龙胜各族自治县教育系统汇总2019年部门决算

目    录

第一部分:龙胜各族自治县教育局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分:龙胜各族自治县教育局2019年部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分:龙胜各族自治县教育局2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况。

二、2019年度一般公共预算支出决算情况。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2019年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分:名词解释

第一部分:龙胜各族自治县教育局概况

一、主要职能

1.贯彻执行国家的教育方针和政策，拟订全县教育改革与发展的政策和规划，并监督实施。

2.综合管理全县基础教育、职业教育、成人教育、学前教育、特殊教育、继续教育等工作;运用法律法规和行政手段对各级各类学校进行宏观调控管理和督导评估。负责全县教育基本信息的统计、分析和发布。

3.综合研究、统筹规划、协调指导全县教育系统教育教学体制机制的改革与创新;全面实施素质教育，推进全县义务教育均衡发展和促进教育公平;指导全县中小学布局调整，理顺教育内部和外部的关系。

4.会同有关部门对教育经费、教育建设投资、年度经费预算等进行研究、调拨和审计;负责教育经费汇总统计工作，负责教育系统大中型项目基建的立项及投资申报工作;指导全县教育系统的财务管理、监督工作。

5.指导各级各类学校的党风廉政建设、思想政治工作、德育工作、心理健康教育、体育卫生、艺术教育、国防教育、环境教育等工作。

6.统筹和指导全县教师管理工作，依法组织实施教师资格制度，负责全县教师招聘、教师交流、教师培训、校长队伍建设与管理工作。

7.组织指导全县各级各类学历教育及其考试工作;规划指导高中阶段学校招生考试、普通高中会考、成人自学考试、农村继续教育工作。

8.指导全县教育科学研究和教改实验，进一步提高教育教学质量。指导全县学校教育信息化、中小学图书室管理、教育装备配备与管理工作;指导中小学勤工俭学、社会实践工作。指导、监督和承担学生资助管理工作。

9.负责全县教育督导工作。

10.拟订全县语言文字工作的政策和规划，指导汉语言文字规范化工作，监督检查语言文字的应用情况，指导推广普通话工作。

11.指导各类学校安全稳定工作和学校安全监督管理工作。

二、部门决算单位构成

教育局共有直属单位23个。其中行政单位1个，局属全额事业单位22个，独立财务单位18个，非独立财务单位4个。行政单位是自治县教育局机关本级。局属非独立财务全额事业单位分别是:自治县招生办公室、自治县教师发展中心、自治县青少年活动中心、自治县教育财务管理中心。局属独立财务全额事业单位分别是:龙胜县中学、民族中学、实验中学、龙胜小学、县幼儿园、县第二幼儿园、县职业教育中心学校、龙胜镇中心校、龙脊镇中心校、泗水乡中心校、江底乡中心校、马堤乡中心校、伟江乡中心校、瓢里镇中心校、三门镇中心校、乐江乡中心校、平等乡中心校、龙胜镇第二小学。

局机关本级内设办公室、人事监察股、计财股、基础教育股、教育督导室、安全股、基建项目股、成职教股8个职能股室。

具体情况如下:

第二部分:龙胜各族自治县教育局2019年部门决算报表

《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。没有数据的表格要零报告，列出空表并在表格下方说明“XX(局、办)没有XX收入，也没有XX安排的支出，故本表无数据”。

表一:收入支出决算总表(详见附件电子表格);

表二:收入决算表(详见附件电子表格);

表三:支出决算表(详见附件电子表格);

表四:财政拨款收入支出决算总表(详见附件电子表格);

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表(详见附件电子表格);

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表(详见附件电子表格);

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表(详见附件电子表格);

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(详见附件电子表格);

第三部分:龙胜各族自治县教育局2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

(一)本部门2019年度总收入39190.23万元，较2018年度决算数增加5192.13万元，增长15.27%，其中本年收入35907.43万元, 较2018年度决算数增加7116.52万元，增长24.8%。收入具体情况如下:

1.财政拨款收入35907.43万元，为县本级财政当年拨付的资金。较2018年度决算数增加7116.52万元，增长24.8%，主要原因是上级财政补助的建设项目资金增加。

2.事业收入0万元，与2018年决算数持平。。

3.其他收入0万元，与2018年决算数持平。

4.用事业基金弥补收支差额0万元，与2018年决算数持平。

5.上年结转和结余3382.80万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数减少1924.39 万元，下降36.3%，主要原因是部分教育建设项目推进快。

(二)本部门2019年度总支出39190.23万元，较2018年度决算数增加5192.13万元，增长15.27%，其中本年支出  万元, 较2018年度决算数增加1083.65万元，增长3.4%。支出具体情况如下:

1.一般公共服务支出(类)621万元:主要用于人员经费及其他商品服务类支出，较2018年度决算数减少2852.09万元，下降82.12%，主要原因是节约开支。

1. 教育支出(类)30755.92万元:主要用于各类学校人员工资、运行、学生资助、各类学校教师和学生激励、各类学校设备采购、各类学校维修维护及建设，较2018年度决算数增加3746.15万元，增长13.87%，主要原因是上级补助教育建设项目资金增加;

2. 城乡社区支出116.2万元:，较2018年度决算数增加93.35万元，增长408.61%，主要原因是在职教职工年终生活补助的支出本年度改在一般公共服务支出类中支出;

   4.农林水支出1393.72万元:主要用于龙胜县扶贫移民小学建设项目，较2018年度决算数增加183.5万元，增长15.16%，主要原因是本年得到了广东及深圳帮扶资金;

   5. 其他支出8万元:主要用于龙脊大道教育项目区林地占用处罚款及办理临时林地占用经费资金及少年宫运行经费，较2018年度决算数减少87.26万元，下降91.6%，主要原因是本年度增加了龙脊大道教育项目区林地占用处罚款及办理临时林地占用经费资金;

   6.年末结转和结余6295.3万元，为本年度或以前年度

   预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数增加4108.48万元，增长187.87%，主要原因是主要原因是本年度建设项目受疫情影响推进较慢。。

   二、2019 年度一般公共预算支出决算情况

   龙胜各族自治县教育局2019年度一般公共预算支出     32886.92万元，较2018年度决算数增加1193.76万元，增长3.77%。其中:基本支出200026.82万元，较2018年度决算数增加4630.61万元，增长30.08%，项目支出12860.1万元，较2018年度决算数减少3436.86万元，下降21.09%。。

   龙胜各族自治县教育局2019年度一般公共预算支出年初预算为38986.97万元，支出决算为32886.92万元，完成年初预算的84.35%。

   (一)基本支出

   基本支出年初预算为20111.95万元，支出决算为20026.82万元，完成年初预算的99.58%。主要用于教育事务管理，较2018年度决算数增加4630.61万元，增长30.08%。

   2050101行政运行支出主要用于局机关人员工资福利及运行，支出决算为91.55万元，较2018年度决算数增加10.17万元，增长12.5%，主要原因是人员增加;

   2050199其他教育管理事务支出主要用于局所属非独立核算单位人员工资福利及运行，支出决算为670.23万元，较2018年度决算数增加481.9万元，增长255.88 %，主要原因是人员增加;

   2050201学前教育支出主要用于学前教育人员经费、运行及建设，支出决算为659.26万元，较2018年度决算数增加241.96万元，增加57.98%;主要原因是上级补助的建设资金增加;

   。

   2050202小学教育支出主要用于小学教育人员经费、运行及建设，支出决算为12309.23万元，较2018年度决算数增加3294.78万元，增长36.55 %，主要原因是上级补助的建设资金增加;

   2050203初中教育支出主要用于初中教育人员经费、运行及建设，支出决算为4052.98万元，较2018年度决算数增加879.56万元，增加27.72 %;

   2050204高中教育支出主要用于高中教育人员经费、运行及建设，支出决算为2071.62万元，较2018年度决算数增加569.4万元，增加37.9 %，主要原因是主要原因是上级补助的建设资金减少;

   2050299其他普通教育支出主要用于专项业务费用、劳务、奖励、学校维修及其他工资福利等支出，支出决算为3.38万元，较2018年度决算数增加3.38万元，上年无数据，主要原因是学校维修增加;

   2050304职业高中教育支出主要用于职业教育人员经费、运行及设备采购、建设及培训，支出决算为168.58万元，较2018年度决算数增加39.31万元，增长30.4 %，主要原因是项目实施慢

   (二)项目支出

   项目支出年初预算为18875.02万元，支出决算为12860.1万元，完成年初预算的68.13%。较2018年度决算数减少3436.86万元，下降21.09%。

   2010399其他政府办公厅(室)及相关机构事务支出主要用于年度绩效奖励，支出决算为2463.71万元，较2018年度决算数增加2461.71万元，增加1230.86 %，主要原因是财政统一安排的年度绩效奖励资金在本科目列支;

   2019999其他一般公共服务支出主要用于退休人员生活补助，支出决算为619.09万元，较2018年度决算数增加202.8万元，增加48.72 %;

   2050201学前教育支出主要用于学前教育人员经费、运行及建设，支出决算为1114.68万元，较2018年度决算数增加178.57万元，增加19.08%;

   2050202小学教育支出主要用于小学教育人员经费、运行及建设，支出决算为4003.5万元，较2018年度决算数增加665.67万元，增长19.94 %;

   2050203初中教育支出主要用于初中教育人员经费、运行及建设，支出决算为1844.73万元，较2018年度决算数减少302.03万元，下降15.07 %;

   2050204高中教育支出主要用于高中教育人员经费、运行及建设，支出决算为1659.8万元，较2018年度决算数减少1133.44万元，下降40.58 %，主要原因是上级补助的建设资金减少;

   2050205高等教育支出主要用于学费和国家助学金贷款补偿学生，支出决算为55.72万元，较2018年度决算数减少21.36万元，下降27.71%，主要原因是上级补助资金减少;

   2050299其他普通教育支出主要用于专项业务费用、劳务、奖励、学校维修及其他工资福利等支出，支出决算为1394.99万元，较2018年度决算数增加740.53万元，增长34.68 %，主要原因是学校维修增加;

   2050302中专教育支出主要用于职业教育设备采购，支出决算为198.63万元，较2018年度决算数增加198.03万元，增加330.05%，主要原因是2018年度上年结转比本年上年结;

   2050304职业高中教育支出主要用于职业教育人员经费、运行及设备采购、建设及培训，支出决算为70.3万元，较2018年度决算数减少14.15万元，下降16.76 %。

   2050399其他职业教育支出主要用于职业教育人员经费、运行及设备采购、建设及培训，支出决算为78.33万元，较2018年度决算数增加78.33万元，上年无该项支出，主要原因是项目资金到位慢，上年无该项支出

   2050499其他成人教育支出主要用于社区教育培训，支出决算为26万元，较2018年度决算数增加13万元，增加100%，主要原因是2018年度上年结转比本年上年结;

   2050901农村中小学校舍建设支出主要用于移民教育园区建设，支出决算为100万元，较2018年度决算数增加40万元，增长66.67%，主要原因是移民教育园区建设进入结算阶段;

   2050902农村中小学教学设施支出主要用于移民小学运动场工程，支出决算为79.93万元，主要原因是移民小学运动场工程结算评审结果未出未能完成支出，较2018年度决算数减少216.72万元，减少73.06%，主要原因是本年上级补助资金减小;

   2050999其他教育费附加安排的支出主要用于初中建设及20条底线要求的学校设备采购，支出决算为197.94万元，较2018年度决算数减少98.78万元，下降33.29%，主要原因是本年减少了移民创业园初级中学项目前期费;

   2059999其它教育支出主要用于初中建设及20条底线要求的学校设备采购，支出决算为21万元，较2018年度决算数增加21万元，增长66.67%，上年无该项支出;

2129901其它城社区支出主要用于重点项目前期费用，支出决算为116.2万元，较2018年度决算数增加116.2万元，，上年无该项支出;

2130504农村基础设施建设主要用于移民小学建设及设备采购，支出决算为89.79万元，较2018年度决算数减少1120.42万元，下降92.58%，主要原因是项目资金到位慢;

2130506社会发展支出主要用于龙胜镇二小建设，支出决算为1303.93万元，较2018年度决算数增加1303.93万元，上年无该项支出;

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出12860.1万元，较2018年度决算数减少2536.11万元，下降16.47%。支出具体情况如下:

(一)工资福利支出18564.5万元，较2018年度决算数增加4016.8万元，增长27.61%，主要包括基本工资7798.38万元;津贴补贴1261.9万元;奖金2.84万元，绩效工资363.06万元;基本养老保险缴费35.59万元;职业年金17.79万元，基本医疗903.73万元;公务员医疗补助560.4万元;其它社会保障缴费177.73万元;医疗费55.88万元，其他工资福利支出102.71万元。

(二)商品和服务支出133.67万元，较2018年度决算数减少201.56万元，下降150.79%，主要包括办公费51.72万元;水费3.4万元;电费15.96万元;邮电费4.45万元;差旅费7.78万元;培训费15.27万元;维修费16.27万元;委托业务费8.85万元;其它交通费6.9万元;其它商品和服务支出1.88万元。

(三)对个人和家庭的补助支出1328.65万元，较2018年度决算数增加815.37万元，增长158.85%，主要包括抚恤金166.79万元;生活补助271.51万元;其它个和家族的补助支出74.98万元。

四、2019年度政府性基金支出决算情况

龙胜各族自治县教育局2019年度政府性基金支出 8 万元，较2018年度决算数减少110.1万元，下降93.23%。其中:基本支出0万元，项目支出8万元。

龙胜各族自治县教育局2019 年度政府性基金支出年初预算为40.5万元，支出决算为8万元，完成年初预算的19.75%。

(一)一般公共服务支出(类)年初预算为40.5万元，支出决算为8万元，完成年初预算的19.75%。主要用于公共服务支出，较2018年度决算数增加110.1万元，下降93.23% 。

2296004彩票公益金支出8万元，支出决算为8万元，较2018年度决算数增加1303.93万元，较2018年度决算数减少53.85万元，下降87.07%。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国(境)费支出决算0万元;公务用车购置及运行费支出决算7.55万元;公务接待费支出决算16.4万元。

支出决算总数为23.95万元，占2018年预算数的49.48%,与2018年决算数相比增加4.13万元;增长14.71%，

具体情况如下:

(一)因公出国(境)费支出0万元。2018年初无预算，与2017年决算数持平;

(二)公务用车购置及运行费支出7.55万元。其中:

公务用车购置支出0万元。2019年初无预算，与2018年决算数持平;

公务用车运行支出7.55万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2019年，教育局24个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为10辆，全年运行费支出7.55万元，平均每辆0.63万元。完成年初预算的49.25%。较2018年度决算数减少6.87万元，下降47.64%，主要原因是节约开支。

(三)公务接待费支出16.4万元,国内公务接待批次268次，人次2440次，完成年初预算的49.57%，较2018年度决算数增加2.73万元，增长19.97%，主要原因是本年度接待批次增加;国(境)外公务接待批次0次，人次0次。

六、其他重要事项情况说明

(一) 机关运行经费支出情况说明。

2019年本部门机关运行经费支出20.6万元，比2018年增减少0.6万元，降低2.83%。主要原因是节约开支。

(二)政府采购支出情况说明。

2019年本部门政府采购支出总额359.99万元，其中:政府采购货物支出59.4万元、政府采购工程支出254.59万元、政府采购服务支出45万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中:授予小微企业合同金额 0万元，占政府采购支出总额的0 %。

(三)国有资产占用情况说明。

截至2019年12月31日，本部门共有车辆5辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车  0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车10辆，其他用车主要用于局机关所属非独立核算事业单位开展业务使用;单位价值50万元以上通用设备0台(套)，100万元以上专用设备0 台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目55个，共涉及资金3486万元，自评覆盖率达到100%。

组织对1个部门(单位)开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出4205万元。从评价情况来看，整体支出实际完成预期(或调整后)绩效目标的92%,自评得分为99

分。

2.部门决算中绩效自评结果

我部门根据年初设定的绩效目标，整体项目自评得分为99分。发现的主要问题及原因:一是部分项目实施方案制定慢，刚进入实施，尚未能实现支付;二是工程结算慢，未能完成支出。下一步改进措施:一是梳理部门职责，加强项目责任落实;二是督促承建商，加快结算环节。

2.部门决算中绩效自评结果

我部门根据年初设定的绩效目标，整体项目自评得分为99分。发现的主要问题及原因:一是部分项目实施方案制定慢，刚进入实施，尚未能实现支付;二是工程结算慢，未能完成支出。下一步改进措施:一是梳理部门职责，加强项目责任落实;二是督促承建商，加快结算环节。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指龙胜各族自治县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入桂林市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。