出决算为26.79万元,完成年初预算的100%。主要用于财政所为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项财政工作任务、保障财政事业发展而发生的项目支出。较2020年决算数减少3.39万元,下降12.65%。

3.2019999其他一般公共服务支出年初预算为1.19万元,支出决算为1.19万元,完成年初预算的100%。主要用于年终绩效发放。

    (二)社会保障和就业支出(类)年初预算为2.61万元,支出决算为2.61万元,完成年初预算的100%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出和机关事业单位职业年金缴费支出。较2020年决算数增加0.25万元,增长9.58%,主要原因是2021年养老保险单基数上调。

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为2.61万元,支出决算为2.61万元,完成年初预算的100%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出和机关事业单位职业年金缴费支出。

    (三)农林水支出(类)年初预算为328.14万元,支出决算为328.14万元,完成年初预算的100%。主要用于对村级一事一议的补助支出。较2020年决算数增加50.78万元,增长15.48%,主要原因是2020年项目增加。

2130701对村级一事一议的补助支出年初预算为202.70万元,支出决算为202.70万元,完成年初预算的100%。主要用于对村级一事一议的补助支出。

2130707对农村综合改革示范点补助支出年初预算为6.99万元,支出决算为6.99万元,完成年初预算的100%。

2130799其他农村综合改革支出年初预算为1.97万元,支出决算为1.97万元,完成年初预算的100%。

(四)住房保障支出(类)年初预算为1.96万元,支出决算数为1.96万元,完成年初预算的100%。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金支出。较2020年决算数增加0.63万元,增长32.14%,主要原因是2021年住房公积金基数上调。

2210201住房公积金初预算为1.96万元,支出决算数为1.96万元,完成年初预算的100%。主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金支出。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出24.8万元,其中:人员经费23.57万元,主要包括工资等;公用经费1.23万元,主要包括办公费等。支出具体情况如下:

(一)工资福利支出21.63万元,年初预算为21.63万元,完成年初预算的100%。较2019年度决算数增加0.86万元,增长3.57%,主要包括30101基本工资6.74万元,30102津贴补贴7.39万元,30103奖金5.04万元,30108机关事业单位基本养老保险缴费2.36万元,30110职工基本医疗保险缴费1.58万元,30111公务员医疗补助缴费0.41万元,其他社会保障缴费0.08万元,30113住房公积金1.33万元。

(二)商品和服务支出1.23万元,年初预算为1.23万元,完成年初预算的100%。较2020年度决算数增加0.34万元,增长27.64%,主要包括30201办公费1.07万元,30206电费0.05万元,30207邮电费0.1万元。

(三)对个人和家庭的补助支出1.94万元,完成年初预算的100%。较2020年决算数增长1.08万元,增长55.67%。主要包括30305生活补助1.94万元。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

龙胜各族自治县伟江乡财政所2021年度政府性基金支出0万元,与2020年度决算数持平。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

龙胜各族自治县伟江乡财政所2021年度国有资本经营预算支出0万元,与2020年度决算数持平。

六、2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出共计 1.86万元,与2020年度决算数1.87万元相比,减少 0.01万元,下降0.54%,比年初预算2万元减少0.14万元,下降7%。主要原因是认真贯彻落实中央八项规定要求,严格执行公务接待管理办法,公务接待支出减少。其中:因公出国(境)费支出0万元;公务用车购置费0万元;公务用车运行费支出0万元;公务接待费支出1.86万元。

具体情况如下:

(一)因公出国(境)费支出0万元,与上年决算数持平。

(二)公务用车购置支出0万元,与上年决算数持平。

(三)公务用车运行支出0万元,与上年决算数持平。

(四)公务接待费支出1.86万元, 完成年初预算的93%,比上年决算数1.87万元减少0.01万元。主要原因是认真贯彻落实中央八项规定要求,严格执行公务接待管理办法,公务接待支出减少。据统计,2021年度国内公务接待批次 46次,人次 405次,国(境)外公务接待批次 0次,人次0次。

六、其他重要事项情况说明

(一)机关运行经费支出情况说明。

本部门2021年度机关运行经费支出1.23万元,与年初预算数持平。比2020年增加0.34万元,增长28%。主要原因是办公费增加。

(二)政府采购支出情况说明。

本部门2021年度无政府采购支出。

(三)国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日,本部门共有车辆0辆,其中:主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车 0辆、其他用车0辆,单位价值50万元以上通用设备0台(套);单位价值100万元以上专用设备0台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求,我单位组织对2021年度一般公共本级预算部门整体开展绩效自评。共涉及资金34.21万元,自评覆盖率达到100%。从评价情况来看,绩效评价结果显示,上述项目支出绩效情况是理想,达到项目申请时设定的各项绩效目标。部门整体预算项目包括:1、基本支出,保障按照国家政策规定向职工发放工资福利支出(基本工资、津贴补贴、奖金等);对个人和家庭的补助支出(遗属生活补助、医疗费、离退休人员工资津补贴)等各方面的支出。2、项目支出(公务接待费、会议费、财政专项经费、培训费、公务用车经费、差旅费)。

2.部门决算中项目绩效自评结果

我部门根据年初设定的绩效目标,项目自评得分为优秀,从考评的项目来看,伟江乡财政所认真贯彻落实中央八项规定要求,严格控制开支,整体上是达到了缩减的目的,各项资金做到高效使用,完成后的效益能够达到预定目标。发现的主要问题及原因:一是资产管理制度不够完整;二是资产保管加强。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入:指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税,以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入市财政预决算管理的“三公”经费,是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

桂林市龙胜各族自治县伟江乡财政所.XLS

龙胜各族自治县伟江乡财政所

2022年12月13日