龙胜各族自治县伟江乡2020年部门决算

目    录

第一部分:龙胜各族自治县伟江乡概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分:龙胜各族自治县伟江乡2020年部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九: 国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分:龙胜各族自治县伟江乡2020年度部门决算情况说明

一、2020 年度收入支出决算总体情况

二、2020 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

四、2020 年度政府性基金支出决算情况

五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

第四部分:名词解释

第一部分:龙胜各族自治县伟江乡概况

一、主要职能

(一)党政办公室

主要职责:

1.负责党委、人大、政府的日常工作，文电的收发，信息、机要、数据和档案管理，来信来访处理，机关值班、政治学习，本级和本乡镇文件、会议决定事项、领导指示的督办、检查、落实和反馈;

2.协助领导处理突发、重大事件，及时向领导和上级报告重要情况;

3.组织专题调查研究，提出工作意见，做好上下内外工作的协调、衔接和联系;

4.做好国有资产使用、管理和机关后勤等工作;

5.完成党委、政府交办的其他工作。

6.人员配备:党政办公室人员由党政办公室主任、财务人员、司机以及食堂后勤工作人员等组成。

(二)社会事务办公室

主要职责:

1.贯彻执行上级有关文化体育、广播电视、科技教育、卫生、民政等方针、政策和法规;

2.负责辖区内宣传文化和精神文明建设，组织开展各项群众性精神文明创建活动;

3.负责民政、福利事业、双拥、老龄、统战、民族宗教、残联、救济救灾、婚姻登记、敬老院管理以及库区移民等工作;

4.负责组织开展全民爱国卫生宣传教育活动，做好辖区内卫生保洁和除“四害”工作;

5.负责组织开展科技咨询、科技服务和科技兴农活动，提高全民科普文化知识;

6.负责指导协调文化体育和广播电视站、中小学校、乡镇卫生院等职能单位的工作;

7.负责指导村委会和社区居委会依法自治与管理工作;

8.完成党委、政府交办的其他工作。

9.人员配备:社会事务办公室人员由办公室主任、民政助理、科教文卫体助理以及民政事务管理所工作人员等组成。

(三)经济发展办公室

主要职责

1.负责农业和农村经济、农业产业化发展、加强农民专业合作经济组织的建设、发展工作;

2.负责协调指导农技、林业、农机、水利、水产畜牧兽医工作;

3.负责乡村规划建设、交通、土地、环境保护、安全生产管理、企业管理工作;

4.负责农村土地承包管理、农民负担监督管理、农村集体资产财务管理工作;

5.负责抓好招商引资工作，全面提高招商引资水平，力争实现每年都有新的经济增长点，为经济发展注入活力;

6.负责组织各项经济统计和相关经济普查工作，执行国家统计标准和报告制度;

7.负责抓好扶贫开发工作,宣传贯彻落实上级有关扶贫开发工作的方针、政策，做好扶贫资金、物资的管理、使用;

8.负责协调、指导抓好财政税收工作，加强征管、管好用好财政资金，提高资金的使用效益;

9.完成党委、政府交办的其他工作。

10.人员配备:经济发展办公室人员由办公室主任、农业助理、环保助理、城建助理、扶贫助理、统计兼经管助理和安全生产助理以及农村经营管理办公室工作人员等组成。

(四)社会治安综合治理办公室

主要职责:

1.贯彻上级社会治安综合治理委员会的工作指示，研究、拟定本辖区的工作计划、阶段性工作方案和措施，提交综治委讨论，并负责组织实施;

2.负责掌握、分析本辖区的治安形势和工作动态，及时反馈，重大问题提请乡镇党委、政府以及综治委研究解决;

3.负责组织协调有关部门共同解决本辖区内突出的治安问题;

4.负责指导、检查基层党支部、村(居)委会和辖区内的企事业单位开展治安综合治理工作，对存在问题的单位提出整改意见;

5.协助派出所、司法所、法庭等有关部门指导治保会、调解会(委)各种形式的群防群治队伍的工作;

6.办理上级交办的有关社会治安综合治理办公室工作的其他事项;

7.完成党委、政府交办的其他工作。

8.人员配备:社会治安综合治理办公室人员由原来的社会治安综合治理办公室工作人员(乡镇党委、人大、政府和派出所、司法所、法庭等有关人员)组成。

二、部门决算单位构成

伟江乡党委、人民政府设5个综合性办公室:党政办公室、社会事务办公室、经济发展办公室、卫生和计划生育工作办公室、社会治安综合治理办公室。乡镇的教育、民政、规划建设、环境保护、统计、安全生产监督、信访及水库库区移民工作，要明确承担的机构、岗位、责任和人员。

伟江乡人民代表大会主席团、纪委、人民武装部、工会、共青团、妇联等组织机构按有关法律、章程和规定设置。

公安派出所、司法所实行双重领导，为上级机关派驻乡镇的机构。工商行政管理所、国土资源管理所为上级机关垂直管理设在乡镇的机构。

第二部分:龙胜各族自治县伟江乡2020年部门决算报表

表一:收入支出决算总表(详见附件电子表格);

表二:收入决算表(详见附件电子表格);

表三:支出决算表(详见附件电子表格);

表四:财政拨款收入支出决算总表(详见附件电子表格);

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表(详见附件电子表格);

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表(详见附件电子表格);

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表(详见附件电子表格);

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(详见附件电子表格);

表九: 国有资本经营预算财政拨款支出决算表(详见附件电子表格)

第三部分:龙胜各族自治县伟江乡2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

(一)本部门2020年度总收入2705.07万元，其中本年收入2371.98万元, 较2019年度决算数减少215.9万元，下降7.39%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2315.99万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数减少108.34万元，下降4.47%，主要原因是项目数量减少，预算减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入55.98万元，为自治区本级财政当年拨付的资金。较2019年度决算数减少1.02万元，下降1.79%，主要原因是已经全面脱贫，彩票公益金的安排减少。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为县本级财政当年拨付的资金。与2019年决算数持平。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2019年决算数持平。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2019年决算数持平。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。与2019年决算数持平。

7.使用非财政拨款结余 0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2019年决算数持平。

8.上年结转和结余333.09万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2019年度决算数减少106.55万元，下降24.24%，主要原因是未完结的基础设施建设项目减少，经费减少。

(二)本部门2020年度总支出2705.07万元，其中本年支出2504.08万元, 较2019年度决算数减少215.9万元，下降7.39%。支出具体情况如下:

1.一般公共服务支出(类)847.77万元:主要用于乡镇为保证日常运转发生的基本支出和为完成其他各项工作任务、保障乡镇发展而发生的项目支出。较2019年度决算数增加1.85万元，增长0.22%，主要原因是工资增长，经费增加。

2.文化旅游体育与传媒支出(类)3.96万元:主要用于广播站开展文化活动经费支出。较2019年决算数增加3.96万元，增长100%，主要原因是2020年新增项目。

3.社会保障和就业支出(类)47.93万元:主要用于民政管理事务、行政事业单位养老保险缴费、退役军人管理事务的支出。较2019年度决算数增加45.93万元，增长2296.5%，主要原因是2020年养老保险单独用社会保障和就业支出功能科目。

4.卫生健康支出(类)30.07万元:主要用于医疗卫生与计划生育，以及相关的卫生宣传、健康教育、免疫接种业务产生的费用开支。较2019年度决算数减少1.43万元，下降4.54%，主要原因是养老保险、住房公积金等单独用其他功能科目列支。

5.节能环保支出2.17万元:主要用于2020年退耕还林补助支出。较2019年决算数增加2.17万元，增长100%，主要原因是2019年无退耕还林支出。

6.城乡社区支出(类)492.17万元:主要用于城乡社区、集镇的公共设施建设。较2019年度决算数增加322.25万元，增长189.65%，主要原因是全乡各类公共基础设施项目增多，经费增长。

7.农林水支出(类)1055.03万元:主要用于水利防汛、农村基础设施建设。较2019年度决算数减少412.7万元，下降28.12%，主要原因是农村基础设施建设项目的减少，经费减少。

8.住房保障支出(类)24.97万元:主要用于干部职工的住房公积金缴费。较2019年决算数增加24.97万元，增长100%，主要原因是2020年住房公积金单独用住房保障支出功能科目。

9.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。与2019年度决算数持平

10.年末结转和结余200.99万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2019年度决算数减少85.91万元，下降29.94%，主要原因是2020年的项目完工及时，资金拨付到位。

二、2020 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

龙胜各族自治县伟江乡2020 年度一般公共预算财政拨款支出2462.45万元，较2019年度决算数减少91.33万元，下降3.58%。其中:基本支出508.2万元，项目支出1954.25万元。

龙胜各族自治县伟江乡2020 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2705.07万元，支出决算为2504.08万元，完成年初预算的92.57%。

(一)一般公共服务支出(类)年初预算为896.77万元，支出决算为847.77万元，完成年初预算的94.54%。主要用于主要用于乡镇为保证日常运转发生的基本支出和为完成其他各项工作任务、保障乡镇发展而发生的项目支出。较2019年决算数增加1.85万元，增长0.22%，主要原因是工资增长，经费增加。

1.2010101行政运行年初预算为18.66万元，支出决算数为18.65万元，完成年初预算的99.95%。主要用于人大为保障正常运转的基本支出。较2019年决算数减少3.88万元，下降17.22%。

2.2010102一般行政管理事务年初预算数为4.62万元，支出决算数为4.62万元，完成年初预算的100%。主要用途人大为保障正常运转的项目支出。较2019年决算数增加0.64万元，增长16.08%。

3.2010108代表工作年初预算数为1万元，支出决算数为1万元，完成年初预算的100%。主要用于召开人大会的经费支出。较2019年决算数增加1万元，增长100%。

4.2010199其他人大事务支出年初预算数为0.4万元，支出决算数为0万元，完成年初预算的0%。较2019年决算数增加0.4万元，增长100%。

5.2010301行政运行年初预算数为237.1万元，支出决算数为237.1万元，完成年初预算的100%。只要用于政府为保障正常运转的基本支出。较2019年决算数减少49.75万元，下降17.34%。

6.2010302一般行政管理事务年初预算为283.67万元，支出决算数236.87万元，完成年初预算的83.5%。主要用于政府为保障正常运转的项目支出。较2019年决算数减少20.21万元，下降7.86%。

7.2010399其他政府办公厅(室)及相关机构事务支出年初预算为24.44万元，支出决算数为24.35万元，完成年初预算的99.63%。较2019年决算数减少46.67万元，下降65.71%。

8.2010505专项统计业务年初预算为5.69万元，支出决算数为5.69万元，完成年初预算的100%。主要用于人口普查经费支出。较2019年决算数增加5.69万元，增长100%。

9.2010699其他财政事务支出年初预算数为30.18万元，支出决算为28.52万元，完成年初预算的94.5%。主要用于财政所为保证日常运转发生的基本支出和为完成各项财政工作任务、保障财政事业发展而发生的项目支出。较2019年决算数减少9.78万元，下降25.53%。

10.2010799其他税收事务支出年初预算为10万元，支出决算数为10万元，完成年初预算的100%。较2019年决算数增加10万元，增长100%。

11.2013101行政运行年初预算数为27.15万元，支出决算数为27.15万元，完成年初预算的100%。主要用于党委为保障正常运转的基本支出。较2019年决算数减少11.42万元，下降29.61%。

12.2013102一般行政管理事务年初预算数为14.03万元，支出决算数为14.03万元，完成年初预算的100%。主要用于党委为保障正常运转的项目支出。较2019年决算数增加0.87万元，增长6.61%。

13.2019999其他一般公共服务支出年初预算数为239.79万元，支出决算数为239.79万元，完成年初预算的100%。较2019年决算数增加125.87万元，增长110.49%。

1. 文化旅游体育与传媒支出(类)年初预算为44.9万元，支出决算数为3.96万元，完成年初预算的8.82%。主要用于广播站开展文化活动经费支出及文物保护支出。较2019年决算数增加3.96万元，增长100%，主要原因是2020年新增项目。

   1.2070199其他文化和旅游支出年初预算数为4.9万元，支出决算数为3.96万元，完成年初预算的80.82%。主要用于广播站开展文化活动经费支出。较2019年决算数增加3.96万元，增长100%。

   2.2070204文物保护年初预算数为40万元，支出决算数为0万元，完成年初预算的0%。

   (三)社会保障和就业支出(类)47.93万元:主要用于民政管理事务、行政事业单位养老保险缴费、退役军人管理事务的支出。较2019年度决算数增加45.93万元，增长2296.5%，主要原因是2020年养老保险单独用社会保障和就业支出功能科目。

   1.2080202一般行政管理事务年初预算为0.65万元，支出决算数为0.65万元，完成年初预算的100%。主要用于民政工作站经费支出。较2019年决算数减少1.35万元，下降67.5%。

   2.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为45.88万元，支出决算数为45.29万元，完成年初预算的98.71%。主要用于养老保险缴费。较2019年决算数增加45.29万元，增长100%。

   3.2082899其他退役军人事务管理年初预算数为2万元，支出决算数为2万元，完成年初预算的100%。较2019年决算数增加2万元，增长100%。

   (四)卫生健康支出年初预算为32.97万元，支出决算数为30.07万元，完成年初预算的91.2%。主要用于医疗卫生与计划生育，以及相关的卫生宣传、健康教育、免疫接种业务产生的费用开支。较2019年度决算数减少1.43万元，下降4.54%，主要原因是养老保险、住房公积金等单独用其他功能科目列支。

   1.2100408基本公共卫生服务年初预算数为4.25万元，支出决算数为1.76万元，完成年初预算的41.41%。较2019年决算数增加1.76万元，增长100%。

   2.2100409重大公共卫生服务年初预算数为1万元，支出决算数为0.97万元，完成年初预算的97%。较2019年决算数增加0.47万元，增长94%。

   3.2100799其他计划生育事务支出年初预算数为27.72万元，支出决算数为27.33万元，完成年初预算的100%。主要用于计生站为保障正常运转的基本支出和项目支出。较2019年决算减少3.67万元，下降11.84%。

   (五)节能环保支出年初预算数为2.17万元，支出决算数为2.17万元，完成年初预算的100%。主要用于2020年退耕还林补助支出。较2019年决算数增加2.17万元，增长100%，主要原因是2019年无退耕还林支出。

   2110699其他退耕还林还草支出初预算数为2.17万元，支出决算数为2.17万元，完成年初预算的100%。主要用于2020年退耕还林补助支出。较2019年决算数增加2.17万元，增长100%，主要原因是2019年无退耕还林支出。

2. 城乡社区支出(类)年初预算数为532.17万元，支出决算数为492.17万元，完成年初预算的92.48%。主要用于城乡社区、集镇的公共设施建设。较2019年度决算数增加322.25万元，增长189.65%，主要原因是全乡各类公共基础设施项目增多，经费增长。

   1.2120399其他城乡社区公共设施支出年初预算348万元，支出决算数为348万元，增长100%。较2019年决算数增加248万元，增长248%。

   2.2129901其他城乡社区支出年初预算为128.19万元，支出决算数为102.54万元，完成年初预算的80%。较2019年决算数增加55.91万元，增长119.9%。

3. 农林水支出(类)年初预算数为1121.8万元，支出决算数为1055.03万元，完成年初预算的94.05%。主要用于水利防汛、农村基础设施建设。较2019年度决算数减少412.7万元，下降28.12%，主要原因是农村基础设施建设项目的减少，经费减少。

   1.2130314防汛年初预算数为50万元，支出决算数为50万元，完成年初预算的100%。较2019年决算数增加50万元，增长100%。

   2.2130504农村基础设施建设年初预算为629.64万元，支出决算数为629.64万元，完成年初预算的100%。较2019年决算数减少679万元，下降51.88%。

   3.2130505生产发展年初预算为40万元，支出决算数为40万元，完成年初预算的100%。较2019年决算数增加33.25万元，增长492.59%。

   4.2130599其他扶贫支出年初预算为112.56万元，支出决算数为112.56万元，完成年初预算的100%。较2019年决算数增加38.05万元，增长51.07%。

   5.2130701对村级一事一议的补助年初预算为277.36万元，支出决算数为213.44万元，完成年初预算的76.95%。较2019年决算数增加141.43万元，增长196.4%。

   6.2130707农村综合改革示范试点补助年初预算为12.2万元，支出决算数为9.33万元，完成年初预算得76.48%。较2019年决算数增加4.53万元，增长94.38%。

   (八)住房保障支出(类)24.97万元:主要用于干部职工的住房公积金缴费。较2019年决算数增加24.97万元，增长100%，主要原因是2020年住房公积金单独用住房保障支出功能科目。

   2210201住房公积金年初预算为25.76，支出决算数为24.97万元 ，完成年初预算的96.93%。较2019年决算数增加24.97万元，增长100%，主要原因是2020年住房公积金单独用住房保障支出功能科目。

   三、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

   2020年度一般公共预算财政拨款基本支出508.2万元，支出具体情况如下:

   (一)工资福利支出467.96万元，完成年初预算的100%。较2019年决算数81.34万元，增长21.04%。主要包括30101基本工资242.37万元，30102津贴补贴9.86万元，30103奖金97.46万元，30106伙食补助费1.3万元，30107绩效工资4.62万元，30108机关事业单位基本养老保险缴费45.29万元，30110职工基本医疗保险缴费23.2万元，30111公务员医疗补助缴费15万元，其他社会保障缴费2.9万元，30113住房公积金25.96万元。

   (二)商品和服务支出6.55万元，完成年初预算的69.76%。较2019年决算数减少29.27万元，下降81.71%。主要包括30201办公费4.84万元，30206电费0.23万元，30207邮电费0.07万元。

   (三)对个人和家庭的补助支出33.69万元，完成年初预算的100%。较2019年决算数增加12.32万元，增长57.65%。主要包括30301离休费9.77万元，30305生活补助23.43万元，30399其他对个人和家庭的补助0.49万元。

   四、2020年度政府性基金支出决算情况

   龙胜各族自治县伟江乡2020年度政府性基金支出41.63万元，较2019年度决算数减少38.65万元，下降48.14%。其中:基本支出0万元，项目支出41.63万元。

   龙胜各族自治县伟江乡2020年度政府性基金支出年初预算为55.98万元，支出决算为41.63万元，完成年初预算的74.37%。

   城乡社区支出(类)年初预算为55.98万元，支出决算为41.63万元，完成年初预算的74.37%。主要用于村级运行，完善村内设施。较2019年度决算数增加18.35万元，增长78.82%。

   2120899其他国有土地使用权出让收入安排初预算为55.98万元，支出决算为41.63万元，完成年初预算的74.37%。主要用于村级运行，完善村内设施。较2019年度决算数增加18.35万元，增长78.82%

   五、2020年度国有资本经营预算支出决算情况

   龙胜各族自治县伟江乡2020年度国有资本经营预算支出0万元，与2019年度决算数持平。

   六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

   2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出31.86万元，完成年初预算的96.67%，比上年减少0.65万元，主要原因是各部门认真贯彻落实八项规定要求，厉行节约、严格控制支出。其中:因公出国(境)费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算12万元，公务接待费支出决算19.86万元。

   具体情况如下:

   (一)因公出国(境)费支出0万元，年初预算安排0万元;与2019年决算数持平。

   (二)公务用车购置及运行费支出12万元。其中:

   公务用车购置支出0万元，0万元，年初预算安排0万元;与2019年决算数持平。

   公务用车运行支出12万元，完成年初预算的100%，比上年增比上年增减0.5万元，原因是2020年为脱贫攻坚战决胜之年，公务用车的使用频率增加。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展  业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2020年，龙胜各族自治县伟江乡开支财政拨款的公务用车保有量为3辆，全年运行费支出12万元，平均每辆4万元。

   (三)公务接待费支出19.86万元，完成年初预算的94.75%， 比上年减少1.15万元，原因是各部门认真贯彻落实八项规定要求，厉行节约、严格控制支出。国内公务接待批次504次，人次2607次，国(境)外公务接待批次0次，人次0次。

   七、其他重要事项情况说明

   (一) 机关运行经费支出情况说明

   本部门2020年度机关运行经费支出6.55万元，比2019年决算数相比减少29.27万元，下降81.71%。主要原因是:办公费减少。

   (二)政府采购支出情况说明

   本部门2020年度无政府采购支出。

   (三)国有资产占用情况说明

   截至2020年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中:副部(省)级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车3辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆;单位价值50万元以上通用设备0台(套);单位价值100万元以上专用设备0台(套)。

   (四)预算绩效管理工作开展情况。

   1.绩效管理工作开展情况

   1.绩效管理工作开展情况。

   根据财政预算管理要求，我单位组织对2020年度一般公共县本级预算部门整体开展绩效自评，涉及一般公共预算支出2371.98万元。从评价情况来看，绩效评价结果显示，上述项目支出绩效情况是理想，达到项目申请时设定的各项绩效目标。部门整体预算项目包括:1、基本支出，保障按照国家政策规定向职工发放工资福利支出(基本工资、津贴补贴、奖金等);对个人和家庭的补助支出(遗属生活补助、医疗费、离退休人员工资津补贴)等各方面的支出。2、项目支出(公务接待费、会议费、财政专项经费、培训费、公务用车经费、差旅费)

   2.部门决算中项目绩效自评结果。

   伟江乡根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为优秀，从考评的项目来看，伟江乡认真贯彻落实中央八项规定要求，严格控制开支，整体上是达到了缩减的目的，各项资金做到高效使用，完成后的效益能够达到预定目标。发现的主要问题及原因:一是资产管理制度不够完整;二是资产保管加强。

   
   

   第四部分  名词解释

   一、财政拨款收入:指龙胜各族自治县财政部门当年拨付的资金。

   二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

   三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

   四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

   五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

   六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

   七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

   八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

   九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

   十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

   十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

   十二、“三公”经费:纳入桂林市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

   十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。