龙胜各族自治县龙胜中学2019年部门决算

目    录

第一部分:龙胜各族自治县龙胜中学概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分:龙胜各族自治县龙胜中学2019年部门决算报表

表一:收入支出决算总表

表二:收入决算表

表三:支出决算表

表四:财政拨款收入支出决算总表

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分:龙胜各族自治县龙胜中学2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况。

二、2019年度一般公共预算支出决算情况。

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2019年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分:名词解释

第一部分:龙胜各族自治县龙胜中学概况

一、主要职能

实施高中学历教育，促进基础教育发展。高中学历教育及相关的社会服务。

二、部门决算单位构成

纳入2019年部门决算编报的内设有4个职能部门，分别是办公室、总务、德育、教务等职能部门。人员的构成:编制人数170人，在编人数174人，财政供养人数249人。其中:在职人数174人，退休人数75人。

第二部分:龙胜各族自治县 龙胜中学2019年部门决算报表

《收入决算表》《支出决算表》《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

表一:收入支出决算总表(详见附件电子表格);

表二:收入决算表(详见附件电子表格);

表三:支出决算表(详见附件电子表格);

表四:财政拨款收入支出决算总表(详见附件电子表格);

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表(详见附件电子表格);

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表(详见附件电子表格);

表七:一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表(详见附件电子表格);

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表(详见附件电子表格);

第三部分:龙胜各族自治县 龙胜中学 2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

(一)本部门2019年度总收入 3200.94  万元，较2018年度决算数增加 593.99 万元，增长 22.80 %，其中本年收入 3073.74 万元, 较2018年度决算数增加 483.28 万元，增长 18.60 %。收入具体情况如下:

1.财政拨款收入 3073.74 万元，为县本级财政当年拨付的资金。较2018年度决算数增加483.28万元，增长 18.60 %，主要原因是上级财政补助的人员经费资金增加。

2.事业收入 0 万元，与2018年决算数持平。

3.经营收入 0 万，与2018年决算数持平。

4.其他收入 0 万元，与2018年决算数持平。

5.用事业基金弥补收支差额 0 万元，与2018年决算数持平。

6.上年结转和结余 127.19 万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数增加 110.71 万元，增长 671.70 %，主要原因是部分人员经费尚未支出及中途有退休人员的养老、社会保障缴费数未执行完毕等。

(二)本部门2019年度总支出 3167.47 万元，较2018年度决算数增加 585.83 万元，增长22.70 %，其中本年支出3167.47 万元, 较2018年度决算数增加 585.83 万元，增长 22.70 %。支出具体情况如下:

1.一般公共服务支出(类)40.58 万元:主要用于其他商品服务费等支出，较2018年度决算数减少 353.30 万元，下降 89.70 %，主要原因是工资福利支出部分由一般公共服务支出改为教育支出列支及、以及其他商品服务支出相对减少。

2. 教育支出(类)3126.89 万元:主要用于保障教育事业发展的教师工资及办公费用及校园校舍的维修等，较2018年度决算数增加 938.83 万元，增长 42.90 %，主要是退休教师增加、人员工资及社会保障缴费增加等。

3.结余分配 0 万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。

4.年末结转和结余 33.47 万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数增加 8.46 万元，增长 33.80 %，主要原因是退休教师增加社会缴费等存余及维修办公费减少等。

二、2019 年度一般公共预算支出决算情况

龙胜中学2019年度一般公共预算支出 3167.47 万元，较2018年度决算数增加 585.53 万元，增长 22.70 %。其中:基本支出 2071.62 万元，较2018年度决算数增加 332.63 万元，增长19.10 %，项目支出 1095.85 万元，较2018年度决算数增加 252.90 万元，增长 30.0 %。

龙胜中学2019年度一般公共预算支出年初预算为 3200.94 万元，支出决算为 3167.47 万元，完成年初预算的 98.60 %。

(一)基本支出

1.一般公共服务支出年初预算为 0 万元，支出决算为 0  万元，完成年初预算的 100 %;

2. 高中教育主要用于发放基本工资、津贴补贴及社会保障缴费和绩效工资、办公、建设等经费，年初预算为2071.62万元，支出决算为2071.62万元，完成年初预算的100%，较2018年度决算数增加569.40万元，增加37.90%，主要原因是人员经费、办公费、维修费、建设费等开支增加。

(二)项目支出

1.一般公共服务支出年初预算为 40.58 万元，支出决算为 40.58 万元，完成年初预算的 100 %。主要用于退休人员生活补助的发放。较2018年度决算数减少 116.54 万元，下降 74.10 %。主要原因2019年工资福利支出部分由一般公共服务支出改为教育支出列支;

2.高中教育主要用于发放基本工资、津贴补贴及社会保障缴费和绩效工资、办公、建设等经费，年初预算为1018.13万元，支出决算为1018.13万元，完成年初预算的100%，较2018年度决算数增加 506.96 万元，增加 99.10 %，主要原因是人员经费、办公费、维修费、建设费等开支增加;

3.其他普通教育支出主要用于高中教育办公费用支出，年初预算为37.13万元，支出决算为37.13万元，完成年初预算的100%，较2018年度决算数减少137.54万元，下降78.70%。主要原因是办公费、退休费、劳务费、维修维护费开支减少较大;

三、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出  2071.62  万元，较2018年度决算数增加 332.63 万元，增长 19.10 %。支出具体情况如下:

(一)工资福利支出 1696.07 万元，完成年初预算的  100 %。较2018年度决算数增加 294.86 万元，增长 21.0 %，主要包括基本工资、津贴、绩效工资、各种社会保险缴费、及其它工资福利支出等。

(二)商品和服务支出 88.44 万元，完成年初预算的 100 %。，较2018年度决算数减少 210.52 万元，下降 70.0 %，主要包括学校办公费、维修费等开支相对减少。

(三)对个人和家庭补助支出 287.11 万元，完成年初预算的 100 %。，较2018年度决算数增加 248.29 万元，增长 639.0 %，主要包括退休人员、其他对个人和家庭补助费用开支增加等。

四、2019年度政府性基金支出决算情况

龙胜各族自治县龙胜中学2019年度政府性基金支出 0    万元。与2018年决算数持平。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国(境)费支出决算 0 万元;公务用车购置及运行费支出决算 0.29 万元;公务接待费支出决算 1.16 万元。

具体情况如下:

(一)因公出国(境)费支出 0 万元。年初预算安排   0万元，原因是与2018年决算数持平。

全年使用财政拨款安排  0  (局、办)机关、0  个所属单位出国团组 0 个，参加其他单位组织的出国团组0  个，全年因公出国(境)团组共计 0  个，累计  0 人次。开支内容包括是与2018年决算数持平。

(二)公务用车购置及运行费支出 0.29 万元。其中:

公务用车购置支出  0  万元。年初预算安排 0  万元，原因是与2018年决算数持平 。

公务用车运行支出 0.29 万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展 30次 业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2019年，龙胜中学 4 个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为 1 辆，全年运行费支出 0.29 万元，平均每辆 0.29 万元。主要是公车的使用量减少。

(三)公务接待费支出 1.16 万元, 年初预算安排  1.16 万元;比上年支出数增加 1.16 万元，增长 100 %，原因是接待专家以及校与校间的交流活动等费用。国内公务接待批次  30 次，人次 300 次，国(境)外公务接待批次 0  次，人次 0 次。主要用于专家的培训以及校与校间的交流活动开支。

六、其他重要事项情况说明

(一) 机关运行经费支出情况说明。

2019年本部门机关运行经费支出  0.29 万元，比2018年减少 0.18 万元，降低38.30 %。主要原因是:公车的使用减少，运行经费相对减少。

(二)政府采购支出情况说明。

2019年本部门政府采购支出总额 0 万元，其中:政府采购货物支出  0万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出 0 万元。

(三)国有资产占用情况说明。

截至2019年12月31日，本部门共有车辆 1 辆，其中，部级领导干部用车 0 辆、一般公务用车0 辆、一般执法执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、其他用车 1 辆，其他用车主要是用于事业单位开展业务使用;单位价值50万元以上通用设备 0 台(套)，100万元以上专用设备  0 台(套)。

(四)预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目 2  个，二级项目 8 个，共涉及资金3200.94万元，自评覆盖率达到 100%。

共组织对财政拨款收入预决算差异率等 17 个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出 3167.47 万元。从评价情况来看，整体支出实际完成预期(或调整后)绩效目标的92%,自评得分为99分。

组织对 4 个部门开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出 3167.47 万元。从评价情况来看，整体支出实际完成预期(或调整后)绩效目标的100%,自评得分为99分。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我单位根据年初设定的绩效目标，整体项目自评得分为99 分。发现的主要问题及原因:一是相关项目职能部门没有正确认识预算绩效管理机制，包括对预算编制阶段、执行阶段及评价阶段，执行力度不强，缺乏量化分析;二是对绩效工资了解不够深化，对单位绩效还不够重视，管理工作的主动性，参与绩效评价的积极性需进一步提高。整体项目自评得分为 99 分。下一步改进措施:一是科学设置绩效目标及指标。在年初制定绩效目标时，充分考量相关影响因素，二是强化事前准备工作，完善指标体系建设。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入:指龙胜各族自治县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配:指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费:纳入桂林市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十三、机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。