龙胜各族自治县社会保险事业管理中心2021年度部门决算

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第三部分：龙胜各族自治县社会保险事业管理中心2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度收入总计1951.5万元, 与2020年度决算数566.61万元相比，增加1384.89 万元，增长244.42%。收入具体情况如下。

1、财政拨款收入1924.89万元，为县本级财政当年拨付的资金。与2020年度决算数438.17万元相比，增加1486.72 万元，增长339.3 %，主要原因是上年决算数无社保基金收入，今年决算数含有社保基金收入。

2、事业收入0万元，与上年持平。

3、经营收入0万元，与上年持平。

4、其他收入0万元，与上年持平  。

5、上年结转和结余26.61万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余。与2020年度决算数   128.44万元相比，减少101.83  万元，下降79.28  %，主要原因是预算支出比2020年减少 。

（二）本单位2021年度总支出1951.5万元, 与2020年度决算数545.29万元相比，增加1406.21万元，增长257.88%。支出具体情况如下：

1、一般公共服务支出(类)184.66万元：主要用于全县国企改革前企业退休人员生活补助；企业退休计生优待金人；本局退休人员生活补助；与2020年度决算数232.61万元相比，减少47.95万元，下降20.61%，主要原因是：上年职工年终绩效考评奖励支出用此类支出，本年该项支出没用此类支出。

2、社会保障和就业支出(类)1720.31万元：主要用于县本级按根据国家规定的职工基本工资和津补贴标准；社会保险缴费等安排的人员经费支出；抚恤金；按县本级公用定额标准安排的办公费、印刷费、邮电费、水电费、差旅费等日常公用经费；为完成各项工作任务而发生的项目支出；迎滨大道勒东片区被征地农民养老生活补助等支出;机关事业单位基本养老保险基金的补助；政府代缴社会保险费支出等支出，与2020年度决算数298.62万元相比，增加1421.69万元，增长476.09%，主要原因是：本年支出增加抚恤金、机关事业单位基本养老保险基金的补助；政府代缴社会保险费等支出，上年无这些支出。

3、住房保障支出(类)19.92万元：主要用于职工住房公积金单位缴费部分，与2020年度决算数14.06万元相比，增加5.86万元，增长41.68%，主要原因是：2021年1月开始把职工年终绩效考评奖励平均按月累计到住房公积金每月缴费基数，基数增加，职工住房公积金单位缴费部分就随之增加。

4、结余分配 0万元，与上年持平。

5、年末结转和结余 26.61万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余。与2020年度决算数21.33万元相比，增加5.28万元，增长24.75 %，主要原因是该年财政拨存量资金比上年增加。

二、2021年度一般公共预算支出决算情况

龙胜各族自治县社会保险事业管理中心2021年度一般公共预算支出 1951.5万元，与2020年度决算数545.92万元相比，增加1405.58万元，增长257.47%。其中：基本支出     232.65万元，项目支出 1718.85万元。

龙胜各族自治县社会保险事业管理中心2021年度一般公共预算支出年初预算为917.18万元，支出决算为1951.5万元，完成年初预算的212.77%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为 113万元，支出决算为191.32万元。差异原因：一个是国企改革前企业退休人员生活补助是县财政局做的预算；另一个原因2020年有结转数。主要用于全县国企改革前企业退休人员生活补助；企业退休计生优待金人；本单位退休人员一次性生活补助等支出。

（1）2010399其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出年初预算为113万元，支出决算为119.66万元，差异原因这是2020年有结转资金，主要用于企业退休计生优待金。较2020年度决算数增加117.64万元，增长5823.76%。

（2）2019999其他一般公共服务支出年初预算0万，支出决算为71.66万元。差异原因，这类支出是财政局做的   

预算，单位代发。主要用于国企改革退休人员补贴；本单位退休人员生活补助。较2020年度决算数减少158.93万元，下降68.92%。

（二）社会保障和就业支出（类）年初预算为784.78万元，支出决算为1740.25万元。差异原因：本年支出增加抚恤金支出，年初没有做预算，另一个原因是机关事业单位基本养老保险基金的补助是财政做的预算。较2020年度决算数增加1441.63万元，增长482.76%。主要用于县本级按根据国家规定的职工基本工资和津补贴标准；社会保险缴费等安排的人员经费支出；抚恤金；按县本级公用定额标准安排的办公费、印刷费、邮电费、水电费、差旅费等日常公用经费；为完成各项工作任务而发生的项目支出；迎滨大道勒东片区被征地农民养老生活补助等支出;机关事业单位基本养老保险基金的补助；政府代缴城乡居民基本养老保险费支出等支出。

（1）2080102一般行政管理事务支出年初预算为0万元，支出决算为1.92万元，差异原因：为完成全县扶贫工作任务新增项目支出。较2020年度决算数增加1.92万元，增长100%。主要用于补发2021年脱贫户（监测户）城乡居民到龄养老金。

（2）2080109社会保险经办机构支出年初预算为226.1万元，支出决算为261.65万元，差异原因：上年有财政结转数。主要用于县本级按根据国家规定的职工基本工资和津补贴标准、社会保险缴费等安排的人员经费支出，按县本级公用定额标准安排的办公费、印刷费、邮电费、水电费、差旅费等日常公用经费、为完成各项工作任务而发生的项目支出，较2020年度决算数增加16.82万元，增长6.87%。

（3）2080199其他人力资源和社会保障管理事务支出年初预算为0万元，支出决算为22.35万元，差异原因：2021年有1人退休人员去世发放抚恤金。较2020年度决算数增加22.35万元，增长100%。主要用于退休人员去世抚恤金。

（4）2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为25.86万元，支出决算为26.51万元，差异原因：本年调入职工2人。主要用于机关事业单位基本养老保险单位缴费支出，较2020年度决算数增加3.96万元，增长17.56%。

 （5）2080506机关事业单位职业年金缴费支出年初预算为12.93万元，支出决算为9.78万元。主要用于机关事业单位职业年金单位缴费支出，较2020年度决算数增加0.07万元，增长0.72%。

    （6）2080507对机关事业单位基本养老保险基金补助年初预算为0万元，支出决算为1202万元，差异原因：该项目资金年初财政局做预算。主要用于机关事业单位基本养老保险基金补助，较2020年度决算数增加1202万元，增长100%。

    （7）2082699财政对其他基本养老保险基金的补助年初预算为264.2万元，支出决算为179.21万元，差异原因：年中政策有变，有些城乡居民特殊人群不在政府代缴养老参保缴费范围。主要用于迎滨大道勒东片区被征地农民养老生活补助；城乡居民特殊人群政府代缴养老保险参保缴费。较2020年度决算数增加157.68万元，增长732.37%。

 （8）2083001财政代缴城乡居民基本养老保险费支出年初预算为0万元，支出决算为36.85万元，差异原因：自治区财政拨款。城乡居民特殊人群政府代缴养老保险参保缴费。较2020年度决算数增加36.85万元，增长100%。

（9）2210201住房公积金支出年初预算为19.39万元，支出决算为19.92万元，差异原因：年中调入职工2人。主要用于职工住房公积金单位缴费部分支出，较2020年度决算数增加14.06万元，增长41.69%。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出 232.65万元，其中：人员经费228.55万元，主要包括：职工基本工资和津补贴标准；职工社会保险缴费、退休人员医疗补助、遗属生活补助等。公用经费4.11万元，主要包括：办公费、水电费、差旅费等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出 224.06万元，年初预算为218.12万元，完成年初预算的 102.72%。年初有财政结转。

（二）商品和服务支出 4.11万元，年初预算为4.59 万元，完成年初预算的 89.54%。本年有结余。

（三）对个人和家庭的补助4.49万元，年初预算为4.26万元，完成年初预算的 105.39%。年初有财政结转。

 四、2021年度政府性基金支出决算情况

龙胜各族自治县社会保险事业管理中心2021年度政府性基金支出 0 万元，与2020年度决算数0万元相比持平。

龙胜各族自治县社会保险事业管理中心2021年度政府性基金支出年初预算为 0万元，支出决算为0 万元，完成年初预算的0%。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

龙胜各族自治县社会保险事业管理中心2021年度国有资本经营预算支出 0万元，与2020年度决算数0万元相比持平。

龙胜各族自治县社会保险事业管理中心2021年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为 0万元，完成年初预算的0%。

六、2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出共计1.03万元，与2020年度决算数 0.39  万元相比，增加0.64万元，增长164.1 %，比年初预算 4万元减少 2.97万元，下降74.25%。主要原因：一是：2021年全区人社部门开展社会保险基金管理问题专项整治活动，上级单位到本单位开展各项检查次数比去年增加，另一个原因是征地农民养老保险业务增加，乡镇到社保管理中心对接业务增加，接待也随之增加 。其中：因公出国（境）费支出 0万元；公务用车购置费0万元；公务用车运行费支出    0万元；公务接待费支出 1.03万元。

    具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年决算数 0万元持平。

（二）公务用车购置支出 0万元，完成年初预算的0%，比上年决算数 0万元持平。

（三）公务用车运行支出0万元，完成年初预算的 0%，比上年决算数0万元持平。

（四）公务接待费支出1.03万元, 完成年初预算的 25.75%，比上年决算数0.39万元增加0.64万元。主要原因是：一是：2021年全区人社部门开展社会保险基金管理问题专项整治活动，上级单位到本单位开展各项检查次数比去年增加，另一个原因是征地农民养老保险业务增加，乡镇到社保管理中心对接业务增加，接待也随之增加 。据统计，2021年度国内公务接待批次21次，人次116 次，国（境）外公务接待批次 0次，人次 0次。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2021年度机关运行经费支出4.11万元，比年初预算数减少0.48万元，降低11.68%。主要原因是：年终有结转资金,比2020年增加0.31 万元，增长8.16%。主要原因是：办公费支出增加。

（二）政府采购支出情况说明。

2021年本部门政府采购支出总额2.83万元，其中：政府采购货物支出2.83万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0 万元，占政府采购支出总额的 0 %，其中：授予小微企业合同金额2.83万元，占政府采购支出总额的100 %。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆 0辆，其中：主要领导干部用车0辆、机要通信用车 0辆、应急保障用车  辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0 辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金923.56万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

组织对1个单位开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出923.56万元，政府性基金预算支出 0 万元。从评价情况来看整体支出绩效情况是理想，达到整体支出申报绩效目标。

我单位根据年初设定的绩效目标，整体自评得分为97分。发现的主要问题及原因：财务人员对绩效评价工作业务有待加强。下一步改进措施：希望有关部门对基层财务人员进行绩效评价工作业务进行培训和有效指导工作。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：本县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

    十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费及其他费用。