龙胜各族自治县职业教育中心学校2019年部门决算

目    录

第一部分:龙胜各族自治县职业教育中心学校概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分:龙胜各族自治县职业教育中心学校2019年部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分:龙胜各族自治县 职业教育中心学校 2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况。

二、2019年度一般公共预算支出决算情况。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2019年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分:名词解释

    第一部分:龙胜各族自治县职业教育中心学校概况

一、主要职能

坚持以“三个面向”为指针，贯彻执行全面发展的教育方针，坚持“立足农村，面向社会，服务各业，振龙胜”的办学宗旨。为本县培训各类合格的初、中级专业技术人才。

二、部门决算单位构成

纳入2019年部门决算编报的内设有3个职能部门，分别是办公室(兼总务处)、教导处、综合培训处等职能部门。人员的构成:编制人数40人，在编人数15人，财政供养人数50人。其中:在职人数15人，离退休人数33人。

    第二部分:龙胜各族自治县 职业教育中心学校 2019年部门决算报表

表一:收入支出决算总表(详见附件电子表格);

表二:收入决算表(详见附件电子表格);

表三:支出决算表(详见附件电子表格);

表四:财政拨款收入支出决算总表(详见附件电子表格);

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表(详见附件电子表格);

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表(详见附件电子表格);

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表(详见附件电子表格);

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(详见附件电子表格);

第三部分:龙胜各族自治县 职业教育中心学校 2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

(一)本部门2019年度总收入221.28万元，较2018年度决算数减少2.52万元，下降1.13%，其中本年收入208.44万元, 较2018年度决算数减少13.16万元，下降5.94%。收入具体情况如下:

1.财政拨款收入208.44万元，为县本级财政当年拨付的资金。较2018年度决算数减少13.16万元，下降5.94 %，主要原因是上级财政补助的资金减少。

2.事业收入0万元，与2018年决算数持平。

3.经营收入0万，与2018年决算数持平。

4.其他收入0万元，与2018年决算数持平。

5.用事业基金弥补收支差额0万元，与2018年决算数持平。

6.上年结转和结余12.84万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数增加10.64万元，增长483.64% ，主要原因是部分人员经费尚未支出及中途有退休人员的养老、社会保障缴费数未执行完毕等。

(二)本部门2019年度总支出,221.28万元，较2018年度决算数减少1.8万元，下降0.80%，其中本年支出218.74万元, 较2018年度决算数减少2.99万元，下降1.35%。支出具体情况如下:

1.一般公共服务支出(类)19.60万元:主要用于职业教育的办学经费及公用经费支出，较2018年度决算数减少2.09万元，下降9.64% 。

2.教育支出(类)199.14万元:主要用于职业教育的人员经费支出和商品及服务支出，较2018年度决算数下降0.90万元，下降0.45% 。

3.年末结转和结余2.53万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数增加0.46万元，增长22.22%，主要原因是退休教师增加社会缴费等存余及办公费减少等。

二、2019 年度一般公共预算支出决算情况

龙胜各族自治县职业教育中心学校2019年度一般公共预算支出221.28万元，较2018年度决算数减少2.52万元，下降1.13%。其中:基本支出168.58万元，较2018年度决算数增加39.31万元，增长30.41%，项目支出50.17万元，较2018年度决算数减少42.29万元，下降45.74%。。

龙胜各族自治县职业教育中心学校2019年度一般公共预算支出年初预算为221.28万元，支出决算为218.74万元，完成年初预算的98.85%。

(一)基本支出

1.教育支出168.58万元,职业教育支出主要用于职业高中教育，年初预算为168.58万元，支出决算为168.58万元，完成年初预算的100%，较2018年度决算数增加39.31万元，上升30.41%，主要原因是人员经费、办公费等开支增加。

(二)项目支出

1.一般公共服务支出年初预算为19.60万元，支出决算为19.60万元，完成年初预算的100%。主要用于退休人员生活补助的发放。较2018年度决算数减少2.09万元，下降9.64%。

2.教育支出年初预算为30.57万元，支出决算为30.57万元，完成年初预算的100%，较2018年度决算数减少40.20 万元，降低56.80%，主要原因是人员经费、办公费、等开支减少。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出168.58万元，较2018年度决算数增加39.31万元，增长30.41%。支出具体情况如下:

(一)工资福利支出160.43万元，完成年初预算的100%。较2018年度决算数增加42.93万元，增长36.54 %，主要包括基本工资、津贴、绩效工资、各种社会保险缴费及其它工资福利支出等。

(二)商品和服务支出0万元，与2018年决算数持平。。

(三)对个人和家庭补助支出 8.15万元，完成年初预算的100%。，较2018年度决算数减少3.62万元，降低30.76%，主要包括退休人员医疗费补助用等。

四、2019年度政府性基金支出决算情况

龙胜各族自治县职业教育中心学校2019年度政府性基金支出0万元，与2018年决算数持平。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国(境)费支出决算0万元;公务用车购置及运行费支出决算0万元;公务接待费支出决算0.50万元。

具体情况如下:

(一)因公出国(境)费支出0万元。年初预算安排0万元，与2018年决算数持平。

(二)公务用车购置及运行费支出0万元，与2018年决算数持平。

(三)公务接待费支出,0.50万元, 年初预算安排0.50万元;比上年支出数增加0.50万元，增长100%，原因是公务接待费增加。国内公务接待批次10次，人次100次，国(境)外公务接待批次0次，人次0次。主要用于公务接待。

六、其他重要事项情况说明

(一) 机关运行经费支出情况说明。

2019年本部门机关运行经费支出0万元，与2018年决算数持平。

(二)政府采购支出情况说明。

2019年本部门政府采购支出总额0万元，其中:政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中:授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

(三)国有资产占用情况说明。

截至2019年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆;单位价值50万元以上通用设备0台(套)，100万元以上专用设备0台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目2个，二级项目3个，共涉及资金218.74万元，自评覆盖率达到100%。

共组织对2个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出218.74万元。从评价情况来看，整体支出实际完成预期(或调整后)绩效目标的100%,自评得分为99分。

组织对1个部门(单位)开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出218.74万元。从评价情况来看，整体支出实际完成预期(或调整后)绩效目标的100%,自评得分为99分。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，整体项目自评得分为99 分。发现的主要问题及原因:一是相关项目职能部门没有正确认识预算绩效管理机制，包括对预算编制阶段、执行阶段及评价阶段，执行力度不强，缺乏量化分析;二是对绩效工资了解不够深化，对单位绩效还不够重视，管理工作的主动性，参与绩效评价的积极性需进一步提高。整体项目自评得分为 99 分。下一步改进措施:一是科学设置绩效目标及指标。在年初制定绩效目标时，充分考量相关影响因素，二是强化事前准备工作，完善指标体系建设。在公开项目绩效自评结果的同时，需公开《项目支出绩效自评表》。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指龙胜各族自治县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入桂林市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。