龙胜县工商局2015年部门决算说明

按照财政部《2015年度部门决算报表编制手册》及县财政局《关于做好2015年度部门决算工作的通知》要求，我局对2015年度部门决算编制工作非常重视，根据本年度财务收支情况，认真编制了2015年部门决算报表。现将我局2015年部门决算报表分析如下：

一、单位情况

（一）基本情况

根据《广西壮族自治区人民政府办公厅关于印发广西壮族自治区市、县（市、区）工商行政管理局及工商行政管理所机构改革方案的通知》（桂政办发〔2011〕142号）、《自治区工商局关于印发市县（市、区）工商行政管理局及工商行政管理所机构改革实施意见的通知》（桂工商发〔2011〕67号）和《关于桂林市工商行政管理局机构改革实施方案的批复》（桂工商函〔2011〕283号）精神，设立龙胜县工商行政管理局，正科级。

1、主要职能

龙胜各族自治县工商行政管理部门的基本职能是：全面有效地履行市场监督管理和行政执法职能，把监管的视野和范围从传统的有形市场向现代市场经济下的无形市场延伸和拓展，实现职能到位，维护市场经济秩序。

⑴、宣传、贯彻执行国家、自治区有关工商行政管理的方针、政策和法律、法规、规章，在桂林市工商行政管理局的领导下，负责本行政辖区的市场监督管理和行政执法的有关工作。

⑵、负责对本行政辖区各类企业、农民专业合作社和从事经营活动的单位、个人等市场主体进行登记注册并监督管理，承担本行政辖区依法查处取缔无照经营的责任。

⑶、承担依法规范和维护本行政辖区各类市场经营秩序的责任，负责监督管理市场交易行为和网络商品交易及有关服务的行为。

⑷、承担监督管理本行政辖区流通领域商品质量和流通环节食品安全的责任，组织开展有关服务领域消费维权工作，按分工查处本行政辖区发生的假冒伪劣等违法行为，指导消费者咨询、申诉、举报受理、处理和网络体系建设等工作，保护经营者、消费者合法权益。

⑸、承担查处本行政辖区违法直销和传销案件的责任，依法监督管理直销企业和直销员及其直销活动。

⑹、依法查处本行政辖区不正当竞争、商业贿赂、走私贩私等经济违法行为。

⑺、负责依法监督管理本行政辖区经纪人、经纪机构及经纪活动。

⑻、依法实施合同行政监督管理，负责管理本行政辖区动产抵押物登记和股权出质登记，组织监督管理拍卖行为，负责依法查处本行政辖区合同欺诈等违法行为。

⑼、指导广告业发展，负责本行政辖区广告活动的监督管理工作。

⑽、负责本行政辖区的商标管理工作，依法保护商标专用权和查处商标侵权行为，加强驰名商标、著名商标的保护工作；负责特殊标志、官方标志的保护工作。

⑾、组织实施本行政辖区的企业、个体工商户、商品交易市场信用分类管理，研究分析并依法发布本行政辖区市场主体登记注册基础信息，为当地政府决策和社会公众提供相关信息服务。

⑿、负责组织管理本行政辖区的个体工商户、私营企业经营行为的服务和监督管理。

⒀、根据授权，管理本行政辖区工商行政管理系统的劳动人事、机构编制、基本建设、经费、资产、纪检监察、内部审计等工作。

⒁、承办龙胜县人民政府交办的其他事项。

2、机构人员情况

⑴、2015年编制数为公务员48人、事业编制数（工勤人员4人）人。合计52人。

⑵、人员结构，2015年年底编制人数48人。

其中：公务员46，工勤人员3人。离休1人，退休26人。临时工2人。抚养遗嘱人员13人。

3、机构人员情况及增减变动原因`

⑴、2015编制数为公务员48人；工勤人员4人。合计52。

⑵、人员结构，2015年底实有人数44人,其中：公务员44人（2015新招公务员6人、从融水县工商局调入1人），工勤人员3人（新招机关工人1人）。离休1人，退休26人，临时工2人（1人转为机关工人）。抚养遗嘱人员13人。

⑶、2015年年末龙胜县工商局行政编制48人，工勤控制数4人。与上年相比减少0人。

⑷、2015年年末实有人数44人，与上年40人相比增加4人。其中：

⑸、在职人员44人，与上年相比增加4人。变动原因是从融水工商局调进1人、新录公务员6人，长期聘用人员转机关工人1人，2015年退休3人。

⑹、离休人员1人，与上年相比0人。

⑺、退休人员26人，与上年相比增加3人。变动原因是2015年退休3人。

⑻、其他人员2人，与上年相比减少1人。其他人员2人，其中：长期聘用人员2人，2015年转机关工人1人。

（二）当年取得的主要事业成效

2015年，是工商系统全面落实国务院新“三定”方案，转变职能的第一年。今年以来，我局围绕贯彻落实党的十八大和十八届三中、四中全会精神，按照全区工商行政管理工作会议和全市工商行政管理工作会议的部署，立足职能，顺应改革形势，积极开拓创新，坚持“规范高效科学监管”，“以人为本、理性维权”的理念，最终保障工商职能“三个到位”，促进了各项工作的圆满落实。以扎实提升工商科学监管能力、增强工商助推经济科学发展能力、提高工商持续协调维权能力为发展目标，以科学发展观统筹全局工作，大力建设“服务型”工商，竭力服务地方经济，并取得了一定的成果。

一、稳步推进工商登记制度改革，为市场主体营造宽松的准入环境

（一）做好登记职能，努力服务地方经济平稳较快发展。

注册资本登记制度改革实施以来，激发了全县人民的创业热情，据不完全统计，我局登记窗口受理（含年报）现场口头咨询9139余次，电话咨询近7610余次；受理纸质材料3427余次，其中受理纸质年报1887余次。截至目前，全县新增各类企业205户，期末实有1367户；注册资金新增90094.9万元，期末实有332786.21万元。其中，私营企业新开业167户，注册资本增长64660万元；内资企业新开业3户；农民专业合作社新开业35户，注册资本增长2434.9万元。新发展个体工商户724户，总从业人数1855人，新增注册资本9843.03万元；办理股权出质登记4户，为企业融资14620万元。

（二） 推进“三证合一”和“一照一码”登记制度改革。

2015年9月起，龙胜县实行工商营业执照、组织机构代码证和税务登记证“三证合一”（以下简称“三证合一”）登记制度改革，实行“三证”在一个窗口统一受理，经工商部门审查后，其他部门不再重复审查，实行信息 “互联互通、信息共享”，最后由工商行政管理部门核发一个加载法人和其他组织统一社会信用代码的营业执照，并在全国企业信用信息公示系统公示。

目前龙胜县联办窗口暂设立在县工商局大厅，信息共享系统建设完成前，由联办人员进行人工信息推送，确保数据及时，切实提高行政审批效率，减轻企业负担，优化发展软环境。截至目前，我局共发放199户“三证合一、一照一码”执照。其中新成立企业97户，注册资本金10948.7万元；其中农民专业合作社8户，注册资本金490.7万元；老企业变更及更换三证合一执照共94户。

二、推进市场监管职能到位，较好地营造了公平竞争的市场环境

根据县委、县政府及市工商局的工作安排，结合我县实际，一年来，我局积极开展农资市场、烟花爆竹市场安全、打击假冒伪劣等一系列专项整治活动。

三、推进消费维权职能到位，较好地营造了安全放心的消费环境

（一）大力开展3.15活动，提高消费者维权意识，努力营造良好的消费环境。3月15日，我局会同公安局、人民法院、质监局、物价局、食药监局、烟草局、人民银行等八个部门在龙胜县新大桥小广场组织开展了丰富多彩的活动。活动紧紧围绕“携手共治 畅享消费”主题开展，包括以下五个方面内容：一是围绕“携手共治 畅享消费”年为主题深入开展宣传活动。二是设置假冒伪劣商品展示台，现场展示各类假劣商品，接受消费者咨询，指导消费者如何识假辨假。三是举办假冒伪劣商品销毁启动仪式，组织各成员单位将查获的一批假冒伪劣商品于活动当日集中销毁。四是在“3·15” 活动主会场为获得“行业十佳诚信单位”的经营户颁发牌匾。五是举办以《新消法》为主要内容的消费知识有奖竞答活动。此次宣传咨询服务活动共出动宣传车11台／次，出动宣传人员46人／次；制作法律法规有奖问答题500题，散发宣传材料2000余份。广泛宣传法律法规，认真接受群众咨询，受理群众投诉，得到了广大消费者的认可，活动期间扩大了社会影响，树立了各成员部门的良好形象。

二、收入支出预算执行情况分析

 (一) 收入支出预算安排情况

2015年度经费总收入567.65万元;与去年同期的583.04万元相比，减少了15.39万元; 减少了2.64%。

2015年总支出553.26万元; 行政事业类支出428.96万元，专项支出124.30万元。

(二)收入支出与预算对比分析

1、收入支出执行情况

（1）收入预、决算差异情况

2015年年初预算收入567.65万元，决算收入567.65万元，决算收入比预算收入增加0万元，增加0%。具体差异情况如下：

（2）收入预、决算差异原因分析

①、行政运行减少收入0万元，

②、一般行政管理事务收入0万元。

③、工商行政管理专项增加收入0万元。

④、执法办案专项增加收入0万元。

⑤、消费者权益保护增加收入0万元。

 ⑥、信息化建设增加收入0万元。

⑦、归口管理的行政单位离退休增加收入0万元。

（3）支出预、决算差异情况

2015年年初预算支出567.65万元，决算支出553.26万元，决算支出比预算支出减少14.39,万元，减少2.54%。具体差异情况如下：

金额单位：万元

（4）支出预、决算差异原因分析

①、行政运行减少收入5.63万元， 减少原因：一是由于在职人员调出等因素，结余指标财政已收回。

②、一般行政管理事务收入8.7万元。减少因：接待费用减少等。

③、工商行政管理专项增加收入0元。0

④、执法办案专项增加收入平。

⑤、消费者权益保护增加收入0万元。

⑥、信息化建设增加收入0万元。

⑦、归口管理的行政单位离退休增加收入0万元。

⑧其他一般公共服务支出减少了0.06万元。

2、收入支出结构分析

2015度经费总收入567.65万元与去年同期的583.04万元相比，减少了14.39万元; 减少了:2.46%。

（1）收入构成比例分析

①行政运行：381.06万元（包括年收公务员医疗补助、行政单位医疗费）占本年收入总额的67.13%；

其中：工资福利268.55万元；占本年收入总额的47.31%；

②、归口管理的行政单位离退休26.33万元，占本年收入总额的4.64%。

其中：行政单位离休人员工资：1.53万元，占本年收入总额的0.27%。

行政单位退休人员工资：24.81元万，占本年收入总额的

4.37%。

离退休公用支出1.25万元，占本年收入总额的0.22%。

③、住房公积金：21.57万元，占本年收入总额的3. 8%。

⑷、一般行政管理事务：73.30万元，占本年收入总额的

12.91%。

⑤、工商行政管理专项：33万元，占本年收入总额的

5.81%。

⑥、执法办案专项：5万元，占本年收入总额的0.88%。

⑦、信息化建设费：3万元；占本年收入总额的0.53%。

2015总支出553.26万元。行政事业类支出428.96万元，专项支出124.3万元。

本年行政事业类收入434.59元，占部门决算收入的76.56%。

本年行政事业类支出428.96万元。行政事业类收支年末结余5.63万元。

本年行政事业类项目收入133.06万元，占部门决算收入的23.44%。

本年行政事业类项目支出124.3万元。行政事业类项目收支年末结余8.76万元。

（2）、支出构成比例分析

①、行政运行：428.96万元，占本年支出总额的77.53%；

其中：工资福利222.46万元；占本年支出总额的34.64%；

②、归口管理的行政单位离退休26.33万元，占本年支出总额的4. 76%。

其中：行政单位离休人员工资：1.53万元，占本年支出总额的0.2 8%。

行政单位退休人员工资：24.81万元，占本年支出总额的17.45%。

离退休公用支出1.15万元，占本年支出总额的0.18%。

③、行政单位医疗费：14.35万元，占本年支出总额的2.23%。

④、公务员医疗补助：1.万元，占本年支出总额的0.16%。

⑤、住房公积金：29.16万元，占本年支出总额的4.54 %。

⑥、死亡抚恤金：28.93万元，占本年支出总额的4.5%。

⑦、一般行政管理事务：96.86万元，占本年支出总额的15.08%。

⑧、工商行政管理专项：50.32万元，占本年支出总额的7.84%。

⑨、执法办案专项：17.9万元，占本年支出总额的2.79%。

⑩、消费者权益保护：3万元，占本年支出总额的0.47%。

⑾、信息化建设费：7万元；占本年支出总额的1. 09%。

（3）收入支出与上年度对比分析

2014年收入总额583.04万元，比上年同期644.95万元减少了69.91万元，下降9.6%。与上年度收入差异具体差异情况如下：

与上年度收入差异原因分析

(1)行政运行增加收入113.17万元。增加原因：回地方后把离退休人员工资、行政单位医疗、公务员医疗补助这块全部放在行政运行预算，所以行政运行费与上年度相比有增加。

(2)一般行政管理事务增加收入26.54万元。增加原因：回地方后，把公务用车运行费、公务接待费放在一般行政管理事务项目预算；所以一般行政管理事务业务经费与上年度相比有增加。

 (3)工商行政管理专项增加收入0.45万元。增加原因：年初预算与上年度相比有增加。

 (4)执法办案专项减少收入12.9万元。减少原因：年初预算与上年度相比有减少。

 (5)信息化建设减少收入4万元。减少原因：所以年初预算与上年度相比有减少。

(6)归口管理的行政单位离退休减少收入93.84万元。减少原因：离退休工资年初放在行政运行项目预算，所以退休人员与上年度相比减少。

2015年支出总额553.26万元，比上年同期583.04万元减少29.78万元，减少5.11%。与上年度支出具体差异情况如下：

金额单位：万元

与上年度支出差异原因分析

(1)行政运行增加支出107.81万元。增加原因：年初离退休工资、行政单位医疗、公务员医疗补助等放在了行政运行项目类，所以行政运行费与上年度相比有增加。

(2)一般行政管理事务增加支出23.56万元。增加原因：年初公务用车运行费、公务接待、消费者维权费放在了该项目内预算，所以一般行政管理事务与上年度相比有增加。

 (3)工商行政管理专项减少支出3.88万元。减少原因：年初预算与上年度相比有减少。

 (4)执法办案专项减少支出12.9万元。减少原因：年初预算与上年度相比有减少。

 (5)信息化建设减少支出2.97万元。减少原因：所以年初预算与上年度相比有减少。

(6)归口管理的行政单位离退休减少支出93.84万元。减少原因：离退休工资年初放在行政运行项目预算，所以退休人员与上年度相比减少。

3、重点经济分类支出执行情况

   （1）“三公经费”支出情况。

①公务用车运行维护经费预决算对比

2015年度公务用车运行维护费预算收入17万元;与去年同期的21.81万元相比，减少了4.81万元; 减少了22.05%。

2015年度公务用车运行维护费决算支出17万元；与去年同期的21.81万元相比；减少了4.81万元; 减少了22.05%。

公务用车运行费减少原因如下：第一，合理安排用车，杜绝乱用车乱加油的情况。第二，定期对公务用车进行保养维护，尽量减少车辆大修，实行花小钱养护车、减少花大钱修理车的用车制度。

②公务接待费预决算对比

2015年度公务接待费预算收入15万元;与去年同期的16.02万元相比，减少了1.02万元; 减少了6.37%。

2015年度公务接待费决算支出7.1万元；与去年同期的13.26万元相比；减少了7.68万元；减少了57.92.%。

公务接待费减少原因如下：第一，严格遵守公务接待制度，合理安排接待用餐，公务接待一定要有工作安排餐单、接待函。第二，接待次数较去年有所减少。

（2）会议费支出情况。

2015年度会议费预算收入2万元;与去年同期的7.12万元相比，减少了5.12万元; 减少了71.91 %。

2015年度会议费决算支出0.83万元；与去年同期的5.39万元相比；减少了4.56万元；减少了84.6%。

   （3）重点经济分类支出存在的问题及改进措施。

   （4）其他对部门（单位）影响较大的支出情况。

4、当年预算执行中存在的问题及改进措施。

(四)年末结转和结余情况

上年结余0万元。

2015年总支出553.26万元。行政事业类支出428.96万元，专项支出124.3万元。

本年行政事业类收入467.13万元，占部门决算支出的72.74 %。本年行政事业类支出467.13万元。行政事业类收支年末结余0元。

本年行政事业项目类收入175.07万元，占部门决算支

出的27.26 %。本年行政事业类支出175.07万元。行政事业类项目收支年末结余0元。

三、资产负债情况分析

1、2015年年初固定资产总值11,439,058.08元，2015年度增加固定资产106,912.55元。2015年年末固定资产总值11,545,970.63元，

2、2015年年初资产负债1,199,999.15元，2015年年末资产负债956,895.85万元，2015年度资产负债减少243,103.3万元；减少20.26%。

（一）资产负债结构情况

2014年年初资产负债111.49万元，2014年年末资产负债119.99万元，2014年度资产负债增加８.5万元；增加7．６２%。2014年度负债率8.5%。

（二）资产负债对比分析

2015年年初资产负债1,199,999.15元，2015年年末资产负债956,895.85万元，2015年度资产负债减少243,103.3万元；减少20.26%。

四、２０１5年度部门决算等财务工作开展情况

按照财政部《2015年度部门决算报表编制手册》及县财政局《关于做好2015年度部门决算工作的通知》要求，我局对2015年度部门决算编制工作非常重视，根据本年度财务收支情况，认真编制了2015年部门决算报表。

（一）、本部门财务管理、决算组织、编报、审核情况

2015年度，我局在以“规范管理,依法理财”为指导思想的统一下，保证市场监管和行政执法的资金到位，采取切实可行的积极措施，大力压缩弹性支出，保证收支基本平衡。按照财政部《2015年度部门决算报表编制手册》，编制２０１5年度部门决算，审核无误上报了决算数据。

（二）、本部门决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。

按照县财政局的有关2015年度部门决算布置工作的通知，依据财政拨款收支年度对帐表进行决算编制。

（三）、对部门（单位）决算管理及报表设计意见建议。

按时完成2015年度部门决算工作；对报表设计无意见。

　　　　资产清查软件操作按以下八个步骤进行：

第一步

清查准备：全面检查系统不规范数据并进行逐项处理，进而为资产清查提供准确数据。

第二步

清查盘点：通过手工盘点、Excel模板、条码枪等方式对单位资产进行全面自查，直至完成所有资产的盘点工作，根据资产清查结果完成资产盘点单的录入，检查并确认系统生成的盘点结果。

第三步

清查明细表：清查明细表共12张表，前10张表根据财务清查结果数据逐表填写，固定和无形资产损益清查明细表根据盘点单自动生成。

第四步

清查报表：反映资产清查结果的全面情况，共计16张报表，需通过手工填写及系统自动运算完成所有报表的填写工作。

第五步

清查汇总表：通过运算及汇总自动生成，无需通过手工录入，清查汇总表数据生成并审核通过后，可直接进行数据上报操作。

第六步

清查材料：添加清查材料,完成四套清查表填报工作之后需要根据上级单位要求将清查工作有关的申请文件、审计报告、工作报告等文件通过"上传附件"按钮，逐条添加到系统中，添加完成后点击"保存"，完成清查材料工作。

第七步

报表上报：通过数据检查功能按钮可将所有报表数据进行重新检查，存在的问题会详细展示，点击数据上报之后会有相应的提示，最终确认后将清查报表数据以及清查材料等电子数据通过系统上报到上级单位。

第八步

数据报送：根据上级单位要求将审核通过的清查报表数据、申报文件电子版、审计报告电子版等电子数据通过系统进行在线或离线报送，同时根据要求打印纸质文件并进行签章，一并报送至上级单位审查（当前服务中该单位节点没有上级的节点的时候，第八步数据报送才会显示）。