龙胜各族自治县计量检定测试所 2015年部门决算说明

按照财政部《2015年度部门决算报表编制手册》及县财政局《关于做好2015年度部门决算工作的通知》要求，我所对2015年度部门决算编制工作非常重视，根据本年度财务收支情况，认真编制了2015年部门决算报表。现将我所2015年部门决算报表分析如下：

一、单位情况

（一）基本情况

1、主要职能

龙胜各族自治县计量检定测试所是政府部门依法设置的法定计量检定机构，其主要职责是：负责全县量值统一、建立本县计量工作标准、社会公用计量标准，进行量值传递，执行计量强制检定、仲裁检定、周期检定任务，为龙胜县质检工作提供技术手段，协助查处计量违法案件，为企事业单位提供计量咨询服务。本所目前建立有衡器检定装置、E2等级克组砝码标准装置、电能表检定装置、加油机检定装置、F2等级大砝码检定装置的5项社会公用计量标准，设有办公室、业务室和检定室

⑴、本所全面完成政府部门下达的为实施计量法提供技术保证的各项任务，并自觉接受政府部门的检定和管理。

⑵、本所各科室做到有职有权，所有工作都有人管理、有人执法、有人执行、有人核查。根据需要，不同的工作有符合任职条件的响应层次的足够的人员承担。

⑶、本部门做到业务管理信息化，系统运行可靠，各类人员相互支持，相互制约，保证本所承担的工作能公正、有效完成。

2、机构人员情况

⑴、2015年编制数为事业编制4人、退休人员2人）。合计6人。

⑵、人员结构，2015年年底编制人数4人。

其中：事业编制人员员4，退休人员2人。

3、机构人员情况及增减变动原因`

⑴、2015编制数为4人；退休人员2人。合计6人。

⑵、人员结构，2015年底实有人数4人,其中：事业编制4人，退休2人。

⑶、2015年年末龙胜县计量检定测试所在编4人人，退休人员2人。与上年相比减少0人。

(4)、在职人员4人，与上年相比增加0人。

(5)、退休人员2人，与上年相比减少0人。

（二）本年取得的主要事业成效

2015年，是计量所全面落实国务院新“三定”方案，转变职能的第一年。今年以来，我所围绕贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中全会精神，按照全区质监部门工作会议及全市质监行政管理工作会议的部署，立足职能，顺应改革形势，积极开拓创新，坚持“规范高效科学监管”，“以人为本、理性维权”的理念，最终保障质检职能“三个到位”，促进了各项工作的圆满落实。以扎实提升质监科学监管能力、增强质监助推经济科学发展能力，以科学发展观统筹全所工作，大力建设“技术服务型”质监部门，竭力服务地方经济，并取得了一定的效果。

一、稳步推进计量检定改革，为市场主体营造宽松的准入环境

（一）做好检定职能，努力服务地方经济平稳较快发展。

我所2015年计量检定覆盖率达到全县的98%。

二、推进市场监管职能到位，较好地营造了公平竞争的市场环境

根据县委、县政府及市质监的工作安排，结合我县实际，一年来，我所积极开展计量惠民免检、企事业计量器具检定及打击计量违法等一系列专项整治活动。

三、收入支出预算执行情况分析

 (一) 收入支出预算安排情况

2015年度经费总收入662523.32元。其中;县财政拨款事业运行收入为244027.44元；住房公积金拨款为15246元；区局财政1-3月拨款为41800元；其他政府办公及相关机构事务支出拨款为148535元；财政拨款合计449608.44元。本年度其他收入为212860元；银行利息收入为54.88元；收入总计为662523.32元。本年度总支出为615348.44元，去年年末银行期末数位1203元；收入与支出相抵年末财政拨款的其他政府办公及相关机构事务支出结转为48323元，银行存款利息54.88转事业基金。

(二)收入支出与预算对比分析

1、收入支出执行情况

（1）收入预、决算差异情况

2015年年初预算收入42.32万元，决算收入66.25万元，决算收入比预算收入增加23.93万元，增加56.54%。具体差异情况如下：                    金额单位：万元

（2）事业运行、决算差异原因分析

①、事业运行增加收入1.39万元，

②、其他政府办公及相关机构事务支出减少0.15万元。

③、质量技术监督执法及业务管理财政拨款21.29万元。

（3）支出预、决算差异情况

2015年年初预算支出42.31万元，决算支出61.53万元，决算支出比预算支出增加19.22万元，增加31.23%。具体差异情况如下：

金额单位：万元

（4）支出预、决算差异原因分析

①、事业运行增加收入1.39万元， 增加原因：一是由于在职人员追加2014年10月至2015年1月的工资。

②、质量技术监督执法及业务管理财政拨款21.29。增加原因：上级主管部门对本所技术设备购置费的拨款，及垂管部门拨返还款。

③、其他政府办公及相关机构事务支出14.85万元，减少原因是企业的非税收入没有及时上缴财政部门，导致返还款回拨减少。

2、收入支出结构分析

2015度财政拨款经费总收入44.96万元与去年同比增加9.23万元，增加25.85%。

（1）收入构成比例分析

①事业运行：30.22万元，同比增加16.48万元，增加119.10%； 其中：

1工资福利18.5万元；同比增加12.71万元，增加218.20%；

2、住房公积金1.52万元；同比增加1.03万元，增加211.14%；

2、商品和服务支出6723元，同比减少3268.56元，减少8.5%。其中:邮电费2793元，同比增长2793元，增长100%。公务用车运行维护费3210元，同比减少477.4元，减少13%。

 3、对个人和家庭补助支出110191.60元，同比增长69400.20元，增长170.13%。其中:退休费71890.9元，同比增长43890.9元，增长156.75%；医疗费22934.7元，同比增长20434.70元，增长817.39%；住房公积金15246元，同比增长10346元，增长211.14%；其他对个人和家庭的补助120元，同比减少5271.4元，减少97.77%。

（2）、支出构成比例分析

1、事业运行：18.53万元，占本年支出总额的30.11%；

其中：

（1）基本工资11.06万元，占本年支出总额的17.97%；

（2）津贴补贴0.96万元，占本年支出总额的1.56%；

 （3）社会保障缴费0.39万元，占本年支出总额的0.63%；

 （4）绩效工资6.10万元，占本年支出总额的9.91%；

 （5）邮电费0.27万元，占本年支出总额的0.44%；

 （6）差旅费0.072万元，占本年支出总额的0.18%；

 （7）退休费7.18万元，占本年支出总额的11.66%；

 （8）医疗费2.29万元，占本年支出总额的3.72%；

    （9）其他对个人和家庭补助0.012万元，占本年支出总额的0.02%。

2、住房公积金：1.52万元，占本年支出总额的2.47%；

3其他政府办公（厅）及相关机构事物支出：31.30万元，占本年支出总额的50.86%；

其中：

（1）办公费2.49万元，占本年支出总额的4.04%；

（2）电费0.19万元，占本年支出总额的0.31%；

 （3）邮电费0.64万元，占本年支出总额的1.04%；

（4）差旅费2.05万元，占本年支出总额的3.33%；

（5）维护费4.95万元，占本年支出总额的8.04%；

（6）培训费0.31万元，占本年支出总额的0.50%；

（7）公务接待费0.52万元，占本年支出总额的0.84%；

（8）其他商品和服务支出1.52万元，占本年支出总的               2.47%；

    （9）办公设备购置：0.38万元，占本年支出总额的0.62%。

（10）专用设备购置：12.47万元，占本年支出总额的20.27%。

（3）收入支出与上年度对比分析

2015年收入总额66.25万元，比上年同期增加24.07万元，增长57.06%。与上年度收入差异具体差异情况如下：金额单位：万元

与上年度收入差异原因分析

(1)事业运行增加收入13.3万元。增加原因：回地方后把退休人员工资、单位保障费、职业年金全部放在事业运行预算，所以事业运行费与上年度相比有增加。

(2)事业单位医疗费增加收入2.04万元。增加原因：回地方后，财政按人员总工资收入全部缴费与上年度相比有增加。

 (3)其他质量技术监督与检验检疫事务支出增加21.69万元。增加原因：主管部门向本所拨设备购置费及垂管本门返还的非税收入款。

 (4)质量技术监督技术支持减少收入7.76万元。减少原因：回地方后项目的收入全放在其他政府办公及相关机构事务支出务的项目。

与上年度支出具体差异情况如下：金额单位：万元

与上年度支出差异原因分析

(1)事业运行增加收入13.3万元。增加原因：回地方后把退休人员工资、单位保障费、职业年金全部放在事业运行预算，所以事业运行费与上年度相比有增加。

(2)事业单位医疗费增加收入2.04万元。增加原因：回地方后，财政按人员总工资收入全部缴费与上年度相比有增加。

 (3)其他质量技术监督与检验检疫事务支出增加21.69万元。增加原因：主管部门向本所拨设备购置费及垂管本门返还的非税收入款。

 (4)质量技术监督技术支持减少收入7.76万元。减少原因：回地方后项目的收入全放在其他政府办公及相关机构事务支出务的项目

3、重点经济分类支出执行情况

   （1）“三公经费”支出情况。

①公务用车运行维护经费决算对比

2015年度公务接待费决算支出0.52万元；与去年同期的0.063万元相比；增加0.46万元; 增长730.15%。

公务接待费增加原因如下：第一，同系统之间进行业务学习。第二接待上级主管部门对本所得业务考核。

定期对公务用车进行保养维护，尽量减少车辆大修，实行花小钱养护车、减少花大钱修理车的用车制度。

②公务用车维护决算对比

2015年度公务用车维护费决算支出1.16万元；与去年同期的1.62万元相比；减少0.46万元；减少了28.39%。

公务用车维护费减少原因如下：第一，合理安排用车，杜绝乱用车乱加油的情况。第二，定期对公务用车进行保养维护，尽量减少车辆大修，实行花小钱养护车、减少花大钱修理车的用车制度。

（2）培训费支出情况。

2015年度培训费决算支出0.31万元；与去年同期的0.21万元相比，增加0.1万元；增长47.61%。

(四)年末结转和结余情况

上年结余4.83万元。

2015年总支出61.53万元。事业运行类支出28.58万元、住房公积金支出1.52万元、其他质量技术监督与检验检疫

支出36.14万元。

（一）资产负债结构情况

2014年年初资产负债0万元，2014年年末资产负债0万元，2014年度资产负债增加0万元；增加0%。2014年度负债率0%。

（二）资产负债对比分析

2015年年初资产负债0元，2015年年末资产负债4.41万元，2015年度资产负债增加4.41万元；增长100%。

四、２０１5年度部门决算等财务工作开展情况

按照财政部《2015年度部门决算报表编制手册》及县财政局《关于做好2015年度部门决算工作的通知》要求，我所对2015年度部门决算编制工作非常重视，根据本年度财务收支情况，认真编制了2015年部门决算报表。

（一）、本部门财务管理、决算组织、编报、审核情况

2015年度，我所在以“规范管理,依法理财”为指导思想的统一下，保证本所资金正常运转，采取切实可行的积极措施，大力压缩弹性支出，保证收支基本平衡。按照财政部《2015年度部门决算报表编制手册》，编制２０１5年度部门决算，审核无误上报了决算数据。

（二）、本部门决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。

按照县财政局的有关2015年度部门决算布置工作的通知，依据财政拨款收支年度对帐表进行决算编制。

（三）、对部门（单位）决算管理及报表设计意见建议。

按时完成2015年度部门决算工作；对报表设计无意见。