龙胜各族自治县幼儿园2019年部门决算

目    录

第一部分:龙胜各族自治县幼儿园概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分:龙胜各族自治县幼儿园2019年部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分:龙胜各族自治县幼儿园2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况。

二、2019年度一般公共预算支出决算情况。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2019年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分:名词解释

第一部分:龙胜各族自治县幼儿园概况

一、主要职能

负责县幼儿教育及县乡幼儿学前班教师培训和教育示范任务

二、部门决算单位构成

1、人员情况:龙胜县幼儿园现有人员编制35人，现有在职人员35人。

2、单位构成:纳入2019年部门决算编报的内设有4个职能部门，分别是办公室、总务、德育、教务等职能部门。人员的构成:编制人数35人，在编人数35人，财政供养人数35人。其中:在职人数35人，离退休人数0人。

第二部分:龙胜各族自治县幼儿园2019年部门决算报表

《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

表一:收入支出决算总表(详见附件电子表格);

表二:收入决算表(详见附件电子表格);

表三:支出决算表(详见附件电子表格);

表四:财政拨款收入支出决算总表(详见附件电子表格);

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表(详见附件电子表格);

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表(详见附件电子表格);

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表(详见附件电子表格);

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(详见附件电子表格);

第三部分:龙胜各族自治县幼儿园2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

(一)本部门2019年度总收入587.21万元，较2018年度决算数减少 25.09 万元，下降4.09 %，其中本年收入587.21 万元, 较2018年度决算数减少21.39万元，下降3.51  %。收入具体情况如下:

1.财政拨款收入587.21万元，为县本级财政当年拨付的资金。较2018年度决算数减少21.39万元，下降3.51%，主要原因是其它个人和家庭的补助支出及奖励金减少。

2.事业收入0万元，与2018年决算数持平。

3.经营收入0万，与2018年决算数持平。

4.其他收入0万元，与2018年决算数持平。

5.用事业基金弥补收支差额 0万元，与2018年决算数持平。

6.上年结转和结余27.93万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数增加24.21万元，增长750.8%，主要原因是上年财政预算的养老及其它社会保障缴费数未执行完毕，预算数大，但中途有退休人员，而剩余。

(二)本部门2019年度总支出611.73万元，较2018年度决算数增加5.94万元，增长0.98%，其中本年支出611.73万元, 较2018年度决算数增加5.94万元，增长0.98 %。支出具体情况如下:

1.一般公共服务支出(类)20.3万元:主要用于退休人员生活补助的发放。较2018年度决算数减少194.16  万元，下降90.53%，主要原因是2019年工资福利支出部分由一般公共服务支出改为教育支出列支。

     2.教育支出(类)591.4万元:主要用于保障教育事业发展的教师工资及办公费用及校园校舍的维修、活动设施的添置等，较2018年度决算数增加200.07万元，增长51.1%，主要原因是2019年工资福利支出部分由一般公共服务支出改为教育支出列支等原因。

3.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。

4.年末结转和结余3.41万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数减少3.12万元，下降47.7%，主要原因是上年度建设项目的有序推进，上年结转资金在本年支出结余少。

二、2019 年度一般公共预算支出决算情况

龙胜县幼儿园2019年度一般公共预算支出611.73万元，较2018年度决算数增加5.94 万元，增长0.98%。其中:基本支出391.24万元，较2018年度决算数增加82.24万元，增长26.6%，项目支出220.49万元，较2018年度决算数减少76.21万元，下降25.68%。。

龙胜县幼儿园2019年度一般公共预算支出年初预算为611.73万元，支出决算为611.73万元，完成年初预算的100%。

(一)基本支出

1. 2050201学前教育支出发放基本工资、津贴补贴及社会保障缴费和绩效工资，年初预算为391.24万元，支出决算为391.24万元，完成年初预算的100%，较2018年度决算数减少31.46万元，下降7.44%，主要原因是教师退休增多。

(二)项目支出

项目支出年初预算为20.3万元，支出决算为20.3万元，完成年初预算的100%。主要用于退休人员生活补助的发放。较2018年度决算数减少194.16万元，下降90.53%。主要原因是2019年工资福利支出部分由一般公共服务支出改为教育支出列支。

2050299其他普通教育支出主要用于幼儿园办公费用支出，年初预算为200.19万元，支出决算为200.19万元，完成年初预算的100%，较2018年度决算数增加110.19万元，增长222.6%。主要原因是办公费、退休费、劳务费、维修维护费增加较大;

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出391.24万元，较2018年度决算数减少31.46万元，下降7.44%。支出具体情况如下:

(一)工资福利支出391.24万元，完成年初预算的100%。，较2018年度决算数减少31.46万元，下降7.44%，主要包括基本工资、津贴、绩效工资、各种社会保险缴费、及其它工资福利支出等。

四、2019年度政府性基金支出决算情况

县幼儿园2019年度政府性基金支出0元，与2018年决算数持平。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国(境)费支出决算0万元;公务用车购置及运行费支出决算0万元;公务接待费支出决算0.31万元。

具体情况如下:

(一)因公出国(境)费支出0万元。年初预算安排0万元;

(二)公务用车购置及运行费支出0万元。

(三)公务接待费支出 0.31 万元, 年初预算安排0.31万元;比上年支出数减少0.98万元，下降76%，原因是接待减少。国内公务接待批次4次，人次30人次。

六、其他重要事项情况说明

(一) 机关运行经费支出情况说明。

2019年本部门机关运行经费支出0万元。

(二)政府采购支出情况说明。

2019年本部门政府采购支出总额39.7万元，其中:政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出39.7万元、政府采购服务支出 0万元。

(三)国有资产占用情况说明。

截至2019年12月31日，本部门共有车辆0辆。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目2个，二级项目5个，共涉及资金587.21万元，自评覆盖率达到100%。

共组织对“财政拨款收入预决算差异率”等17个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出611.73万元。从评价情况来看，整体支出实际完成预期(或调整后)绩效目标的100%,自评得分为100分。

组织对3个部门(单位)开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出611.73万元。从评价情况来看，整体支出实际完成预期(或调整后)绩效目标的100%,自评得分为100分。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，整体项目自评得分为100分。我们坚持做到一是严格按照上级制定的预算落实收支;二是按时发放教职工及退休人员的生活补助。三是用好管好财政资金，为保障幼儿园教学正常运行，保障教学基础设置得到不断的完善。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指龙胜各族自治县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入桂林市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。