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关于龙胜各族自治县2015年预算执行情况和2016年预算草案的报告

2016-07-27 16:16:32    来源:    作者:     点击量:1151

——2016年2月18日在自治县第十五届人民代表大会第七次会议上

 

自治县财政局局长    祝  义

 

各位代表:

受自治县人民政府的委托,我向大会报告2015年全县财政预算执行情况和提出2016年财政预算草案,提请自治县第十五届人大第七次会议审议,并请列席会议的政协委员及同志们提出意见。

一、2015年全县财政预算执行情况

2015年在县委、县人民政府的正确领导下,在县人大常委会的监督和县政协的支持下,我们以科学发展观为统领,牢牢把握新常态下的财政政策,紧紧围绕“服务地方经济发展大局、共建和谐税收”的工作理念,抓紧、抓好组织财政收入工作。加强收入征管,优化支出结构,稳步推进依法理财、民主理财、科学理财,围绕服务改革发展稳定大局,全力支持经济平稳较快发展,着力保障和改善民生,积极推进财政科学化精细化管理,努力防范和控制财政风险,全县财政工作取得明显成效。为适应新常态经济运行需要,根据国家宏观经济政策调整全国经济发展增速放缓以及各方面因素影响,我县没有完成自治县十五届人大五次会议确定的2015年财政收入计划, 但全县预算执行情况仍然良好,为实现财政“十二五规划”奠定了良好基础。

(一)2015年全县一般预算收入执行情况

2015年全县组织财政收入51,945万元,完成年初预算55,718万元的93.23%,比上年增收827万元,增长1.62%。

2015年全县财政总收入完成165,502万元。其中:

1、全县公共财政预算收入完成29,231万元,完成年初预算32,800万元的89.12 %,比上年减收862万元,下降2.86%。公共财政预算收入的主要项目完成情况是:(1)增值税(17%)收入完成2,410万元,占年初预算2, 757万元的87.41%,同比减收119万元,下降4.71%;(2)营业税改增值税(60%)收入完成367万元,占年初预算289万元的127.06%, 同比增收102万元, 增长38.49%;(3)营业税(60%)收入完成5,199万元,占年初预算4,036万元的128.82%,同比增收1,496万元,增幅40.40%;(4)企业所得税(30%)收入完成1,868万元,占年初预算2,016万元的92.66%,同比增收18万元,增长0.97%;(5)个人所得税(25%)收入完成830万元,占年初预算614万元的135.18%,同比增收267万元,增幅47.42%;(6)资源税收入完成1,096万元,占年初预算1,257万元的87.19%,同比减收57万元,下降4.94%;(7)城市维护建设税收入完成802万元,占年初预算857万元的93.58%,同比增收16万元,增长2.04%;(8)房产税收入完成428万元,占年初预算432万元的99.07%,同比增收32万元,增幅8.08%;(9)印花税收入完成130万元, 占年初预算120万元的108.33%,同比增收20万元,增幅18.18%;(10)城镇土地使用税收入完成122万元, 占年初预算126万元的96.83%,同比增收6万元,增幅5.17%;(11)土地增值税收入完成246万元,占年初预算700万元的35.14%,同比减收396万元,下降61.68%;(12)车船使用和牌照税收入完成221万元, 占年初预算174万元的127.01%,同比增收61万元,增长38.13%;(13)耕地占用税收入完成400万元,占年初预算1,463万元的27.34%,同比减收942万元,下降70.19%;(14)契税收入完成451万元,占年初预算1,056万元的42.71%,同比减收518万元,下降53.46%;(15)国有资产经营收益完成162万元,占年初预算1,149万元的14.09%,同比减收980万元,下降85.81%;(16) 国有资源有偿使用收入完成406万元,占年初预算856万元的47.43%,同比减收450万元,下降52.57%;(17)行政性收费收入完成930万元,占年初预算1,748万元的53.20%, 同比减收798万元,下降46.18%;(18)罚没收入完成507万元,占年初预算688万元的73.69%,同比减收181万元,下降26.31%;(19)专项收入完成3,120万元,占年初预算3,040万元的102.63%,同比减收83万元,下降2.59%;(20)其他收入完成9,536万元,占年初预算9,422万元的101.21%,同比增收1,645万元,增长20.85%。

2、上级补助收入完成117,801万元。主要补助项目是:⑴税收返还收入3,424万元(其中:消费税和增值税两税税收返还收入1,400万元、所得税基数返还收入586万元、自治区分享四税基数返还收入1,300万元、成品油价格和税费改革税收返还收入138万元);⑵原体制补助收入1,187万元(含工商质监下划基数577万元);(3)均衡性转移支付补助收入21,991万元(含新型农村合作医疗补助518万元);(4)生态功能区转移支付补助收入5,269万元;(5)民族地区转移支付9,931万元;(6)农村税费改革转移支付补助收入1,314万元; (7)调整工资补贴和公务员工资制度改革补助收入(固定补助)8,021万元;(8)各项结算补助收入1,299万元; (9)缓解县乡财政困难转移支付补助收入2,140万元;(10) 各种专项补助收入45,644万元;(11)农村综合改革转移支付收入1,048万元;(12)义务教育保障专项转移支付补助收入3,418万元; (13)公共安全专项转移支付补助收入1,314万元; (14)社会保障转移支付补助收入5,159万元;(15)医疗卫生转移支付补助收入5,621万元; (16)成品油价格和税费改革补助收入233万元; (17)其他一般性转移支付补助收入788万元。

3、上年结余收入10,957万元, 其中专项结余8,735万元, 净结余2,222万元。

4、政府债券转贷收入5,500万元。

5、调入资金收入2,013万元。

(二)2015年全县一般预算支出执行情况

2015年全县财政总支出154,315万元。其中:

1、全县公共财政预算支出完成152,147万元,占年度调整预算163,387万元的93.12%,比上年增支8,681万元,增长6.05%。在公共财政预算支出方面,进一步加大了县本级对社会保障和就业、医疗卫生、交通运输、住房保障等涉及民生方面的投入,县本给对农业、教育、科技等法定支出增长均高于经常性财政收入增长。全县公共财政预算支出项目完成情况是:

(1)基本公共管理与服务支出33,646万元,同比减少3,172万元,下降8.62%。

(2)国防支出57万元,同比增支17万元,增长42.5%。

(3)公共安全支出5,865万元,同比增加1,324万元,增长29.16%。

(4)教育支出29,614万元,同比增加7,161万元,增长31.89%。

(5)科学技术支出781万元,同比减少1,036万元,下降57.02%。

(6)文化体育与传媒支出1,905万元,同比增加322万元,增长20.34%。

(7)社会保障和就业支出10,576万元,同比减少1,199万元,下降10.18%。

(8)医疗卫生支出16,851万元,同比增加5,099万元,增长43.38%。

(9)环境保护支出3,947万元,同比增加883万元,增长28.85%。

(10)城乡社区事务支出5,822万元,同比增加3,846万元,增长194.59%。

(11)农林水事务支出25,162万元,同比增加5,321万元,增长26.82%。

(12)交通运输支出4,930万元,同比减少13,599万元,下降 73.39%。

(13)资源勘探电力信息等事务支出508万元,同比增加406万元,增长398.04%。

(14)商业服务等事务支出1,501万元,同比增加365万元,增长32.13%。

(15)金融监管等事务支出10万元,同比减少87万元, 下降89.69%。

(16)国土资源气象等事务支出1,916万元,同比减少1,009万元,下降34.50%。

(17)住房保障支出8,259万元,同比增加3,756万元,增长83.41%。

(18)粮油物资储备管理事务支出344万元,同比增加34万元,增长10.97%。

(19)国债付息支出245万元,同比增加131万元,增长149%。

(20)其他支出208万元,同比增加182万元,增长700%。

2、上解上级支出368万元,与上年持平。

3、债卷还本支出1,800万元,同比增加1,800万元。

(三)2015年全县一般预算收支平衡情况

2015年全县财政总收入165,502万元,财政总支出154,315万元,收入和支出相抵,年终滚存结余11,187万元(其中:净结余20万元;专项结余11,167万元)。

(四)2015年全县基金预算执行情况

2015年全县政府性基金预算总收入8,919万元,其中:当年基金收入2,809万元,上级补助收入1,927万元, 上年结余收入4,183万元。当年政府性基金支出5,089万元,调出资金2,013万元,收支相抵,年终结余1,817万元。

(五) 2015年财政预算执行的主要特点 

在县级财政收支矛盾日趋突出、债务负担很重的情况下,为了确保财政预算的正常执行和财政工作的正常开展,自治县财政部门转变理财观念,用新常态下的新思维,变被动理财为主动理财,变被动服务为主动服务,用新眼光、新角度、新方法聚财生财,做大财政蛋糕,完善公共财政体系。2015年,财政部门重点抓了以下几项工作:

1、坚持以依法组织收入为中心不动摇,采取积极有效的措施,确保全年预算收入目标任务的完成

2015年,我们在县委的坚强领导下,以高度的责任感和使命感,积极面对,沉着应战,正视困难,克难攻坚,采取积极有效的措施,确保了全县财政收入目标任务顺利完成。

根据年初人大通过财政收入预算方案,财政部门积极主动与税务部门共谋确保完成任务的有效措施,按月提供财政收入进度,财税三家联合定期向自治县人民政府汇报收入状况和征管工作中遇到的实际困难和问题,得到自治县人民政府对财政工作的高度重视和支持,从而有效促进了全县财政收入均衡入库。

2、认真编制年度财政预算,及时批复预算单位收支指标。

2015年的预算收入根据年初县委、政府两个文明会议精神结合我县的实际情况,剔除不可比因素,确立了我县财政收入增长9%的增长目标进行安排;支出预算的编制,按照“先吃饭,后搞建设”,坚持“量入为出,量力而行,量财办事”的原则。在确保全县行政事业单位干部职工工资发放的前提下,严格控制“三公经费”等一般性公共支出经费。当年的预算经县人大会议审议通过后,我们及时将预算细化并行文批复到各预算单位。

3、积极争取上级资金,确保各项支出需要。

2015年,我县财政部门抓住实施积极财政政策的契机,积极向上争取资金,取得重大效果。一是均衡性转移支付补助资金比上年增加4,150万元, 增长23.26 %;二是生态功能区转移支付补助资金比上年增加115万元, 增长2.23 %;三是民族地区转移支付补助资金比上年增加821万元,增长158.44 %;四是缓解县乡财政困难转移支付补助(基本财力保障)比上年增加384万元,增长21.87 %。这些资金的到位,有效地保证了我县重点建设项目所需资金,缓解了县本级财政支出的压力。

2015年财政工作取得一定的成绩,但在看到成绩的同时,我们也清醒认识到当前我县财政工作面临的困难和问题:

(1)财政收入总量小,税源单一,税基不稳,是我县所面临的首要困难,很难满足我县社会发展的需要。

(2)部份预算单位编制预算还不很完整,年度要求财政预算追加经费的项目太多,新增财力支出压力过大。

(3)县庆建设、城乡风貌改造和北岸新区开发所发生的建设资金借款消化难度大。

这些困难和问题,我们将在今后的工作中认真研究,并采取措施力争逐步解决。

二、2016年全县预算草案

2016年是全面深化改革的关键之年,是新常态经济运行的关键之年,也是全面完成“十三五”规划的开局之年,做好各项财政工作意义重大。2016年我县财政工作的指导思想是:深入贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中全会、五中全会、中央经济工作会议、全区经济工作会议精神,按照县委、政府的工作部署,坚持稳中求进工作总基调,坚持以提高经济发展质量和效益为中心,主动适应经济发展新常态,继续贯彻实施积极的财政政策,加快推进转方式调结构,创新财政资金投入方式,优化财政支出结构,确保重点领域特别是民生支出需要;深入推进财税体制改革,坚持依法理财,加强财政管理,提高资金使用绩效,促进我县经济社会持续健康发展。

2016年全县预算编制坚持以下原则:一是量入为出,积极稳妥的原则。科学测算财政收入,适度从紧安排支出规模,以预算收支平衡为前提,积极加大财政保障力度。二是统筹兼顾,突出重点的原则。调整优化支出结构,实行有保有压,确保重点支出,从严控制一般支出。

(一)财政一般预算收入安排情况

根据自治区和桂林市财政工作会议精神,结合我县的“十三·五”规划的要求,今年的组织财政收入预算按6.50%的预期增长目标进行安排,即全年组织财政收入预算为55,321万元,比上年实绩增收3,375万元,增长6.50%。其中: 上划中央“四税”收入为18,366 万元,上划自治区分享“四税”收入为5,932万元,公共财政预算收入为31,023万元。

公共财政预算收入预计安排31,023万元,比上年实绩增加安排   1,792万元,增长6.13%。主要项目预计安排情况是:(1)增值税(17%)收入安排2,706万元,比上年增加安排296万元,增长12.28%;(2)营业税改增值税(60%)收入安排385万元,比上年增加安排18万元,增长4.90%。(3)营业税(60%)收入安排4,836万元,比上年减少安排363万元,增长-6.98%;(4)企业所得税(30%)收入安排1,961万元,比上年增加安排93万元,增长4.98%;(5)个人所得税(25%)收入安排871万元,比上年增加安排41万元,增长4.94%;(6)资源税收入安排1,151万元,比上年增加安排55万元,增长5.02%;(7)城市维护建设税收入安排842万元,比上年增加安排40万元,增长4.99%;(8)房产税收入安排450万元,比上年增加安排22万元,增长5.14%; (9)印花税收入安排137万元,比上年增加安排7万元,增长5.38%;(10)城镇土地使用税收入安排128万元,比上年增加安排6万元,增长4.92%;(11)土地增值税收入安排258万元,比上年增加安排12万元,增加4.88%;(12)车船使用和牌照税收入安排232万元,比上年增加安排11万元,增长4.98%;(13)耕地占用税收入安排420万元,比上年增加安排20万元,增长5.00%;(14)契税收入安排474万元,比上年增加安排23万元,增长5.10%;(15)国有资产经营收益安排170万元,比上年增加安排8万元,增长4.94%;(16)国有资本有偿使用收入安排426万元,比上年增加安排20万元,增长4.93%;(17)行政性收费收入安排977万元,比上年增加安排47万元,增长5.05%;(18)罚没收入安排540万元,比上年增加安排33万元,增长6.51%;(19)专项收入安排3,682万元,比上年增加安排562万元,增长18.00%;(20)其他收入安排10,377万元,比上年增加安排841万元,增长8.82%。

根据上述收入安排和现行财政体制规定,2016年我县财政总收入预计为121,886万元,其中:

 1、公共财政预算收入预计为31,023万元;

2、上级补助收入预计为 79,489万元。主要补助项目是:⑴税收返还收入3,444万元(其中:消费税和增值税两税税收返还收入1,420万元、所得税基数返还收入586万元、自治区分享四税基数返还收入1,300万元、成品油价格和税费改革税收返还收入138万元);⑵原体制补助收入1,151万元;(3)均衡性转移支付补助收入22,929万元;(4)生态功能区转移支付补助收入5,269万元;(5)民族地区转移支付5,422万元;(6)农村税费改革转移支付补助收入1,314万元; (7)调整工资补贴和公务员工资制度改革补助收入(固定补助)8,021万元;(8)各项结算补助收入188万元; (9)缓解县乡财政困难转移支付补助收入2,213万元;(10) 提前下达各种专项补助收入17,114万元;(11)提前下达各种专项转移支付补助收入12,344万元;(12)其他一般转移性资金80万元。

3、上年结余收入11,354万元。

4、调入资金20万元。

财政总收入121,886万元,减去上解上级支出368万元,2016年度我县可用财力为121,518万元(含上年结转专项补助和专项收入 11,240万元,2015年提前下达的2016年专项转移支付补助及专项补助项目资金29,458万元)。

  (二)财政一般预算支出安排情况

一般预算支出的安排优先保工资、保正常运转等基本支出及教育、科技、农业等法定支出增长需要,以及自治县党委、政府确定的重点项目支出。按照国家统一部署,确保落实机关事业单位养老保险制度改革,同步完善工资制度和津补贴办法,提高机关事业单位和村干部待遇,建立县乡公务员职务与职级并行制度所需增资支出。对县、乡直属部门的一般性项目支出,原则上实行零增长,上年项目经费有结余的则当年预算予以扣减。同比压缩三公经费支出预算,预计压缩率达5%。根据预算收支平衡的原则,2016年全县财政总支出预算安排121,886万元。其中:

1、公共财政预算支出预计安排121,518万元(含上年结转11,240万元和提前下达专项转移支付补助及专项补助29,458万元共40,698万元),比上年年初预算114,753万元增加安排6,765万元,增长5.89 %,具体支出项目计划安排是:

(1)基本公共管理与服务支出25,956万元,比上年年初预算减少4,994万元,下降16.14 %。

(2)国防支出150万元,比上年年初预算增加104万元,增长226.09%。

(3)公共安全支出6,296万元,比上年年初预算增加3,719万元,增长144.32%。

(4)教育支出28,529万元,比上年年初预算增加5,656万元,增长  24.73%。。

(5)科学技术支出439 万元,比上年年初预算减少264万元,下降37.55%。

(6)文化体育与传媒支出1,815万元,比上年年初预算增加573万元,增长46.14%。

 (7)社会保障和就业支出8,306万元,比上年年初预算增加551万元,增长7.11%。

(8)医疗卫生支出10,211万元,比上年年初预算减少2,639万元,下降20.54%。

 (9)环境保护支出1,955万元,比上年年初预算减少590万元,下降23.18%。

 (10)城乡社区事务支出2,835万元,比上年年初预算增加2,083万元,增长73.47%。

 (11)农林水事务支出15,871万元,比上年年初预算增加 736 万元,增长4.86%。

 (12)交通运输支出5,996万元,比上年年初预算增加4,862万元,增长428.75%。

 (13)资源勘探电力信息等事务支出 693万元,比上年年初预算增加275万元,增长65.79%。

 (14)商业服务业等事务支出2,590万元,比上年年初预算增加  1,869万元,增长259.22%。

 (15)国土资源气象等事务支出654万元,比上年年初预算减少  1,362万元,下降67.56%。

(16)住房保障支出6,387万元,比上年年初预算增加3,448万元,增长117.31%。

(17)粮油物资储备管理事务支出429万元,比上年年初预算增加  200万元,增长87.33 %。

 (18)预备费安排1,117万元(其中:县本级 1,000万元,乡镇级117万元), 比上年年初预算减少608万元,下降35.24%。

(19)国债事务支出300万元,比上年年初预算减少400万元,下降57.14%。

(20)其他支出安排 989万元,比上年年初预算减少4,235万元,下降81.07%。

2、上解上级支出预计安排368万元,比上年年初预算持平。

三、强化措施,扎实工作,确保圆满完成2016年财政预算任务

2016年我县财政收支矛盾仍然比较突出,预算执行难度较大。我们将把财政工作放在全县经济社会发展的大背景中审视和把握,从被动理财转变为主动理财,主动谋大事、解难事、办实事,为县人民政府当好管家,为预算单位搞好服务,为弱势群体提供帮助,为经济发展作出贡献。进一步树立依法理财,科学理财思想,打造“阳光财政”、“民生财政”。采取积极有效的措施,狠抓落实,更加努力扎实工作,努力克服各项减收增支困难,深化改革,狠抓增收节支,确保全年收支预算任务的圆满完成。

(一)积极推进预决算公开。

进一步扩大公开范围,细化公开内容。积极开展政府预决算、部门预决算、专项转移支付、基层民生支出、地方政府债务、政府采购项目信息、预算绩效信息、财税政策和规章制度等方面的公开工作。

(二)完善政府预算体系。

将政府性基金预算中用于基本公共服务以及主要用于人员和机构运转的11项基金收支转列一般公共预算,确保平衡过渡。完善国有资本经营预算编制程序,逐步细化国有资本经营预算支出。

(三)继续积极盘活财政存量资金。

全面清理结余结转资金,按规定可以收回的一律收回总预算统筹安排使用,重点投向民生改善、公共服务、基础设施建设等领域。健全预算编制与结转结余资金管理相结合机制,细化预算编制,提高年初预算到位率。落实部门支出主体责任,严格按照新预算法规定的时限要求及时分配和下达预算,提高预算执行率,有效控制新增结余结转资金。

(四)健全预算绩效管理机制。

逐步扩大预算绩效管理范围和增加预算绩效评价项目,逐步将预算绩效管理范围覆盖各级预算单位和所有财政资金。着力推动财政专项资金的绩效评价,同时开展部门支出、县乡财政支出和财政政策等方面的绩效综合评价。

(五)下大力抓好增收节支工作,努力缓解财政困难

一是做好收入组织工作。进一步完善县乡财政管理体制,及时解决新体制执行中出现的新问题;加强税收征管,抓好一产、二产税收入库,加大财政对税收的监控力度;进一步加强国有资本经营收益、罚没收入等非税收入管理,严格落实“按政策规定,做到应收尽收;按管理规范,全额缴入国库或财政专户;按预算规程,先有预算后有支出;调动一切积极因素,向上争取资金和政策。

二是强化支出管理。对干部教师工资及津贴补贴、机关正常办公经费及公检法执法经费、弱势群体的补助及救济等支出必须坚决保证。对公务用车经费、招待费、会议费、参观考察费等一般性支出,要坚决压缩。要进一步调整支出结构,挤出资金用于支持扶贫攻坚工作和社会公益事业的发展需求。要加强项目支出的管理,充分发挥财政投资评审的职能作用,努力提高财政资金投资效益。

(六)加大社会事业投入力度,构建和谐社会。

按照“压缩一般保证重点”的原则,充分体现以人为本,促进和谐社会建设。优先保证最低生活保障、就业和再就业、新型农村合作医疗补助、五保供养资金等各项社会保障政策的落实;提高财政对教育、文化、科技、计生、公共卫生等公共事业的投入,促进全县社会各项事业发展。

为圆满完成2016年财政预算和各项财政工作任务,我们将在县委的正确领导下,在自治县人大的监督及政协的帮助下,坚定信心、统一思想、稳中求进、改革创新、不断开创财政工作的新局面,全力以赴努力完成全年财政各项工作目标任务,为龙胜的科学发展、和谐发展、跨越发展做出更大的贡献。

人大会财政报告附件二(19-25页).doc

人大会财政报告附件一(14-18页).xls