龙胜各族自治县教育局 （本级）2018年部门决算

目    录

第一部分：龙胜各族自治县教育局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：龙胜各族自治县教育局2018年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：政府采购情况表

第三部分：龙胜各族自治县教育局2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况。

二、2018年度一般公共预算支出决算情况。

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2018年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：龙胜各族自治县教育局概况

一、主要职能

1.贯彻执行国家的教育方针和政策，拟订全县教育改革与发展的政策和规划，并监督实施。

2.综合管理全县基础教育、职业教育、成人教育、学前教育、特殊教育、继续教育等工作；运用法律法规和行政手段对各级各类学校进行宏观调控管理和督导评估。负责全县教育基本信息的统计、分析和发布。

3.综合研究、统筹规划、协调指导全县教育系统教育教学体制机制的改革与创新；全面实施素质教育，推进全县义务教育均衡发展和促进教育公平；指导全县中小学布局调整，理顺教育内部和外部的关系。

4.会同有关部门对教育经费、教育建设投资、年度经费预算等进行研究、调拨和审计；负责教育经费汇总统计工作，负责教育系统大中型项目基建的立项及投资申报工作；指导全县教育系统的财务管理、监督工作。

5.指导各级各类学校的党风廉政建设、思想政治工作、德育工作、心理健康教育、体育卫生、艺术教育、国防教育、环境教育等工作。

　　6.统筹和指导全县教师管理工作，依法组织实施教师资格制度，负责全县教师招聘、教师交流、教师培训、校长队伍建设与管理工作。

7.组织指导全县各级各类学历教育及其考试工作；规划指导高中阶段学校招生考试、普通高中会考、成人自学考试、农村继续教育工作。

8.指导全县教育科学研究和教改实验，进一步提高教育教学质量。指导全县学校教育信息化、中小学图书室管理、教育装备配备与管理工作；指导中小学勤工俭学、社会实践工作。指导、监督和承担学生资助管理工作。

9.负责全县教育督导工作。

10.拟订全县语言文字工作的政策和规划，指导汉语言文字规范化工作，监督检查语言文字的应用情况，指导推广普通话工作。

11.指导各类学校安全稳定工作和学校安全监督管理工作。

二、部门决算单位构成

教育局共有直属单位8个。其中行政单位1个，局属全额事业单位7个，独立财务单位1个，非独立财务单位7个。行政单位是自治县教育局机关本级。局属非独立财务全额事业单位分别是：自治县招生办公室、自治县教研室、自治县电教站、自治县青少年活动中心、教育局勤工俭学办公室、教育局会计核算中心（内部调配编）、自治县资助管理中心（内部调配编）。

局机关本级内设办公室、人事监察股、计财股、基础教育股、教育督导室、安全股、基建项目股、成职教股8个职能股室。

我局人员编制总数为64人，其中行政编制10人，事业编制55人，机关后勤服务聘用人员控制数1人，事业工勤编3。实有财政供养人数58人，其中行政在职8人，事业在职50人。具体情况如下：

1．自治县教育局机关本级。行政编制10人，事业管理编制2人，机关后勤服务聘用人员控制数1人，实有行政编制在职人员8人。

2．自治县招生办公室。事业编制2人，实有财政供养事业编制在职人员1人，其中事业编制在职人员1人。

3．自治县教研室。事业编制41人，实有财政供养人员72人，其中事业编制在职人员39人。

4．自治县电教站。事业编制3人，实有财政供养事业编制在职人员2人，其中事业编制在职人员2人。

5．自治县青少年活动中心。事业编制3人，实有财政供养事业编制在职人员2人，其中事业编制在职人员2人。

6．教育局勤工俭学办公室。事业编制6人，实有财政供养事业编制在职人员6人。

第二部分：龙胜各族自治县教育局2018年部门决算报表

表一：收入支出决算总表（详见附件电子表格）；

表二：收入决算表（详见附件电子表格）；

表三：支出决算表（详见附件电子表格）；

表四：财政拨款收入支出决算总表（详见附件电子表格）；

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表（详见附件电子表格）；

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表（详见附件电子表格）；

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表（详见附件电子表格）；

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（详见附件电子表格）；

表九：政府采购情况表（详见附件电子表格）。

第三部分：龙胜各族自治县教育局2018年度部门决算情况说明

一、2018年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2018年度总收入9562.73万元，其中本年收入4411.04万元, 较2017年度决算数减少4489.49万元，下降50.44%。收入具体情况如下。

1.财政拨款收入4411.04万元，为财政当年拨付的资金。较2017年度决算数减少4489.49万元，下降50.44%，主要原因是上级财政补助的建设项目资金减少。

（一）2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2017年决算数持平。

3.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2017年决算数持平。

4.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。与2017年决算数持平。

5.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转和结余5151.69万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数增加986.73万元，增长23.69%，主要原因是部分教育建设项目资金下达较晚及部分建设项目推进慢。

（二）本部门2018年度总支出9562.73万元，其中本年支出7592.4万元, 较2017年度决算数减少386.01万元，增长下降4.84%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）147.03万元：主要用于人员经费及其他商品服务类支出，较2017年度决算数增加112.75万元，增长328.91%，主要原因是财政统一安排的年度绩效奖励资金在本科目列支；

2.教育支出（类）6198.9万元：主要用于教育事业发展的专项业务、各类学校教师和学生激励、各类学校设备采购、各类学校维修维护及建设，较2017年度决算数下降1714.39万元，下降21.66%，主要原因是部分教育建设项目资金下达较晚及部分建设项目推进慢；

3.城乡社区支出22.85万元：主要用于县第二幼儿园抢险工程，较2017年度决算数增加1.77万元，增长8.4%；

4.其他支出13.41万元：主要用于龙脊大道教育项目区林地占用处罚款及办理临时林地占用经费资金，较2017年度决算数增加3.66万元，增长37.54%；

5.农林水支出1210.21万元：主要用于龙胜县扶贫移民小学建设项目，较2017年度决算数增加1210.21万元，增长100%，主要原因是本年得到了广东及深圳帮扶资金；

6.年末结转和结余1970.33万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2017年度决算数减少1970.33万元，下降61.27%，主要原因是上年度建设项目的有序推进，上年结转资金在本年支出。

二、2018 年度一般公共预算支出决算情况

教育局2018年度一般公共预算年初预算为9524.85万元，支出决算为7556.15万元，完成年初预算的79.33%，较2017年度决算数减少391.43万元，下降4.93 %。其中：基本支出583.41万元，项目支出6972.74万元。

1.2010399其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出主要用于年度绩效奖励，年初预算为115.44万元，支出决算为114.01万元，完成年初预算的98.76%,较2017年度决算数增加93.45万元，增加454.52 %，主要原因是财政统一安排的年度绩效奖励资金在本科目列支；

2.2013101党委办公厅（室）及相关机构事务行政运行主要用于补发工资，年初预算为13.7万元，支出决算为13.7万元，完成年初预算的100%，上年无该项支出；

3.2019999其他一般公共服务支出主要用于退休人员生活补助，年初预算为19.32万元，支出决算为19.32万元，完成年初预算的100%，上年无该项支出；

4.2050101行政运行支出主要用于局机关人员工资福利及运行，年初预算为81.82万元，支出决算为81.38万元，完成年初预算的99.46%，较2017年度决算数减少21.9万元，下降21.2 %，主要原因是人员减少；

5.2050102教育管理事务一般行政管理事务支出用于业务支出，年初预算为1.03万元，支出决算为0.82万元，完成年初预算的79.61%，较2017年度决算数减少31.88万元，下降97.49 %，主要原因是非税收入改由财政统筹安排；

6.2050199其他教育管理事务支出主要用于局所属非独立核算单位人员工资福利及运行，年初预算为527.61万元，支出决算为488.33万元，完成年初预算的92.56%，较2017年度决算数减少80.06万元，下降14.09 %，主要原因是人员减少；

7.2050201学前教育支出主要用于学前教育建设，年初预算为553.16万元，支出决算为553.13万元，完成年初预算的99.99%，较2017年度决算数减少161.28万元，下降22.58 %，主要原因是上级补助的建设资金减少；

8.2050202小学教育支出主要用于小学教育建设，年初预算为1103.71万元，支出决算为751.99万元，完成年初预算的68.13%，主要原因是其中一个建设项目资金由多项资金拼盘，正在建设中，尚未使用到该资金，较2017年度决算数减少1258.6万元，下降62.6 %，主要原因是上级补助的建设资金减少；

9.2050203初中教育支出主要用于初中教育建设，年初预算为613.09万元，支出决算为613.09万元，完成年初预算的100%，较2017年度决算数减少61.31万元，下降9.09 %，主要原因是上级补助的建设资金减少；

10.2050204高中教育支出主要用于高中教育建设，年初预算为3182.47万元，支出决算为2282.07万元，完成年初预算的71.71%，主要原因是其中一个建设项目资金到位慢，正在做招标准备工作，较2017年度决算数减少778.72万元，下降25.44 %，主要原因是上级补助的建设资金减少；

11.2050205高等教育支出主要用于学费和国家助学金贷款补偿学生，年初预算为77.08万元，支出决算为77.08万元，完成年初预算的100%，较2017年度决算数减少9.15万元，下降10.61 %，主要原因是上级补助资金减少；

12.2050299其他普通教育支出主要用于专项业务费用、劳务、培训、考务、学校维修及学生保险等支出，年初预算为701.25万元，支出决算为617.16万元，完成年初预算的88.01，主要原因是部分维修项目尚未结算和部分项目有结余，较2017年度决算数增加122.69万元，增加24.81 %，主要原因是学校维修增加；

13.2050302中专教育支出主要用于职业教育设备采购，年初预算为50万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，较2017年度决算数减少50.25万元，减少100%，主要原因是项目实施方案制定慢，正在进行中标公示中；

14.2050304职业高中教育支出主要用于职业教育设备采购、建设及培训，年初预算为112.53万元，支出决算为55.87万元，完成年初预算的49.65%，主要原因是项目实施方案制定慢，正在进行中标公示中，较2017年度决算数增加45.08万元，增加417.79 %，主要原因是建设及培训增加；

15.2050299其他职业教育支出主要用于社区教育培训及机构建设，年初预算为300万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，主要原因是项目实施方案制定慢，刚进入实施，尚未能实现支付，上年无该项支出；

16.2050701特殊学校教育支出主要用于特殊教育资源教室的建设，年初预算为20万元，支出决算为19.9万元，完成年初预算的99.5%，上年无该项支出；

17.2050901农村中小学校舍建设支出主要用于平等小学教学综合楼建设，年初预算为118.36万元，支出决算为60.47万元，完成年初预算的51.09%，主要原因是平等小学教学综合楼工程结算评审结果未出未能完成支出，较2017年度决算数减少325.52万元，减少84.33%，主要原因是平等小学教学综合楼建设进入结算阶段；

18. 2050902农村中小学教学设施支出主要用于乐江小学运动场工程，年初预算为15万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，主要原因是乐江小学运动场工程结算评审结果未出未能完成支出，较2017年度决算数减少278.8万元，减少100%，主要原因是本年度没有薄弱学校项目不用配套款；

19.2050903城市中小学校舍建设支出主要用于龙胜镇学校建设及民族中学建设，年初预算为297.03万元，支出决算为296.65万元，完成年初预算的99.87%，较2017年度决算数增加127.65万元，增加75.53%，主要原因是龙胜镇学校建设及民族中学建设进入工程建设阶段；

20.2050904城市中小学教学设施支出主要用于龙胜小学运动场建设，年初预算为25万元，支出决算为4.25万元，完成年初预算的17%，主要原因是龙胜小学运动场工程结算评审结果未出未能完成支出，上年无该项支出；

21.2050999其他教育费附加安排的支出主要用于初中建设及20条底线要求的学校设备采购，年初预算为297.28万元，支出决算为296.72万元，完成年初预算的99.81%，较2017年度决算数增加56.84万元，增加23.7%，主要原因是本年度增加了20条底线要求的学校设备采购；

22.2130504农村基础设施建设主要用于移民小学建设及设备采购，年初预算为1300万元，支出决算为1210.21万元，完成年初预算的93.09%，上年该项无支出；

三、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出667.72万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出545.59万元，完成年初预算的93.31%。2018年奖励性绩效工资因考核结果未出尚未发放，较2017年度决算数增加23.85万元，增长4.57 %；

（二）商品和服务支出21.2万元，完成年初预算的97.97%。退休人员公用支出有结余，较2017年度决算数增加4.14万元，增长24.27 %，主要原因为上年结转在本年支出；

 （三）对个人和家庭的补助支出16.62万元，完成年初预算的99.94%。退休工资提高10%退休补助费补差未支出，较2017年度决算数减少112.29万元，下降87.11 %，主要原因为上年度6月份起退休人员工资转到社会保障局发放。

四、2018年度政府性基金支出决算情况

龙胜各族自治县教育局 2018年度政府性基金支出36.25万元，较2017年度决算数增加5.42万元，增长17.58%。其中：基本支出0万元，项目支出36.25 万元。

龙胜各族自治县教育局2018 年度政府性基金支出年初预算为37.85万元，支出决算为36.25万元，完成年初预算的95.77%。

（一）其他国有土地使用权出让收入安排的支出年初预算为22.85万元，支出决算为22.85万元，完成年初预算的100%。主要用于县第二幼儿园抢险工程，较2017年度决算数增加1.77万元，增长8.4%；

（二）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出年初预算为15万元，支出决算为13.41万元，完成年初预算的89.4%。主要用于龙脊大道教育项目区林地占用处罚款及办理临时林地占用经费资金，上年无支出。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费中：因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算12.4万元；公务接待费支出决算3.28万元。支出决算总数为15.68万元，占2018年预算数的28.3%,与2017年决算数相比增加40.11%，

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。2018年初无预算，与2017年决算数持平；

（二）公务用车购置及运行费支出12.4万元。其中：

公务用车购置支出0万元。2018年初无预算，与2017年决算数持平；

公务用车运行支出12.4万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2018年，教育局7个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为5辆，全年运行费支出12.4万元，平均每辆2.48万元。完成年初预算的88.57%。较2017年度决算数增加5.66万元，增长88.88%，主要原因是其中一辆进行大修。

（三）公务接待费支出3.28万元,国内公务接待批次40次，人次468 次，完成年初预算的7.92%，较2017年度决算数减少1.17万元，下降26.31%，主要原因是本年度接待批次减少；国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

2018年本部门机关运行经费支出21.2万元，较2017年度决算数增加4.14万元，增长24.27 %。主要原因是上年结转到本年支出。

（二）政府采购支出情况说明。

2018年本部门政府采购支出总额4855.14万元，其中：政府采购货物支出469.14万元、政府采购工程支出4386万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额4855.14万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2018年12月31日，本部门共有车辆5辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车  辆、特种专业技术用车0辆、其他用车5辆，其他用车主要是用于局机关所属非独立核算事业单位开展业务使用；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0 台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目55个，共涉及资金3486万元，自评覆盖率达到100%。

组织对1个部门（单位）开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出4205万元。从评价情况来看，整体支出实际完成预期（或调整后）绩效目标的92%,自评得分为99

分。

 　2.部门决算中绩效自评结果

　　我部门根据年初设定的绩效目标，整体项目自评得分为99分。发现的主要问题及原因：一是部分项目实施方案制定慢，刚进入实施，尚未能实现支付；二是工程结算慢，未能完成支出。下一步改进措施：一是梳理部门职责，加强项目责任落实；二是督促承建商，加快结算环节。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指龙胜各族自治县财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入桂林市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

                    龙胜各族自治县教育局

                       　2019年11月15日