龙胜各族自治县实验中学2019年部门决算

目    录

第一部分:龙胜各族自治县实验中学概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分:龙胜各族自治县实验中学2019年部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分:龙胜各族自治县实验中学2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况。

二、2019年度一般公共预算支出决算情况。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2019年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分:名词解释

第一部分:龙胜各族自治县实验中学概况

一、主要职能

负责乡镇初中学生集中县城就读后的教育教学等工作。

二、部门决算单位构成

1、实验中学内设办公室、教务处、政教处、总务处等部门。

2、实验中学事业编226人，实有财政供养人员195人，其中事业编制在职人员195人,退休人员15人。

第二部分:龙胜各族自治县实验中学2019年部门决算报表

《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

表一:收入支出决算总表(详见附件电子表格);

表二:收入决算表(详见附件电子表格);

表三:支出决算表(详见附件电子表格);

表四:财政拨款收入支出决算总表(详见附件电子表格);

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表(详见附件电子表格);

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表(详见附件电子表格);

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表(详见附件电子表格);

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(详见附件电子表格);

第三部分:龙胜各族自治县实验中学2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

(一)本部门2019年度总收入2994.87万元，较2018年度决算数增加11.21万元，增长0.37%，其中本年收入2994.87万元, 较2018年度决算数增加11.21万元，增长0.37%。收入具体情况如下:

1.财政拨款收入2994.87万元，为县本级财政当年拨付的资金。较2018年度决算数增加11.21万元，增长0.37%，主要原因是上级财政补助的人员经费资金增加。

2.事业收入0万元。与2018年决算数持平。

3.经营收入0万元，与2018年决算数持平。

4.其他收入0万元，与2018年决算数持平。

5.用事业基金弥补收支差额0万元，与2018年决算数持平。

6.上年结转和结余196.01万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数增加173.69万元，增长88.61%，主要原因是部分人员经费尚未支出及中途有退休人员的养老、社会保障缴费数未执行完毕等。

(二)本部门2019年度总支出3181.53万元，较2018年度决算数增加205.82万元，增长64.69%，其中本年支出3181.53  万元, 较2018年度决算数增加205.82万元，增长64.69%。支出具体情况如下:

1.一般公共服务支出(类)8.97万元:主要用于其他商品服务费等支出，较2018年度决算数减少347.05万元，下降386%，主要原因是工资福利支出部分由一般公共服务支出改为教育支出列支、以及其他商品服务支出相对减少。

2. 教育支出(类)3172.56 万元:主要用于保障教育事业发展的教师工资及办公费用及校园校舍的维修等，较2018年度决算数增加 565.34万元，增长17.82 %，主要是退休教师增加、人员工资及社会保障缴费增加等。

3.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。

5.年末结转和结余9.35万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数减少12.97万元，下降138.72%，主要原因是上年结转资金在本年支出结余少。

二、2019 年度一般公共预算支出决算情况

实验中学2019年度一般公共预算支出3181.53万元，较2018年度决算数增加225.82万元，增长70.98%。其中:基本支出2125.92万元，较2018年度决算数增加517.19万元，增长24.33%，主要原因是2018年年终绩效奖在此支出，新聘人员费用增加;项目支出1055.62万元，较2018年度决算数减少291.36万元，下降27.6%。

实验中学2019年度一般公共预算支出年初预算为3181.53万元，支出决算为3172.18万元，完成年初预算的99.71%。

(一)基本支出

1.教育支出2125.92万元,初中教育支出主要用于初中教育建设，年初预算为2125.92万元，支出决算为2125.92万元，完成年初预算的100%，较2018年度决算数增加507.84万元，上升24.33%，主要原因是人员经费、办公费、维修费、建设费等开支增加。

(二)项目支出

1.一般公共服务支出年初预算为8.97万元，支出决算为   8.97万元，完成年初预算的100%。主要用于退休人员生活补助的发放。较2018年度决算数增加3.93万元，增长43.81%。主要原因是退休人员增加。

2.初中教育支出主要用于初中教育建设，年初预算为904.48万元，支出决算为904.48万元，完成年初预算的100%，较2018年度决算数增加329.17万元，上升13.14 %，主要原因是人员经费、办公费、维修费、建设费等开支增加;

3.其他普通教育支出主要用于专项业务费用、劳务、培训、考务、学校维修及学生保险等支出，年初预算为142.16万元，支出决算为142.16万元，完成年初预算的100%，较2018年度决算数增加47.31万元，增加了33.28 %，主要原因是学校维修增加,学校建设费增加。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出2125.92万元，较2018年度决算数增加517.19万元，增长24.33%。支出具体情况如下:

(一)工资福利支出2106.29万元，完成年初预算的100%。较2018年度决算数增加530.88万元，增长25.2%，主要包括基本工资、津贴补贴及社会保障缴费和绩效工资等支出。。

(二)商品和服务支出3.81万元，完成年初预算的100   %。较2018年度决算数增加0.32万元，增长8.4%，主要包括电费支出。

四、2019年度政府性基金支出决算情况

龙胜各族自治县实验中学2019年度政府性基金支出 0  万元，较2018年度决算数减少20万元，下降100%。主要原因是该网管改造项目已完成。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国(境)费支出决算0万元;公务用车购置及运行费支出决算0万元;公务接待费支出决算1.41万元。

具体情况如下:

(一)因公出国(境)费支出0万元。年初预算安排0万元,与2018年决算数持平。。

(二)公务用车购置及运行费支出0万元。与2018年决算数持平。

(三)公务接待费支出1.41万元, 年初预算安排1.41   万元;比上年支出数增加0.63万元，增长44.68%，原因是接待活动增加,国内公务接待批次15次，人次235人。主要用于外县学校的教研活动支出。

六、其他重要事项情况说明

(一) 机关运行经费支出情况说明。

2019年本部门机关运行经费支出 0万元，比2018年增加0万元，与2018年决算数持平。

(二)政府采购支出情况说明。

2019年本部门政府采购支出总额188.15万元，其中:政府采购货物支出50.8万元、政府采购工程支出137.35  万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额145.35万元，占政府采购支出总额的77.25%，其中:授予小微企业合同金额42.8万元，占政府采购支出总额的22.75 %。

(三)国有资产占用情况说明。

截至2019年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车  辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是……;单位价值50万元以上通用设备 0 台(套)，100万元以上专用设备 0  台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金3181.53万元，自评覆盖率达到100 %。

从评价情况来看，整体支出实际完成预期(或调整后)绩效目标的92%,自评得分为99分。

1. 部门决算中项目绩效自评结果。

   我部门根据年初设定的绩效目标，整体项目自评得分为99分。发现的主要问题及原因是资产制度不够健全、完整，下一步改进措施:梳理部门职责，加强部门责任落实。

   第四部分  名词解释

   一、财政拨款收入:指龙胜各族自治县财政部门当年拨付的资金。

   二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

   三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

   四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

   五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

   六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

   七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

   八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

   九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

   十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

   十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

   十二、“三公”经费:纳入桂林市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

   十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。