龙胜各族自治县马堤乡财政所2019年部门决算

目    录

第一部分:龙胜各族自治县马堤乡财政所概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分:龙胜各族自治县马堤乡财政所2019年部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分:龙胜各族自治县马堤乡财政所2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况。

二、2019年度一般公共预算支出决算情况。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2019年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分:名词解释

第一部分:龙胜各族自治县马堤乡财政所概况

一、主要职能

1、贯彻执行国家财政、税收的方针政策及其他有关政策，拟订财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施，拟订全乡财政分配政策，完善转移支付制度，参与制定各项全乡经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控的建议。

2、承担乡本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度乡本级预决算草案并组织执行。受乡人民政府委托，向乡人民代表大会报告全乡和乡本级预算草案及预算执行情况，向乡常委和政府报告决算。

3、负责政府非税收入管理，编制本级政府基金预决算草案，管理财政票据。

4、负责全乡会计管理工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。

5、监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。

二、部门决算单位构成

纳入马堤乡财政所2018年部门决算汇编范围的单位共1个，其中:参照公务员管理事业单位1个。

第二部分:龙胜各族自治县马堤乡财政所     2019年部门决算报表

《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

表一:收入支出决算总表(详见附件电子表格);

表二:收入决算表(详见附件电子表格);

表三:支出决算表(详见附件电子表格);

表四:财政拨款收入支出决算总表(详见附件电子表格);

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表(详见附件电子表格);

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表(详见附件电子表格);

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表(详见附件电子表格);

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(详见附件电子表格);

第三部分:龙胜各族自治县马堤乡财政所     2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

(一)本部门2019年度总收入 329.75万元，较2018年度决算数减少127.14万元，下降 27.82 %，其中本年收入 266.68 万元, 较2018年度决算数增加47.21万元，增长21.51  %。收入具体情况如下:

1.财政拨款收入  266.68  万元，为县本级财政当年拨付的资金。较2018年度决算数增加47.21 万元，增长21.51 %，主要原因是2019年一事一议项目增加，工程款增加。

2.事业收入0万元，与2018年决算数持平。

3.经营收入0万，与2018年决算数持平。

4.其他收入0万元，与2018年决算数持平。

5.用事业基金弥补收支差额0万元，与2018年决算数持平。

6.上年结转和结余 63.07 万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数减少 174.35万元，下降 73.34 %，主要原因是2019年一事一议项目工程款支付进度比2018年快。

(二)本部门2019年度总支出329.75万元，较2018年度决算数减少127.14万元，下降27.82 %，其中本年支出 186.97万元, 较2018年度决算数减少 246.78 万元，下降56.89  %。支出具体情况如下:

1.一般公共服务支出(类)47.92 万元:主要用于工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助以及其他资本性支出。较2018年度决算数增加3.49万元，增长7.86%，主要原因是人员增加。

2.节能环保支出2.6135.97万元:主要用于退耕还林补助支出。较2017年度决算数减少33.36万元，下降92.74%。

3.农林水支出136.44万元，主要用于农田水利、农村基础设施建设及对村级一事一议的补助项目支出。较2018年度决算数减少214.91万元，下降61.16%。

4.住房保障支出(类)0万元，是按照国家政策规定计缴的住房公积金支出。较2017年度决算数减少2万元，下降100%，原因是更换科目。

4.结余分配   0  万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。

5.年末结转和结余 142.78 万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数增加 119.64 万元，增长517  %，主要原因是2019年一事一议项目在2020才完工验收支付。

二、2019 年度一般公共预算支出决算情况

马堤乡财政所2019年度一般公共预算支出  186.97   万元，较2018年度决算数减少 246.78 万元，下降56.89  %。其中:基本支出  47.92   万元，较2018年度决算数增加1.54  万元，增长3.32 %，项目支出  139.05  万元，较2018年度决算数减少248.32万元，下降64 %。。

马堤乡财政所2019年度一般公共预算支出年初预算为45.80   万元，支出决算为  186.97 万元，完成年初预算的 408.23 %。

(一)基本支出

1.一般公共服务支出年初预算为 45.80  万元，支出决算为  47.92  万元，完成年初预算的 104.62 %。主要用于工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助以及其他资本性支出。较2018年度决算数增加3.49万元，增长7.85  %。

2010399其他政府办公厅(室)及相关机构事务支出0.31万元。

2010699其他财政事务支出47.61万元。

(二)项目支出

1.一般公共服务支出年初预算为  13.84 万元，支出决算为139.05 万元，完成年初预算的 1004.6 %。预决算差异主要原因是一事一议项目资金和退耕还林惠农资金年初不做预算。主要用于一事一议项目资金和退耕还林惠农资金的发放;较2018年度决算数减少248.32万元，下降64 %。

2110699其他退耕还林支出2.61万元。

2130504农村基础设施建设支出5.06万元。

2130701对村级一事一议的补助支出131.12万元。

2130799其他农村综合改革支出0.26万元。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出  47.92  万元，较2018年度决算数增加1.54万元，增长3.32 支出具体情况如下:

(一)工资福利支出 36.45 万元，完成年初预算的  131.63 %。(2019年职工工资增资社保基数上调)，较2018年度决算数增加11.05  万元，增长43.5  %，主要包括基本工资，代扣社保。

(二)商品和服务支出 10.15 万元，完成年初预算的  73.33 %。，较2018年度决算数减少 3.41 万元，下降25.15 %，主要包括办公费、差旅费、其他商品和服务支出。

四、2019年度政府性基金支出决算情况

龙胜各族自治县马堤乡财政所2019年度政府性基金支出0万元，较2018年度决算数持平。

龙胜各族自治县马堤乡财政所2019 年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的 0 %。

2019年度政府性基金支出0元，与2018年决算数持平。五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国(境)费支出决算  0  万元;公务用车购置及运行费支出决算  0  万元;公务接待费支出决算1.59 万元。

具体情况如下:

1. 因公出国(境)费支出 0 万元。年初预算安排0   万元;比上年支出数持平，
2. 全年使用财政拨款安排马堤乡财政所机关、  个所属单位出国团组 0 个，参加其他单位组织的出国团组  个，全年因公出国(境)团组共计 0 个，累计 0 人次。开支内容包括         。(二)公务用车购置及运行费支出 0 万元。其中:公务用车购置支出 0万元。年初预算安排0 万元;与2018年决算数持平。公务用车运行支出0万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展   业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2019年，马堤乡财政所0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为 0 辆，全年运行费支出 0 万元，平均每辆  0万元。(三)公务接待费支出 1.59 万元, 年初预算安排 2.2  万元;比上年支出数减少0.61万元，下降 27 %，原因是我单位严格执行中央八项规定减少三公经费开支。国内公务接待批次 28 次，人次259次，国(境)外公务接待批次   0次，人次 0 次。六、其他重要事项情况说明(一) 机关运行经费支出情况说明。2019年本部门机关运行经费支出 10.15万元，较2018年度决算数减少 3.41 万元，下降25.15 %，主要原因是:(二)政府采购支出情况说明。2019年本部门政府采购支出总额 0 万元，其中:政府采购货物支出 0 万元、政府采购工程支出  0万元、政府采购服务支出  0万元。授予中小企业合同金额  0万元，占政府采购支出总额的 0 %，其中:授予小微企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的0  %。(三)国有资产占用情况说明。截至2019年12月31日，本部门共有车辆 0 辆，其中，部级领导干部用车 0 辆、一般公务用车0  辆、一般执法执勤用车  辆、特种专业技术用车  辆、其他用车 0 辆，单位价值50万元以上通用设备 0 台(套)，100万元以上专用设备  0 台(套)。(四)预算绩效管理工作开展情况。1.绩效管理工作开展情况。根据财政预算管理要求，我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。涉及一般公共预算支出47.92万元。从评价情况来看，绩效评价结果显示，上述项目支出绩效情况是理想，达到项目申请时设定的各项绩效目标。部门整体预算项目包括:1、基本支出，保障按照国家政策规定向职工发放工资福利支出(基本工资、津贴补贴、奖金等);对个人和家庭的补助支出(遗属生活补助、医疗费、离退休人员工资津补贴)等各方面的支出。2、项目支出(公务接待费、会议费、财政专项经费、培训费、差旅费)2.部门决算中项目绩效自评结果。马堤乡财政所根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为优秀，从考评的项目来看，认真贯彻落实中央八项规定要求，严格控制开支，整体上是达到了缩减的目的，各项资金做到高效使用，完成后的效益能够达到预定目标。 第四部分  名词解释一、财政拨款收入:指龙胜各族自治县财政部门当年拨付的资金。 二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。 六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。 七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。 八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。 九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。十二、“三公”经费:纳入桂林市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。 十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。