龙胜各族自治县民族中学2019年部门决算

目    录

第一部分:龙胜各族自治县民族中学概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

    第二部分:龙胜各族自治县民族中学2019年部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分:龙胜各族自治县 民族中学  2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况。

二、2019年度一般公共预算支出决算情况。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2019年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分:名词解释

第一部分:龙胜各族自治县 民族中学 概况

一、主要职能

1. 实施初中义务教育，促进基础教育发展。

二、部门决算单位构成

1、民族中学内设办公室，教务处，政教处，总务处等部门。

2、民族中学，事业编197人，实有财政供养人员176人，其中事业编制在职人员176人，退休人员43人。

第二部分:龙胜各族自治县 民族中学 2019年部门决算报表

《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

表一:收入支出决算总表(详见附件电子表格);

表二:收入决算表(详见附件电子表格);

表三:支出决算表(详见附件电子表格);

表四:财政拨款收入支出决算总表(详见附件电子表格);

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表(详见附件电子表格);

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表(详见附件电子表格);

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表(详见附件电子表格);

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(详见附件电子表格);

第三部分:龙胜各族自治县 民族中学 2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

(一)民族中学2019年度总收入2943.64万元，较2018年度决算数增加387.76万元，增长15.17 %，其中本年收入 2769.96万元, 较2018年度决算数增加227.03万元，增长8.93%。收入具体情况如下:

1.财政拨款收入2769.96万元，为县本级财政当年拨付的资金。较2018年度决算数增加227.03万元，增长8.96 %，主要原因是财政专户资金转入财政拨款收入及公用经费相应增加。

2.事业收入0万元，与2018年度决算数持平，

3.经营收入0万，与2018年决算数持平。

4.其他收入万元，与2018年决算数持平。

5.用事业基金弥补收支差额0万元，与2018年决算数持平。

6.上年结转和结余173.68万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数增加160.73万元，增长1241 %，主要原因是2018年年终绩效考评奖列入年初结转。

(二)本部门2019年度总支出2943.64万元，较2018年度决算数增加387.76万元，增长15.17 %，其中本年支出2930.01万元, 较2018年度决算数增加390.76万元，增长15.39%。支出具体情况如下:

1.一般公共服务支出(类)23.6万元:主要用于其他商品服务类支出，较2018年度决算数减少264.15万元，减少91.80 %，主要原因是主要原因是2018年财政统一安排的年度绩效奖励资金不再在本科目列支。

1. 教育支出(类)2906.41万元:主要用于学校人员工资福利支出及公用经费支出;较2018年度决算数增长654.91万元，增长29.09%，主要原因是增加仿古亭建设培训费和办公费增加;

   3.年末结转和结余 13.63万元，为本年度或以前年度

   预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数减少3.00万元，下降18.04 %，主要原因是2019年新聘人员增加。

   二、2019 年度一般公共预算支出决算情况

   龙胜各族自治县民族中学2019年度一般公共预算支出2930.01万元，较2018年度决算数增加390.76万元，增长15.39 %。其中:基本支出1927.06万元，较2018年度决算数增加446.12 万元，增长30.12 %，项目支出1002.95万元，较2018年度决算数减少55.36  万元，下降5.23  %。。

   民族中学 2019年度一般公共预算支出年初预算为 2943.64万元，支出决算为 2930.01万元，完成年初预算的 99.54 %。

   (一)基本支出

   1.一般公共服务支出年初预算为0万元，支出决算为 0万元，完成年初预算的 100%。

   2.教育支出年初预算为1940.69万元，支出决算为1927.06万元，完成年初预算的 99.30%。较2018年度决算数增加446.12万元，增长30.12 %，主要原因是2018年财政统一安排的年度绩效奖励资金在本科目列支及新聘人员基本费用增加。

   (二)项目支出

   1.一般公共服务支出年初预算为23.6万元，支出决算为   23.6万元，完成年初预算的100%。主要用于退休人员生活补贴。较2018年度决算数减少17.99  万元，下降43.26 %。本年度退休生活补贴不在本科目列支。

   2.教育支出初预算为812.15万元，支出决算为  812.15万元，完成年初预算的100%。较2018年度决算数增加10.16  万元，增长1.25 %。

   三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

   2019年度一般公共预算财政拨款基本支出1927.06万元，较2018年度决算数增加446.12 万元，增长(30.12  %。支出具体情况如下:

   (一)工资福利支出1883.04万元，完成年初预算的100%。较2018年度决算数增加419.24万元，增长28.64 %，主要包括基本工资、奖金、绩效工资、基本养老保险缴费职工医疗保险缴费机对个人和家庭的补助等。

   (二)商品和服务支出3.34万元，完成年初预算的100 %，主要包括水电费。

   四、2019年度政府性基金支出决算情况

   龙胜各族自治县 民族中学  2019年度政府性基金支出     0万元，较2018年度决算数增加0万元，增长0 %。与2018年持平。

   (一)一般公共服务支出(类)年初预算为 0万元，2019年度政府性基金支出0元，与2018年决算数持平。

   五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

   2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国(境)费支出决算 0万元;公务用车购置及运行费支出决算 1.04万元;公务接待费支出决算1.26    万元。

   具体情况如下:

   (一)因公出国(境)费支出 0万元，与2018年决算数持平。

   (二)公务用车购置及运行费支出1.04万元。其中:

   公务用车购置支出0万元，与2018年决算数持平。

   公务用车运行支出 1.04万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展。 业务所需车辆维修费、过路费、保险费等。2019年，民族中学 1个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，全年运行费支出1.04万元，平均每辆1.04万元。

   (三)公务接待费支出1.26万元, 年初预算安排 1.26万元;比上年支出数增加0.26万元，增长26 %，原因是县外兄弟学校教学经验交流有所增加 。国内公务接待批次   18次，人次210次，国(境)外公务接待批次 0次，人次0次。

   六、其他重要事项情况说明

   (一) 机关运行经费支出情况说明。

   2019年本部门无机关运行经费支出。

   (二)政府采购支出情况说明。

   2019年本部门政府采购支出总额105万元，其中:政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出60万元、政府采购服务支出45万元。授予中小企业合同金额 60万元，占政府采购支出总额的57.14 %，其中:授予小微企业合同金额60万元，占政府采购支出总额的57.14%。

   (三)国有资产占用情况说明。

   截至2019年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车  辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于食堂货物运输;单位价值50万元以上通用设备 0台，100万元以上专用设备 0台。

   (四)预算绩效管理工作开展情况。

   1.绩效管理工作开展情况。

   根据财政预算管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目个，二级项目个，共涉及资金 2940万元，自评覆盖率达到92 %。

   2.部门决算中项目绩效自评结果。

   我校根据年初设定的绩效目标，整体项目自评得分为99分。发现的主要问题及原因:资产制度不够完整。下一步改进措施:一是梳理部门职责，加强部门财物责任的落实。

   第四部分  名词解释

   一、财政拨款收入:指龙胜各族自治县财政部门当年拨付的资金。

   二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

   三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

   四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

   五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

   六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

   七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

   八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

   九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

   十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

   十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

   十二、“三公”经费:纳入桂林市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

   十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。