龙胜各族自治县残疾人联合会2019年部门决算

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第一部分:龙胜各族自治县残疾人联合会概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分:龙胜各族自治县残疾人联合会2019年部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分:龙胜各族自治县残疾人联合会2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况。

二、2019年度一般公共预算支出决算情况。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2019年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分:名词解释

第一部分:龙胜各族自治县残疾人联合会概况

一、主要职能

1.贯彻执行国家、省、市、县有关残疾人工作的法律、法规和方针政策;

2.听取残疾人意见，反映残疾人需求，维护残疾人权益，为残疾人服务;

3.弘扬人道主义，宣传残疾人事业，沟通政府、社会与残疾人之间的联系，动员社会理解、尊重、关心、帮助残疾人;

4.组织开展残疾人康复、教育、劳动就业、扶贫、福利、文化、体育、科研、用品供应、社会服务、无障碍设施建设和残疾预防工作;

5.开展残疾评定，发放和管理残疾人证;

6.承办县人民政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

县残联为全额预算单位，内设办公室、综合股、计财统计股三个股室;直属事业单位有一家，为财政全额拨款单位。

第二部分:龙胜各族自治县残疾人联合会2019年部门决算报表

《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

表一:收入支出决算总表(详见附件电子表格);

表二:收入决算表(详见附件电子表格);

表三:支出决算表(详见附件电子表格);

表四:财政拨款收入支出决算总表(详见附件电子表格);

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表(详见附件电子表格);

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表(详见附件电子表格);

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表(详见附件电子表格);

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(详见附件电子表格);

第三部分:龙胜各族自治县残疾人联合会2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

(一)本部门2019年度总收入833.53万元，较2018年度决算数增加398.61万元，增长91.65 %，其中本年收入793.42万元, 较2018年度决算数增加570.5万元，增长255.92%。收入具体情况如下:

1.财政拨款收入793.42万元，为县本级财政当年拨付的资金。较2018年度决算数增加570.5万元，增长255.92%，主要原因是上级残联系统项目经费增加。

2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。如:计算机技术中心开展专业活动及辅助活动所取得的收入以及机关服务局后勤服务收入。较2018年度决算数持平。

3.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2018年度决算数持平。

4.其他收入0万元。较2018年度决算数持平。

5.用事业基金弥补收支差额0万元。较2018年度决算数持平。

6.上年结转和结余40.1万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数减少171.9万元，下降81.08%，主要原因及时按要求按时完成项目资金的使用。

(二)本部门2019年度总支出663.10万元，较2018年度决算数增加16.18万元，增长2.50%，其中本年支出663.10万元,较2018年度决算数增加16.18万元，增长2.50%。支出具体情况如下:

1.一般公共服务支出(类)28.87万元:主要用于行政事务支出，较2018年度决算数减少89.76万元，下降75.66%，主要原因是勤俭节约，合理利用资金。

2. 社会保障和就业支出(类)536.32万元:主要用于县残联按照国家政策规定用于行政运行、一般行政管理事务、残疾人康复、残疾人就业和扶贫、其他残疾人事业方面的支出。较2018年度决算数增加77.13万元，增长16.80%，主要原因是残疾人事业各项项目经费增加及经济科目的规范。

3. 农林水支出(类)67.43万元:主要用于残疾人培训及创业项目、粤桂合作扶贫方面的支出。较2018年度决算数增加66.2万元，增长5382.11%，主要原因是残疾人事业各项项目经费增加及经济科目的规范。

4. 其他支出(类)30.49万元:主要用于残疾人事业的彩票公益金支出。较2018年度决算数减少10.71元，下降26.00%，主要原因是项目资金使用缓慢。

5. 结余分配0万元。较2018年度决算数增持平。

6. 年末结转和结余170.43万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数增加143.76万元，增长539.03%，主要原因是项目资金使用缓慢。

二、2019 年度一般公共预算支出决算情况

龙胜各族自治县残疾人联合会2019年度一般公共预算支出632.61万元，较2018年度决算数增加53.56万元，增长9.25%。其中:基本支出170.55万元，较2018年度决算减少18.29万元，下降9.69%，项目支出462.06万元，较2018年度决算数增加71.85万元，增长18.41%。

龙胜各族自治县残疾人联合会2019年度一般公共预算支出年初预算为698.92万元，支出决算为632.61万元，完成年初预算的90.51%。

(一)基本支出

基本支出年初预算为150.32万元，支出决算为170.55万元，完成年初预算的113.45%。与预算数有差异是由于有上年结余资金，主要用于单位职工工资支出及业务费。较2018年度决算数增加51.92元，增长43.77%。

①201一般公共服务支出:

2019999其他一般公共服务支出年初预算为2.4万元，支出决算为25.97万元，完成年初预算的1082.08%。上年有结转资金，主要用于发放单位退休人员生活补助等，较2018年度决算数减少18.67万元，下降41.82%。

②208社会保障和就业支出:

2081101行政运行年初预算为145.02万元，支出决算为144.58万元，完成年初预算的99.70%。保险类有结余，主要用于单位行政运行，较2018年度决算数增加31.38万元，增长27.72%。

(二)项目支出

项目支出年初预算为150.32万元，支出决算为170.55万元，完成年初预算的113.45%。与预算数有差异是由于有上年结余资金，主要用于单位职工工资支出及业务费。较2018年度决算数增加51.92元，增长43.77%。

①201一般公共服务支出

2010399其他政府办公厅(室)及相关机构事务支出年初预算为2.9万元，支出决算为2.9万元，完成年初预算的100%。主要用于扶贫工作方面支出，较2018年度决算数增加1.67万元，增长135.77%。

②208社会保障和就业支出:

2081102一般行政管理事务年初预算为77.35万元，支出决算为62.97万元，完成年初预算的81.41%。主要用于县残联运行残疾人事业工作相关经费及专委工资补贴支出，较2018年度决算数增加7.01万元，增长10.02%。

2081104残疾人康复年初预算为65.6万元，支出决算为10.6万元，完成年初预算的161.59%。项目采购及协议时间延迟资金支付进度。主要用于残疾人康复方面项目支出，较2018年度决算数减少39.81万元，下降78.97%。

2081105残疾人就业和扶贫年初预算为106.32万元，支出决算为86.86万元，完成年初预算的81.70%。项目资金支出进度缓慢。主要用于残疾人就业和扶贫方面的项目支出，较2018年度决算数增加2.59万元，增长3.07%。

2081199其他残疾人事业支出年初预算为231.91万元，支出决算为231.30万元，完成年初预算的99.74%。严格控制资金使用，勤俭节约，经济科目规范。主要用于其他残疾人事业方面的支出，较2018年度决算数增加89.95万元，增长63.63%。

③213农林水支出:

2130599其他扶贫支出年初预算为67.43万元，支出决算为67.43万元，完成年初预算的100%。主要增加了粤桂残疾人实用技术培训基地项目资金及扶贫方面的支出，较2018年度决算数增加66.2万元，增长5382.11%。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出170.55万元，较2018年度决算数减少18.29万元，下降9.69%。支出具体情况如下:

(一)工资福利支出165.12万元，完成年初预算的112.39%。较2018年度决算数增加22.54万元，增长15.81%。主要原因工资及保险增加。主要包括:基本工资63.99万元、津贴补贴40.60万元、奖金23.57万元、机关事业单位基本养老保险缴费19.91万元、职工基本医疗保险缴费7万元、公务员医疗补助缴费2.78万元、其他社会保障缴费7.29万元。

(二)商品和服务支出2.52万元，完成年初预算的20.03%。较2018年度决算数减少0.51万元，下降16.83%，主要原因是严格控制资金使用，勤俭节约。主要包括办公费1.82万元;水费0.8万元;电费0.45万元;邮电费0.15万元;维修(护)费0.02万元。

(三)对个人和家庭的补助支出2.91万元，完成年初预算的224%。，较2018年度决算数增加40.31万元，增长93.27%，主要原因是增加了抚恤金支出。主要包括:生活补助2.91万元。

四、2019年度政府性基金支出决算情况

龙胜各族自治县残疾人联合会2019年度政府性基金支出30.49万元，较2018年度决算数减少10.71万元，下26%。其中:基本支出0万元，项目支出30.49万元。

龙胜各族自治县残疾人联合会2019年度政府性基金支出年初预算为94.5万元，支出决算为30.49万元，完成年初预算的32.26%。

2296006用于残疾人事业的彩票公益金支出30.49万元，其中:基本支出0万元，项目支出30.49万元。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国(境)费支出决算3.23万元;公务用车购置及运行费支出决算2.49万元;公务接待费支出决算0.74万元。合计支出3.23万元，占2019年预算数的71.78%,与2018年决算数相比增加0.22万元，增长7.31%。

具体情况如下:

(一)因公出国(境)费支出0万元。年初预算安排0万元;与2018年决算数持平。

(二)公务用车购置及运行费支出2.49万元。其中:

公务用车购置支出0万元。年初预算安排0万元;与2018年决算数持平。

公务用车运行支出2.49万元。占2019年预算数的99.6%,与2018年决算数相比增加0.03万元，增长1.22%。增加的主要原因扶贫工作重，用车数量增加。用于县残联因公出行以及开展残疾人服务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2019年，龙胜各族自治县残疾人联合会所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，全年运行费支出2.5万元。

(三)公务接待费支出0.74万元, 年初预算安排2万元;比上年支出数增加0.18万元，增长32.14%，原因是扶贫工作严峻，对接扶贫工作次数增多。国内公务接待批次11次，人次96次，国(境)外公务接待批次0次，人次0次。主要用于上级领导接待及乡镇专职委员汇报工作、上交材料等方面的接待活动。

六、其他重要事项情况说明

(一) 机关运行经费支出情况说明。

2019年本部门机关运行经费支出3.23万元，比2018年增加0.2万元，增长6.60%。主要原因是:扶贫工作严峻，对接扶贫工作业务次数增多。

(二)政府采购支出情况说明。

2019年本部门政府采购支出总额333.96万元，其中:政府采购货物支出76.51万元、政府采购工程支出245.29万元、政府采购服务支出12.16万元。授予中小企业合同金额321.8万元，占政府采购支出总额的96.36%，其中:授予小微企业合同金额76.51万元，占政府采购支出总额的22.91%。

(三)国有资产占用情况说明。

截至2019年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、其他用车0辆，其他用车主要是0辆;单位价值50万元以上通用设备0台(套)，100万元以上专用设备0台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目2个，二级项目20个，共涉及资金469万元，自评覆盖率达到100%。

共组织对“灵活就业残疾人养老保险补贴”等2个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出25.622万元。从评价情况来看，各项目的专项资金做到高效使用，项目完成后的效益能够达到预定目标的90%以上。

组织对1个部门(单位)开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出793.42万元。从评价情况来看，各项目的专项资金做到高效使用，项目完成后的效益能够达到预定目标的90%以上。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，中央对地方专项转移支付项目绩效目标自评表(2019年中央残疾人事业发展补助资金-一般公共预算)项目自评得分为90分;中央对地方专项转移支付项目绩效目标自评表(2019年中央残疾人事业发展补助资金-彩票公益金)项目自评得分为80分;自治区对市县专项转移支付项目绩效目标自评表(2019年自治区残疾人事业发展补助资金)项目自评得分为92分。

我会项目资金总预算为643.11万元，实际支出492.55万元，进度达到76.59%，进展情况优。严格执行国家及省财政厅有关财务开支范围及开支标准，项目经费使用支出实行领导审批制度。项目经费开支必须有经手人、证明人，负责领导审批，会计管理中心核算站审核后从专项经费账户支出，确保了项目资金专款专用，安全高效。

因基本康复服务等项目资金材料审核需要较长时间。所有结余项目资金计划于2020年中旬完成项目资金支付。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指龙胜各族自治县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入桂林市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。